·
永赢永益债券型证券投资基金2017年年度报告摘要(上接D178版)
·
永赢基金管理有限公司关于灾备系统建设暂停网上交易系统服务的公告
·
长江证券(上海)资产管理有限公司关于旗下部分基金参加喜鹊财富基金销售有限公司基金认/申购费率优惠活动的公告
·
长江证券(上海)资产管理有限公司关于增加民商基金销售(上海)有限公司为旗下部分基金销售机构的公告
·
新疆前海联合基金管理有限公司关于新增代理销售机构的公告
·
新疆前海联合基金管理有限公司关于新增代理销售机构以及参加代理销售机构费率优惠活动的公告
·
南华基金管理有限公司关于旗下基金参与交通银行股份有限公司费率优惠活动的公告
·
河南银鸽实业投资股份有限公司关于重大资产重组的进展公告
   第A1版:头版
   第A2版:今日基本面
   第A3版:市场观察
   第A4版:信息披露
   第B1版:信托业
   第B2版:金融机构
   第B3版:信息披露
   第B4版:信息披露
   第C1版:公司新闻
   第C2版:汽车周刊
   第C3版:信息披露
   第C4版:信息披露
   第D1版:信息披露
   第D2版:信息披露
   第D3版:信息披露
   第D4版:信息披露
   第D5版:信息披露
   第D6版:信息披露
   第D7版:信息披露
   第D8版:信息披露
   第D9版:信息披露
   第D10版:信息披露
   第D11版:信息披露
   第D12版:信息披露
   第D13版:信息披露
   第D14版:信息披露
   第D15版:信息披露
   第D16版:信息披露
   第D17版:信息披露
   第D18版:信息披露
   第D19版:信息披露
   第D20版:信息披露
   第D21版:信息披露
   第D22版:信息披露
   第D23版:信息披露
   第D24版:信息披露
   第D25版:信息披露
   第D26版:信息披露
   第D27版:信息披露
   第D28版:信息披露
   第D29版:信息披露
   第D30版:信息披露
   第D31版:信息披露
   第D32版:信息披露
   第D33版:信息披露
   第D34版:信息披露
   第D35版:信息披露
   第D36版:信息披露
   第D37版:信息披露
   第D38版:信息披露
   第D39版:信息披露
   第D40版:信息披露
   第D41版:信息披露
   第D42版:信息披露
   第D43版:信息披露
   第D44版:信息披露
   第D45版:信息披露
   第D46版:信息披露
   第D47版:信息披露
   第D48版:信息披露
   第D49版:信息披露
   第D50版:信息披露
   第D51版:信息披露
   第D52版:信息披露
   第D53版:信息披露
   第D54版:信息披露
   第D55版:信息披露
   第D56版:信息披露
   第D57版:信息披露
   第D58版:信息披露
   第D59版:信息披露
   第D60版:信息披露
   第D61版:信息披露
   第D62版:信息披露
   第D63版:信息披露
   第D64版:信息披露
   第D65版:信息披露
   第D66版:信息披露
   第D67版:信息披露
   第D68版:信息披露
   第D69版:信息披露
   第D70版:信息披露
   第D71版:信息披露
   第D72版:信息披露
   第D73版:信息披露
   第D74版:信息披露
   第D75版:信息披露
   第D76版:信息披露
   第D77版:信息披露
   第D78版:信息披露
   第D79版:信息披露
   第D80版:信息披露
   第D81版:信息披露
   第D82版:信息披露
   第D83版:信息披露
   第D84版:信息披露
   第D85版:信息披露
   第D86版:信息披露
   第D87版:信息披露
   第D88版:信息披露
   第D89版:信息披露
   第D90版:信息披露
   第D91版:信息披露
   第D92版:信息披露
   第D93版:信息披露
   第D94版:信息披露
   第D95版:信息披露
   第D96版:信息披露
   第D97版:信息披露
   第D98版:信息披露
   第D99版:信息披露
   第D100版:信息披露
   第D101版:信息披露
   第D102版:信息披露
   第D103版:信息披露
   第D104版:信息披露
   第D105版:信息披露
   第D106版:信息披露
   第D107版:信息披露
   第D108版:信息披露
   第D109版:信息披露
   第D110版:信息披露
   第D111版:信息披露
   第D112版:信息披露
   第D113版:信息披露
   第D114版:信息披露
   第D115版:信息披露
   第D116版:信息披露
   第D117版:信息披露
   第D118版:信息披露
   第D119版:信息披露
