西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同等法律文件生效的公告（下转C49版）

　　根据西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金（以下简称“500等权重”或“本基金”）持有人大会决议及《关于西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》、《关于西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金实施转型的提示性公告》、《关于西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金转型之份额转换与变更登记的公告》等有关公告安排，《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》、《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》等法律文件自2020年2月19日起生效，原《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》、《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金托管协议》等法律文件将自同一日起失效。

　　根据中国证监会2019年7月26日颁布、2019年9月1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”），基金管理人西部利得基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）经与基金托管人兴业银行股份有限公司协商一致，对《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》、《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》等法律文件中的信息披露相关条款进行了修订。

　　投资者可登录本公司官方网站（www.westleadfund.com）或拨打本公司客户服务电话 400-700-7818（全国免长途话费）咨询相关事宜。

　　特此公告。

　　西部利得基金管理有限公司

　　2020年2月19日

　　《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》与《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》修改前后文对照表

　　章节原《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》版本修订后《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》版本内容内容基金名称西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）第一部分 前言    1.前言

　　（一）订立本基金合同的目的、依据和原则

　　1、订立本基金合同的目的是为保护基金投资者合法权益，明确《基金合同》当事人的权利与义务，规范西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）运作。

　　2、订立本基金合同的依据是依照《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规定》”）、证券投资基金信息披露内容与格式准则第6号《基金合同的内容与格式》及其他有关规定。

　　3、订立本基金合同的原则是在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者及相关当事人的合法权益的原则基础上，特订立《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“本合同”或“《基金合同》”）。

　　第一部分 前言

　　一、订立本基金合同的目的、依据和原则

　　1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的权利义务，规范基金运作。

　　2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》” )、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》” )、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》” ) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规定》”）和其他有关法律法规。

　　3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益。

　　（二）《基金合同》是规定《基金合同》当事人之间权利义务的基本法律文件，其他与本基金相关的涉及《基金合同》当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以本合同为准。《基金合同》的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依《基金合同》取得基金份额，即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受。《基金合同》的当事人按照法律法规和《基金合同》的规定享有权利，同时需承担相应的义务。    二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。

　　基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。

　　（三）本基金由基金管理人按照法律法规和《基金合同》的规定募集，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册。

　　中国证监会对基金募集申请的注册并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资者投资于本基金，必须自担风险。

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。

　　三、西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金变更注册而来，西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)注册。

　　中国证监会对西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金变更为本基金的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。

　　（四）……

　　《基金合同》应当适用《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的修改或更新导致《基金合同》的内容与届时有效的法律法规的规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准，及时作出相应的变更和调整，同时就该等变更或调整进行公告。

　　四、……

　　五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。

　　第二部分 释义    2. 释义

　　《基金合同》中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：

　　第二部分 释义

　　在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

　　基金或本基金依据《基金合同》所募集的西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金1、基金或本基金：指西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）本合同、《基金合同》《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》及对本合同的任何有效的修订和补充4、基金合同或本基金合同：指《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充中国中华人民共和国(不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)删除托管协议基金管理人与基金托管人签订的《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充招募说明书 《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金招募说明书》，即用于公开披露涉及本基金的信息，供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的文件，及其更新6、招募说明书：指《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》及其更新法律法规中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等《基金法》《中华人民共和国证券投资基金法》10、《基金法》：指2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订《销售办法》《证券投资基金销售管理办法》11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订《信息披露办法》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订《运作办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订《流动性规定》        《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》14、《流动性规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订银行业监督管理机构中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人机构投资者 符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织合格境外机构投资者 符合相关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他机构投资者20、合格境外机构投资者：指符合现时有效的相关法律法规规定可以投资于依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者投资者个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的总称21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人无23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务    基金销售机构符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格，并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议，代为办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构，其中上海证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有中国证监会认可的证券经营资格且具有基金代销业务资格、并经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员单位

