天马轴承集团股份有限公司 关于公司2019年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：002122         证券简称：*ST天马         公告编号：2020-028

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月28日召开的第六届董事会第四十七次（临时）会议及第六届监事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》，该议案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及公司会计政策相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内的2019年末应收款项、存货、长期股权投资及固定资产等进行了减值测试，对于预期发生信用损失的应收款项、长期积压的存货、部分可收回金额或预计未来现金流量现值低于账面价值的长期股权投资及固定资产等确定为需计提资产减值准备的资产项目。

　　2、本次计提资产减值准备的范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司对截至2019年12月31日合并财务报表范围内资产进行了全面清查和减值测试，2019年度计提资产减值准备的范围包括其他应收账款、存货、固定资产、长期股权投资等，合计计提资产减值准备71,395.72万元，计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经第六届董事会第四十七次（临时）会议和第六届监事会第二十一次（临时）会议通过，董事会审计委员会对该事项的合理性进行了说明，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、计提其他应收款坏账准备

　　2、计提存货跌价准备

　　3、固定资产减值准备

　　4、长期股权投资减值准备

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备合计71,395.72万元，减少了公司2019年度归属于上市公司股东的净利润和所有者权益70,189.04万元。本次计提资产减值准备已经在2019年度经营业绩预告中考虑，不会影响公司于2020年1月23日在《2019年度业绩预告》中披露的2019年度经营业绩预计。

　　本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据，具体减值金额以2019年度经审计的财务报告为准。

　　四、审计委员会关于计提资产减值准备的说明

　　公司董事会审计委员会对公司计提资产减值准备进行了审查，认为：本次计提资产减值准备事项按照《企业会计准则》和相关法规进行，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提减值准备后，能更加公允地反映公司财务状况和经营成果，公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此我们一致同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

　　本次计提资产减值准备的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，体现了谨慎性原则，且更加公允的反映了公司的财务状况和经营成果，没有损害公司及中小股东利益。我们同意本次计提资产减值准备事宜。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：本次计提资产减值准备的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，体现了谨慎性原则，且更加公允的反映了公司的财务状况和经营成果，没有损害公司及中小股东利益。我们同意本次计提资产减值准备事宜。

　　七、备查文件

　　1、第六届董事会第四十七次（临时）会议决议；

　　2、第六届监事会第二十一次（临时）会议决议；

　　3、独立董事关于第六届董事会第四十七次（临时）会议相关事项的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于公司2019年度计提资产减值准备的合理性说明。

　　天马轴承集团股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月29日