   第D120版:信息披露
   第D121版:信息披露
   第D122版:信息披露
   第D123版:信息披露
   第D124版:信息披露
   第D125版:信息披露
   第D126版:信息披露
   第D127版:信息披露
   第D128版:信息披露
   第D129版:信息披露
   第D130版:信息披露
   第D131版:信息披露
   第D132版:信息披露
   第D133版:信息披露
   第D134版:信息披露
   第D135版:信息披露
   第D136版:信息披露
   第D137版:信息披露
   第D138版:信息披露
   第D139版:信息披露
   第D140版:信息披露
   第D141版:信息披露
   第D142版:信息披露
   第D143版:信息披露
   第D144版:信息披露
   第D145版:信息披露
   第D146版:信息披露
   第D147版:信息披露
   第D148版:信息披露
   第D149版:信息披露
   第D150版:信息披露
   第D151版:信息披露
   第D152版:信息披露
   第D153版:信息披露
   第D154版:信息披露
   第D155版:信息披露
   第D156版:信息披露
   第D157版:信息披露
   第D158版:信息披露
   第D159版:信息披露
   第D160版:信息披露
   第D161版:广告
   第D162版:信息披露
   第D163版:信息披露
   第D164版:信息披露
   第D165版:信息披露
   第D166版:信息披露
   第D167版:信息披露
   第D168版:信息披露
   第D169版:信息披露
   第D170版:信息披露
   第D171版:信息披露
   第D172版:信息披露
   第D173版:信息披露
   第D174版:信息披露
   第D175版:信息披露
   第D176版:信息披露
   第D177版:信息披露
   第D178版:信息披露
   第D179版:信息披露
   第D180版:信息披露
   第D181版:信息披露
   第D182版:信息披露
   第D183版:信息披露
   第D184版:信息披露
   第D185版:信息披露
   第D186版:信息披露
   第D187版:信息披露
   第D188版:信息披露
   第D189版:信息披露
   第D190版:信息披露
   第D191版:信息披露
   第D192版:信息披露
   第D193版:信息披露
   第D194版:信息披露
   第D195版:信息披露
   第D196版:信息披露
   第D197版:信息披露
   第D198版:信息披露
   第D199版:信息披露
   第D200版:信息披露
   第D201版:信息披露
   第D202版:信息披露
   第D203版:信息披露
   第D204版:信息披露
   第D205版:信息披露
   第D206版:信息披露
   第D207版:信息披露
   第D208版:信息披露
   第D209版:信息披露
   第D210版:信息披露
   第D211版:信息披露
   第D212版:信息披露
   第D213版:信息披露
   第D214版:信息披露
   第D215版:信息披露
   第D216版:信息披露
   第D217版:信息披露
   第D218版:信息披露
   第D219版:信息披露
   第D220版:信息披露
   第D221版:信息披露
   第D222版:信息披露
   第D223版:信息披露
   第D224版:信息披露
   第D225版:信息披露
   第D226版:信息披露
   第D227版:信息披露
   第D228版:信息披露
   第D229版:信息披露
   第D230版:信息披露
   第D231版:信息披露
   第D232版:信息披露
   第D233版:信息披露
   第D234版:信息披露
   第D235版:信息披露
   第D236版:信息披露
   第D237版:信息披露
   第D238版:信息披露
   第D239版:信息披露
   第D240版:信息披露
   第D241版:信息披露
   第D242版:信息披露
   第D243版:信息披露
   第D244版:信息披露
   第D245版:信息披露
   第D246版:信息披露
   第D247版:信息披露
   第D248版:信息披露
   第D249版:信息披露
   第D250版:信息披露
   第D251版:信息披露
   第D252版:信息披露
   第D253版:信息披露
   第D254版:信息披露
   第D255版:信息披露
   第D256版:信息披露
   第D257版:信息披露
   第D258版:信息披露
   第D259版:信息披露
   第D260版:信息披露
   第D261版:信息披露
   第D262版:信息披露
   第D263版:信息披露