　　销售机构基金管理人及基金销售机构

　　基金销售网点基金管理人的直销网点及基金销售机构的代销网点

　　24、销售机构：指西部利得基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构场内指通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系统进行基金份额认购、申购、赎回以及上市交易的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回25、场内：指通过具有相应业务资格的上海证券交易所会员单位利用上海证券交易所交易系统办理基金份额的申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回场外指通过上海证券交易所外的销售机构进行基金份额认购、申购和赎回的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场外认购、场外申购、场外赎回26、场外：指上海证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或者其他交易系统办理基金份额申购和赎回业务的基金销售机构和场所。通过该等场所办理基金份额的申购和赎回也称为场外申购和场外赎回注册登记业务基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等27、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等基金注册登记机构西部利得基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司28、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为西部利得基金管理有限公司或接受西部利得基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构证券账户指注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有证券的账户,包括人民币普通股票账户或证券投资基金账户,记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的证券登记结算系统29、上海证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的上海证券交易所人民币普通股票账户(即A 股账户)或证券投资基金账户，基金投资者通过上海证券交易所交易系统办理基金交易、场内申购和场内赎回等业务时需持有上海证券账户注册登记系统指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统，通过场外销售机构认购、申购的基金份额登记在本系统30、登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统，通过场外销售机构申购的基金份额登记在登记结算系统证券登记结算系统指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记结算系统，通过场内会员单位认购、申购或买入的基金份额登记在本系统31、证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记结算系统，通过场内会员单位申购或买入的基金份额登记在证券登记系统交易账户指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户32、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户基金账户指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金份额的账户，记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的注册登记系统33、开放式基金账户：指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有限责任公司注册的开放式基金账户，用于记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户《基金合同》生效日基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续，获得中国证监会书面确认之日34、基金合同生效日：指《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》生效日，原《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》自同一日起失效募集期自基金份额发售之日起不超过3个月的期限删除基金存续期《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限    日/天公历日

　　月公历月

　　删除T+n日自T日起第n个工作日（不包含T日）39、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数开放日销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日40、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日无41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段《业务规则》 指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所开放式基金业务管理办法》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易规则》，中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》及代销机构业务规则等交易所、登记机构的相关业务规则和实施细则，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资者共同遵守42、《业务规则》：指上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、西部利得基金管理有限公司、基金销售机构的相关业务规则    认购在本基金募集期内，投资者根据《基金合同》和《招募说明书》的规定购买本基金基金份额的行为

　　发售在本基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金份额的行为

　　删除申购《基金合同》生效后，投资人根据《基金合同》和《招募说明书》的规定申请购买本基金基金份额的行为43、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为赎回《基金合同》生效后，基金投资者根据基金销售网点规定的手续，要求基金管理人将其持有的基金份额兑换成现金的行为44、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为上市交易《基金合同》生效后投资者通过上海证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖西部利得中证500等权重份额、西部利得中证500等权重A份额或西部利得中证500等权重B份额的行为45、上市交易：指投资人通过上海证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为无    46、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

　　47、转托管：指系统内转托管和跨系统转托管

　　系统内转托管指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为48、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记系统内不同会员单位（交易单元）之间进行指定关系变更的行为跨系统转托管指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统间进行转托管的行为49、跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统和证券登记系统间进行转托管的行为会员单位指上海证券交易所的会员单位删除无    50、场内份额：指登记在证券登记系统下的基金份额

　　51、场外份额：指登记在登记结算系统下的基金份额

　　定期定额投资计划投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式52、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式巨额赎回在单个开放日，西部利得中证500等权重份额的净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日本基金总份额（包括西部利得中证500等权重份额、西部利得中证500等权重A份额及西部利得中证500等权重B份额）的10%时的情形53、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的10%元中国法定货币人民币元54、元：指人民币元西部利得中证500等权重A份额累计约定应得收益西部利得中证500等权重A份额依据约定年基准收益率及基金合同约定的截至计算日的实际天数计算的累计收益55、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约基金资产总值基金所拥有的各类证券、银行存款本息和本基金应收款项以及其他投资所形成的价值总和56、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和基金资产净值基金资产总值扣除负债后的价值57、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值无58、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数基金资产估值计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值的过程59、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程标的指数 中证500等权重指数60、标的指数：指中证500指数    西部利得中证500等权重份额指本基金的基础份额部分。投资者在场外认/申购的西部利得中证500等权重份额不进行基金份额分拆；投资者在场内认购的西部利得中证500等权重份额将自动进行基金份额分离；投资者在场内申购的西部利得中证500等权重份额，可选择进行基金份额分拆，也可选择不进行基金份额分拆

　　西部利得中证500等权重A份额指按照《基金合同》约定规则所自动分离或分拆的稳定收益类基金份额，是本基金两类分级份额中的一类

　　西部利得中证500等权重B份额指按照《基金合同》约定规则所自动分离或分拆的积极进取类基金份额，是本基金两类分级份额中的另一类

　　份额配对转换指西部利得中证500等权重份额与西部利得中证500等权重A份额、西部利得中证500等权重B份额之间按约定的转换规则进行转换的行为，包括分拆和合并

　　自动分离投资者在场内认购的每2份西部利得中证500等权重份额在发售结束后全部按照1:1的比例自动转换为1份西部利得中证500等权重A份额和1份西部利得中证500等权重B份额的行为

