海欣食品股份有限公司关于核销资产及计提资产减值准备的公告

　　证券代码：002702             证券简称：海欣食品             公告编号：2020-005

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年02月28日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第十八次会议。会议审议通过了《关于核销资产及计提资产减值准备的议案》，同意公司对相关资产进行核销及计提资产减值准备。

　　一、本次核销资产及计提资产减值准备的概况

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司会计制度》等相关规定，为真实反映公司2019年度的财务状况和资产价值，经本公司对各类资产清查后，公司对相关资产进行核销及计提资产减值准备，具体情况如下：

　　（一）核销资产情况

　　1、固定资产：经公司财务部和相关部门盘点清查，本次核销处理本公司及下属子公司的固定资产账面原值为7,646,937.02元，账面净值为1,174,776.19元，残值收入104,202.66元，税金11,217.82元，合计净损失1,081,791.35元。本次需核销的固定资产主要是已经足额计提折旧、损耗且无法维修继续使用冰柜、机器设备以及其他设备，具体情况如下：

　　2、存货：公司定期对本公司及下属子公司的原材料、包装材料、库存商品等存货进行检查，并对超过保质期的和不符合生产需要的存货进行报废处理。经公司财务部和相关部门盘点清查，2019年报废处理的存货合计798,178.63元,无残值收入。具体情况如下：

　　备注：报废金额是按照“存货成本+税金”进行统计，最终以财务账面实际结账金额为准。

　　（二）计提资产减值准备情况

　　上海猫诚电子商务股份有限公司（以下简称“猫诚股份”）为公司于2015年投资的参股公司，截至2019年12月31日，公司持股占比33.95%，长期股权投资账面价值3,771.75万元。

　　公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华”）对所持有的上海猫诚电子商务股份有限公司股权进行减值测试，结果如下：

　　截止2019年12月31日，公司所持猫诚股权的长期股权投资公允价值1,863.93万元，与长期股权投资账面价值存在差异1,907.82万元。公司据此对该笔长期股权投资计提长期股权投资减值准备1,907.82万元，减少公司2019年度税后利润1,430.87万元。

　　二、本次核销资产及计提资产减值准备履行的审核程序

　　本次核销资产及计提资产减值准备事项，已经公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　三、本次核销资产和计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次核销资产和计提资产减值准备，预计会减少公司2019年度税前利润2,095.82万元，归属母公司普通股股东的所有者权益将减少1,618.87万元。公司本次核销资产和计提资产减值准备事项已经内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。

　　四、董事会关于本次核销资产和计提资产减值准备事项的意见

　　公司本次核销资产和计提资产减值准备处理，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》和本公司《会计制度》等相关规定和公司资产实际情况。本次核销资产和计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加真实、客观、公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。我们同意公司本次核销资产和计提资产减值准备事项。

　　五、监事会关于本次核销资产和计提资产减值准备事项的意见

　　经审核，监事会认为：公司本次计核销资产和提资产减值准备，是出于生产和经营的需要，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》和本公司《会计制度》等相关规定，是根据公司资产实际情况，基于谨慎性原则而做出的，有利于更真实、客观、公允地反映公司的资产状况，相关决策程序符合中国证监会、深圳证券交易所等相关法律法规以及本公司《公司章程》的规定，不存在损害股东利益的情形。我们同意公司本次核销资产和计提资产减值准备事项。

　　六、独立董事关于本次核销资产和计提资产减值准备事项的独立意见

　　公司本次核销资产和计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司实际情况，遵循了企业会计准则要求的谨慎性原则，保证了公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映报告期资产的价值，公允地反映公司财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备事项没有损害公司及中小股东的利益，批准程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。因此,一致同意公司本次核销资产和计提资产减值准备事项。

　　六、备查文件

　　1、第五届董事会第二十七会议决议；

　　2、第五届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于第五届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　海欣食品股份有限公司董事会

　　2020年2月28日