   第D264版:信息披露
   第D265版:信息披露
   第D266版:信息披露
   第D267版:信息披露
   第D268版:信息披露
   第D269版:信息披露
   第D270版:信息披露
   第D271版:信息披露
   第D272版:信息披露
   第D273版:信息披露
   第D274版:信息披露
   第D275版:信息披露
   第D276版:信息披露
   第D277版:信息披露
   第D278版:信息披露
   第D279版:信息披露
   第D280版:信息披露
   第D281版:信息披露
   第D282版:信息披露
   第D283版:信息披露
   第D284版:信息披露
   第D285版:信息披露
   第D286版:信息披露
   第D287版:信息披露
   第D288版:信息披露
   第D289版:信息披露
   第D290版:信息披露
   第D291版:信息披露
   第D292版:信息披露
   第D293版:信息披露
   第D294版:信息披露
   第D295版:信息披露
   第D296版:信息披露
   第D297版:信息披露
   第D298版:信息披露
   第D299版:信息披露
   第D300版:信息披露
   第D301版:信息披露
   第D302版:信息披露
   第D303版:信息披露
   第D304版:信息披露
   第D305版:信息披露
   第D306版:信息披露
   第D307版:信息披露
   第D308版:信息披露
   第D309版:信息披露
   第D310版:信息披露
   第D311版:信息披露
   第D312版:信息披露
   第D313版:信息披露
   第D314版:信息披露
   第D315版:信息披露
   第D316版:信息披露
   第D317版:信息披露
   第D318版:信息披露
   第D319版:信息披露
   第D320版:信息披露
   第D321版:信息披露
   第D322版:信息披露
   第D323版:信息披露
   第D324版:信息披露
   第D325版:信息披露
   第D326版:信息披露
   第D327版:信息披露
   第D328版:信息披露
   第D329版:信息披露
   第D330版:信息披露
   第D331版:信息披露
   第D332版:信息披露
   第D333版:信息披露
   第D334版:信息披露
   第D335版:信息披露
   第D336版:信息披露
   第D337版:信息披露
   第D338版:信息披露
   第D339版:信息披露
   第D340版:信息披露
   第D341版:信息披露
   第D342版:信息披露
   第D343版:信息披露
   第D344版:信息披露
   第D345版:信息披露
   第D346版:信息披露
   第D347版:信息披露
   第D348版:信息披露
   第D349版:信息披露
   第D350版:信息披露
   第D351版:信息披露
   第D352版:信息披露
   第D353版:信息披露
   第D354版:信息披露
   第D355版:信息披露
   第D356版:信息披露
   第D357版:信息披露
   第D358版:信息披露
   第D359版:信息披露
   第D360版:信息披露
   第D361版:信息披露
   第D362版:信息披露
   第D363版:信息披露
   第D364版:信息披露
   第D365版:信息披露
   第D366版:信息披露
   第D367版:信息披露
   第D368版:信息披露
   第D369版:信息披露
   第D370版:信息披露
   第D371版:信息披露
   第D372版:信息披露
   第D373版:信息披露
   第D374版:信息披露
   第D375版:信息披露
   第D376版:信息披露
   第D377版:信息披露
   第D378版:信息披露
   第D379版:信息披露
   第D380版:信息披露
   第D381版:信息披露
   第D382版:信息披露
   第D383版:信息披露
   第D384版:信息披露
   第D385版:信息披露
   第D386版:信息披露
   第D387版:信息披露
   第D388版:信息披露
   第D389版:信息披露
   第D390版:信息披露
   第D391版:信息披露
   第D392版:信息披露
   第D393版:信息披露
   第D394版:信息披露
   第D395版:信息披露
   第D396版:信息披露
   第D397版:信息披露
   第D398版:信息披露
   第D399版:信息披露
   第D400版:信息披露
   第D401版:信息披露
   第D402版:信息披露
   第D403版:信息披露
   第D404版:信息披露
   第D405版:信息披露
   第D406版:信息披露