　　分拆指根据《基金合同》约定，基金份额持有人将其持有的每2份西部利得中证500等权重份额的场内份额按照1∶1的配比分拆成1份西部利得中证500等权重A份额和1份西部利得中证500等权重B份额的行为

　　合并指根据《基金合同》约定，基金份额持有人将其持有的每1份西部利得中证500等权重A份额和1份西部利得中证500等权重B份额按照1∶1的配比合并成2份西部利得中证500等权重份额的场内份额的行为

　　西部利得中证500等权重A份额份额约定年基准收益率西部利得中证500等权重A份额份额约定年基准收益率为“同期银行人民币一年期定期存款利率（税后）+3.5%”，同期银行人民币一年期定期存款利率以当年1月1日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率（税后）+3.5%”。年基准收益均以1.00元为基准进行计算。基金管理人并不承诺或保证西部利得中证500等权重A份额的基金份额持有人的约定应得收益，如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下，西部利得中证500等权重A份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失本金的风险

　　西部利得中证500等权重A份额累计约定应得收益西部利得中证500等权重A份额依据约定年基准收益率及基金合同约定的截至计算日的实际天数计算的累计收益

　　删除流动性受限资产 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等62、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等无63、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待

　　第三部分 基金的基本情况    3.基金的基本情况

　　一、基金名称

　　西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金

　　第三部分 基金的基本情况

　　一、基金名称

　　西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）

　　四、基金的投资目标

　　本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，追求对中证500等权重指数的有效跟踪。力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内，以分享中国经济的长期增长的成果，实现基金资产的长期增值。

　　四、基金的投资目标

　　本基金为增强型股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，追求基金净值增长率与业绩比较基准之间跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪误差不超过7.75%，同时力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。

　　五、基金份额的自动分离与分拆

　　基金发售结束后，投资者在场内认购的全部西部利得中证500等权重份额按照1:1的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别，即西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额，且两类基金份额的基金资产合并运作。

　　投资者可选择将其场内申购的西部利得中证500等权重份额按1:1的比例分拆为西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额。

　　投资者在场外认购和申购的西部利得中证500等权重份额不进行分拆，其通过跨系统转托管至场内后，可选择将其持有的西部利得中证500等权重份额按1：1的比例分拆为西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额。

　　六、基金份额的上市交易

　　《基金合同》生效后，场内的西部利得中证500等权重份额、西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额将按照有关规定，以不同的交易代码同时申请在上海证券交易所上市交易。

　　七、基金的最低募集份额总额

　　本基金的最低募集份额总额为2亿份，最低募集金额总额为2亿元。

　　八、基金份额初始面值和认购费用

　　西部利得中证500等权重份额初始面值为人民币1.00元。

　　本基金认购费率按《招募说明书》的规定执行。

　　删除无    六、基金份额的类别

　　在不违反法律法规、基金合同的约定以及对份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可增加新的基金份额类别、对基金份额分类办法及规则进行调整、或者停止某类基金份额类别的销售、或者调整某类基金份额类别的费率水平（基金管理费率与基金托管费率除外）等，调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。

　　第四部分 基金的历史沿革    4.基金份额的分级与净值计算规则

　　一、基金份额结构

　　本基金的基金份额包括西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金之基础份额（即“西部利得中证500等权重份额”）、西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“西部利得中证500等权重A份额”）与西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“西部利得中证500等权重B份额”）。其中，西部利得中证500等权重A份额、西部利得中证500等权重B份额的基金份额配比始终保持1:1的比率不变。

　　二、基金份额的自动分离与分拆规则

　　基金发售结束后，本基金将投资人在场内认购的全部西部利得中证500等权重份额按照1:1的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别，即西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额。

　　根据西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的基金份额比例，西部利得中证500等权重A份额在场内基金初始总份额中的份额占比为50%，西部利得中证500等权重B份额在场内基金初始总份额中的份额占比为50%，且两类基金份额的基金资产合并运作。

　　基金合同生效后，西部利得中证500等权重份额设置单独的基金代码，可以进行场内与场外的申购和赎回，同时场内西部利得中证500等权重份额可在上海证券交易所上市交易。西部利得中证500等权重A份额与西部利得中证500等权重B份额交易代码不同，只可在上海证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。

　　投资人可在场内申购和赎回西部利得中证500等权重份额，投资人可选择将其场内申购的西部利得中证500等权重份额按1:1的比例分拆成西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额。投资人可按1:1的配比将其持有的西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额申请合并为西部利得中证500等权重份额后赎回。