   第D407版:信息披露
   第D408版:信息披露
   第D409版:信息披露
   第D410版:信息披露
   第D411版:信息披露
   第D412版:信息披露
   第D413版:信息披露
   第D414版:信息披露
   第D415版:信息披露
   第D416版:信息披露
   第D417版:信息披露
   第D418版:信息披露
   第D419版:信息披露
   第D420版:信息披露
   第D421版:信息披露
   第D422版:信息披露
   第D423版:信息披露
   第D424版:信息披露
   第D425版:信息披露
   第D426版:信息披露
   第D427版:信息披露
   第D428版:信息披露
   第D429版:信息披露
   第D430版:信息披露
   第D431版:信息披露
   第D432版:信息披露
   第D433版:信息披露
   第D434版:信息披露
   第D435版:信息披露
   第D436版:信息披露
   第D437版:信息披露
   第D438版:信息披露
   第D439版:信息披露
   第D440版:信息披露
   第D441版:信息披露
   第D442版:信息披露
   第D443版:信息披露
   第D444版:信息披露
   第D445版:信息披露
   第D446版:信息披露
   第D447版:信息披露
   第D448版:信息披露
   第D449版:信息披露
   第D450版:信息披露
   第D451版:信息披露
   第D452版:信息披露
   第D453版:信息披露
   第D454版:信息披露
   第D455版:信息披露
   第D456版:信息披露
   第D457版:信息披露
   第D458版:信息披露
   第D459版:信息披露
   第D460版:信息披露
   第D461版:信息披露
   第D462版:信息披露
   第D463版:信息披露
   第D464版:信息披露
   第D465版:信息披露
   第D466版:信息披露
   第D467版:信息披露
   第D468版:信息披露
   第D469版:信息披露
   第D470版:信息披露
   第D471版:信息披露
   第D472版:信息披露
   第D473版:信息披露
   第D474版:信息披露
   第D475版:信息披露
   第D476版:信息披露
   第D477版:信息披露
   第D478版:信息披露
   第D479版:信息披露
   第D480版:信息披露
   第D481版:信息披露
   第D482版:信息披露
   第D483版:信息披露
   第D484版:信息披露
   第D485版:信息披露
   第D486版:信息披露
   第D487版:信息披露
   第D488版:信息披露
   第D489版:信息披露
   第D490版:信息披露
   第D491版:信息披露
   第D492版:信息披露
   第D493版:信息披露
   第D494版:信息披露
   第D495版:信息披露
   第D496版:信息披露
   第D497版:信息披露
   第D498版:信息披露
   第D499版:信息披露
   第D500版:信息披露
   第D501版:信息披露
   第D502版:信息披露
   第D503版:信息披露
   第D504版:信息披露
   第D505版:信息披露
   第D506版:信息披露
   第D507版:信息披露
   第D508版:信息披露
   第D509版:信息披露
   第D510版:信息披露
   第D511版:信息披露
   第D512版:信息披露
   第D513版:信息披露
   第D514版:信息披露
   第D515版:信息披露
   第D516版:信息披露
   第D517版:信息披露
   第D518版:信息披露
   第D519版:信息披露
   第D520版:信息披露
   第D521版:信息披露
   第D522版:信息披露
   第D523版:信息披露
   第D524版:信息披露
   第D525版:信息披露
   第D526版:信息披露
   第D527版:信息披露
   第D528版:信息披露
   第D529版:信息披露
   第D530版:信息披露
   第D531版:信息披露
   第D532版:信息披露
   第D533版:信息披露
   第D534版:信息披露
   第D535版:信息披露
   第D536版:信息披露
   第D537版:信息披露
   第D538版:信息披露
   第D539版:信息披露
   第D540版:信息披露
   第D541版:信息披露
   第D542版:信息披露
   第D543版:信息披露
   第D544版:信息披露
   第D545版:信息披露
   第D546版:信息披露
   第D547版:信息披露
   第D548版:信息披露
   第D549版:信息披露
   第D550版:信息披露
   第D551版:信息披露
   第D552版:信息披露
   第D553版:信息披露
   第D554版:信息披露
   第D555版:信息披露
   第D556版:信息披露
   第D557版:信息披露
   第D558版:信息披露
   第D559版:信息披露
   第D560版:信息披露
   第D561版:信息披露
   第D562版:信息披露
   第D563版:信息披露
   第D564版:信息披露
   第D565版:信息披露
   第D566版:信息披露
   第D567版:信息披露
   第D568版:信息披露
   第D569版:信息披露
   第D570版:信息披露
   第D571版:信息披露
   第D572版:信息披露
   第D573版:信息披露
   第D574版:信息披露
   第D575版:信息披露
   第D576版:信息披露
   第D577版:信息披露
   第D578版:信息披露
   第D579版:信息披露
   第D580版:信息披露
   第D581版:信息披露
   第D582版:信息披露
   第D583版:信息披露
   第D584版:信息披露
   第D585版:信息披露
   第D586版:信息披露
   第D587版:信息披露
   第D588版:信息披露
   第D589版:信息披露
   第D590版:信息披露
   第D591版:信息披露
   第D592版:信息披露
   第D593版:信息披露
   第D594版:信息披露
   第D595版:信息披露
   第D596版:信息披露
   第D597版:信息披露
   第D598版:信息披露
   第D599版:信息披露
   第D600版:信息披露
   第D601版:信息披露
   第D602版:信息披露
   第D603版:信息披露
   第D604版:信息披露
   第D605版:信息披露
   第D606版:信息披露
   第D607版:信息披露
   第D608版:信息披露
   第D609版:信息披露
   第D610版:信息披露
   第D611版:信息披露
   第D612版:信息披露
   第D613版:信息披露
   第D614版:信息披露
   第D615版:信息披露
   第D616版:信息披露
   第D617版:信息披露
   第D618版:信息披露
   第D619版:信息披露
   第D620版:信息披露
   第D621版:信息披露
   第D622版:信息披露
   第D623版:信息披露
   第D624版:信息披露
   第D625版:信息披露
   第D626版:信息披露
   第D627版:信息披露
   第D628版:信息披露
   第D629版:信息披露
   第D630版:信息披露
   第D631版:信息披露
   第D632版:信息披露
   第D633版:信息披露
   第D634版:信息披露
   第D635版:信息披露
   第D636版:信息披露
   第D637版:信息披露
   第D638版:信息披露
   第D639版:信息披露
   第D640版:信息披露
   第D641版:信息披露
   第D642版:信息披露
   第D643版:信息披露
   第D644版:信息披露
   第D645版:信息披露
   第D646版:信息披露
   第D647版:信息披露
   第D648版:信息披露
   第D649版:信息披露
   第D650版:信息披露
   第D651版:信息披露
   第D652版:信息披露
   第D653版:信息披露
   第D654版:信息披露
   第D655版:信息披露
   第D656版:信息披露
   第D657版:信息披露
   第D658版:信息披露
   第D659版:信息披露
   第D660版:信息披露
   第D661版:信息披露
   第D662版:信息披露
   第D663版:信息披露
   第D664版:信息披露
   第D665版:信息披露
   第D666版:信息披露
   第D667版:信息披露
   第D668版:信息披露
   第D669版:信息披露
   第D670版:信息披露
   第D671版:信息披露
   第D672版:信息披露
   第D673版:信息披露
   第D674版:信息披露
   第D675版:信息披露
   第D676版:信息披露
   第D677版:信息披露
   第D678版:信息披露
   第D679版:信息披露
   第D680版:信息披露
   第D681版:信息披露
   第D682版:信息披露
   第D683版:信息披露
   第D684版:信息披露
   第D685版:信息披露
   第D686版:信息披露
   第D687版:信息披露
   第D688版:信息披露
   第D689版:信息披露
   第D690版:信息披露
   第D691版:信息披露
   第D692版:信息披露
证券日报网 证券日报电子报
 