　　投资人可在场外申购和赎回西部利得中证500等权重份额。场外申购的西部利得中证500等权重份额不进行分拆，但基金合同另有规定的除外。投资人可将其持有的场外西部利得中证500等权重份额跨系统转托管至场内，场内西部利得中证500等权重份额可以上市交易，也可申请将其分拆成西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额后上市交易。投资人可按1:1的配比将其持有的西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额合并为西部利得中证500等权重份额后赎回。

　　无论是定期份额折算，还是不定期折算（有关本基金的份额折算详见《基金合同》 “21.基金份额折算”），其所产生的西部利得中证500等权重份额将不进行自动分离。投资人可选择将上述折算产生的西部利得中证500等权重份额按1:1的比例分拆为西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额。

　　三、西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的净值计算规则

　　根据西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的风险和收益特性不同，本基金份额所分离的两类基金份额西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额具有不同的净值计算规则。

　　在本基金的存续期内，本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额分别进行净值计算，西部利得中证500等权重A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额，本基金净资产优先确保西部利得中证500等权重A份额的本金及西部利得中证500等权重A份额累计约定应得收益；西部利得中证500等权重B份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额，本基金在优先确保西部利得中证500等权重A份额的本金及累计约定应得收益后，将剩余净资产计为西部利得中证500等权重B份额的净资产。

　　在本基金存续期内，西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的净值计算规则如下：

　　西部利得中证500等权重A份额份额约定年基准收益率为“同期银行人民币一年期定期存款利率（税后）+3.5%”，同期银行人民币一年期定期存款利率以当年1月1日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率（税后）+3.5%”。年基准收益均以1.00元为基准进行计算；

　　本基金每个工作日对西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额进行净值计算。在进行西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额各自的净值计算时，本基金净资产优先确保西部利得中证500等权重A份额的本金及西部利得中证500等权重A份额累计约定应得收益，之后的剩余净资产计为西部利得中证500等权重B份额的净资产。西部利得中证500等权重A份额累计约定应得收益按依据西部利得中证500等权重A份额约定年基准收益率计算的每日收益率和截至计算日西部利得中证500等权重A份额应计收益的天数确定；

　　每2份西部利得中证500等权重份额所代表的资产净值等于1份西部利得中证500等权重A份额和1份西部利得中证500等权重B份额的资产净值之和；

　　在本基金的基金合同生效日所在会计年度或存续的某一完整会计年度内，若未发生基金合同规定的不定期份额折算，则西部利得中证500等权重A份额在净值计算日应计收益的天数按自基金合同生效日至计算日或该会计年度年初至计算日的实际天数计算；若发生基金合同规定的不定期份额折算，则西部利得中证500等权重A份额在净值计算日应计收益的天数应按照最近一次该会计年度内不定期份额折算日至计算日的实际天数计算。

　　基金管理人并不承诺或保证西部利得中证500等权重A份额的基金份额持有人的约定应得收益，如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下，西部利得中证500等权重A份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失本金的风险。

　　四、本基金基金份额净值的计算

　　本基金作为分级基金，按照西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的净值计算规则依据以下公式分别计算并公告T日西部利得中证500等权重份额、西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的基金份额净值：

　　1、西部利得中证500等权重份额的基金份额净值计算

　　基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

　　T日西部利得中证500等权重份额的基金份额净值=T日闭市后的基金资产净值/T日本基金基金份额的总数

　　本基金作为分级基金，T日本基金基金份额的总数为西部利得中证500等权重A份额、西部利得中证500等权重B份额和西部利得中证500等权重份额的份额数之和。

　　2、西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的基金份额净值计算

　　设T日为基金份额净值计算日，T=1,2,3……N；N为当年实际天数；t=min{自年初至T日，自基金合同生效日至T日，自最近一次会计年度内份额折算日至T日}；

　　为T日每份西部利得中证500等权重份额的基金份额净值；

　　为T日西部利得中证500等权重A份额的基金份额净值；

　　为T日西部利得中证500等权重B份额的基金份额净值；

　　R为西部利得中证500等权重A份额约定年基准收益率。

　　西部利得中证500等权重份额的基金份额净值、西部利得中证500等权重A份额和西部利得中证500等权重B份额的基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

　　T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

　　第四部分 基金的历史沿革

　　西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）由西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金变更注册而来。

　　西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金于2014年12月25日经中国证监会《关于准予西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金注册的批复》（中国证监会证监许可[2014]1414号文）准予公开募集，并于2015年4月15日正式成立。基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。

　　2020年1月7日，西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金以通讯方式召开基金份额持有人大会并审议通过了西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金变更有关事项的议案，内容包括西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金修改投资目标、投资范围、投资比例等，并将基金名称变更为西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）。自2020年2月19日起，《西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金基金合同》同时失效，西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金正式变更为西部利得中证500指数增强型证券投资基金（LOF）。