   
 
2018年03月30日     版面导航 标题导航
 
  上一期 下一期
 

永赢永益债券型证券投资基金2017年年度报告摘要(上接D178版)

  (上接D178版)

  经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:

  (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

  (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

  (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

  如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。

  7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  7.4.5.1 会计政策变更的说明

  本基金本报告期无会计政策变更。

  7.4.5.2 会计估计变更的说明

  本基金本报告期无会计估计变更。

  7.4.5.3 差错更正的说明

  本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

  7.4.6 税项

  7.4.6.1增值税

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称"资管产品运营业务"),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  

  7.4.6.2企业所得税

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  

  7.4.6.3个人所得税

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

  7.4.7 关联方关系

  ■

  注:1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  2、根据中国证券监督管理委员会2017年12月27日证监许可〔2017〕2415号《关于核准永赢基金管理有限公司变更股权的批复》,永赢基金管理有限公司原自然人股东将其所持18.51%转让给利安资金管理公司,并于2018年1月10日完成工商变更登记。

  7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

  7.4.8.1.1 股票交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

  7.4.8.1.2 权证交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

  7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

  本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

  7.4.8.1.4 债券交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。

  7.4.8.1.5 债券回购交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。

  7.4.8.2 关联方报酬

  7.4.8.2.1 基金管理费

  单位:人民币元

  ■

  注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计提。计算方法如下:

  H=E×基金管理费年费率/当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日的基金资产净值

  基金管理费每日计提,按月支付。

  7.4.8.2.2 基金托管费

  单位:人民币元

  ■

  注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:

  H=E×基金托管费年费率/当年天数H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计提,按月支付。

  7.4.8.2.3 销售服务费

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的应支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值0.20%的年费率计提。计算方法如下:

  H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数

  H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

  E为C类基金份额前一日的基金资产净值

  基金销售服务费每日计提,按月支付。

  7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  单位:人民币元

  ■

  7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

  7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

  7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  份额单位:份

  永赢永益债券A

  ■

  本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资C类基金。

  7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  ■

  7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

  7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

  无。

  7.4.9 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券

  7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

  7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

  7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

  7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

  7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  7.4.10.1公允价值

  7.4.10.1.1不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

  

  7.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具

  7.4.10.1.2.1各层次金融工具公允价值

  于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币0.00元,属于第二层次的余额为人民币1,790,803,000.00元,属于第三层次余额为人民币0.00元。

  

  7.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

  对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

  

  7.4.10.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

  本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

  

  7.4.10.2承诺事项

  截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。

  

  7.4.10.3其他事项

  截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。

  

  7.4.10.4财务报表的批准

  本财务报表已于2018年03月26日经本基金的基金管理人批准。

  §8 投资组合报告

  8.1 期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  ■

  8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

  8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  本基金本报告期末未投资股票。

  8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

  8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未投资股票。

  8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未投资股票。

  8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  本基金本报告期内未投资股票。

  8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位:人民币元

  ■

  8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  金额单位:人民币元

  ■

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属投资。

  8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  本基金本报告期末未持有股指期货。

  8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  本基金本报告期末未持有国债期货。

  8.12 投资组合报告附注

  8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。

  8.12.2 基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  8.12.3 期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  ■

  8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票。

  §9 基金份额持有人信息

  9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  ■

  9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  ■

  §10 开放式基金份额变动

  单位:份

  ■

  §11 重大事件揭示

  11.1 基金份额持有人大会决议

  本报告期内未召开基金份额持有人大会。

  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  经永赢基金管理有限公司第二届董事会2017年书面决议审议通过,赵楠先生、田中甲先生不再担任永赢基金副总经理职务。本基金管理人已于2017年7月1日在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报以及公司网站登载了《永赢基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会和上海证监局报备。

  本报告期内,本基金托管人的托管部门没有发生重大人事变动。

  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

  11.4 基金投资策略的改变

  本报告期内,本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《基金合同》及《招募说明书》中披露的基本投资策略,未发生显著的改变。

  11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

  本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内应支付给聘任会计师事务所的报酬为50,000.00元。

  11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。

  11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  ■

  注:根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由本基金管理人董事会授权管理层批准。

  11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  ■

  §12  影响投资者决策的其他重要信息

  12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

  ■

  

  永赢基金管理有限公司

  二〇一八年三月三十日

 
    下一篇  

  
 
 

证券日报网所载文章、数据仅供参考,使用前务请仔细阅读法律申明,风险自负。
证券日报社联系电话:82031700 网站联系电话:84372599 网站传真:84372566 电子邮件:xmtzx@zqrb.cn
版权所有 证券日报网 京ICP备09033800号