珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年年度报告摘要

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫        公告编号：2020-005

　　债券代码：112912        债券简称：19恒达01

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以405,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司是专业的第三方石化物流服务提供商，业务辐射国内石化工业最发达的珠三角地区、长三角地区和华中地区，是华南及华东地区石化产品仓储的知名企业，拥有先进的仓储及码头装卸设施。

　　公司的主要业务按类型可分为：装卸业务、仓储业务两部分；装卸业务指利用自有码头、仓库，为客户提供货物的装卸服务，收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐及为带预包装的危化品客户提供货物仓储服务，收取仓储费。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　报告期内中证鹏元资信评估股份有限公司于2019年5月22日出具了《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年公司债券（第一期）信用评级报告》（报告编号：中鹏信评【2019】第Z【212】号01），本期债券的评级结果为AAA，该级别反映了本期债券安全性极高，违约风险极低；公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为稳定。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

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　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　报告期内，主营业务收入251,284,242.39元，同比增长6.98%；实现营业利润65,479,031.48元，同比下降2.77%，主要原因是本报告期对信威国际以前年度购买的债券计提减值，珠海恒基应收账款计提减值以及恒基润业长期应收款计提减值所致；实现利润总额65,218,085.31元，同比下降1.80%；实现归属于上市公司股东的净利润52,684,420.25元，同比下降8.51%，主要原因是本报告期计提减值以及武汉恒基所得税增加所致。

　　报告期内，主营业务成本147,320,466.27元，同比增加7.24%；管理费用30,034,120.02元，同比增长1.80%；财务费用14,185,625.96元，同比增加28.69%，主要原因是本报告期珠海恒基发行公司债财务利息支出增加所致。

　　报告期内，经营活动产生的现金流量净额为153,381,133.92元，同比增加41.85%，主要原因是本报告期扬州恒基与武汉恒基主营业务收入款增加，恒基永盛收回供应链融资本金以及报告期末香港恒基应收供应链融资本金减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-119,418,557.01元，同比下降1,211.98%，主要原因是本报告期债权投资增加以及恒投创投对恒达创富投资增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为-9,466,585.89元，同比增加89.55%，主要原因是本报告期发行公司债券增加所致。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、会计政策变更说明：

　　本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四。

　　本公司自2019 年6 月10 日起执行经修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于2019 年1 月1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。”

　　2、执行新金融工具准则对本公司的影响

　　于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。

　　执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

　　■

　　注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。

　　注1：于2019年1月1日，账面价值79,000,000.00元的2018年度被分类为“其他流动资产”理财产品，根据合同现金流量特征及本公司管理该金融资产的业务模式，重分类为“分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，本报告期财务报表中以“交易性金融资产”列示。

　　于2019年1月1日，账面价值51,455,398.70元的以前年度被分类为“可供出售金融资产”金融资产，根据合同现金流量特征及本公司管理该金融资产的业务模式，对金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的债券投资，重分类为“分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，本报告期财务报表中以“其他债权投资”列示；对本公司持有不存在活跃市场的非交易性权益工具投资，重分类为“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，本报告期财务报表中以“其他权益工具投资”列示。

　　此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：

　　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

　　■

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事长：王青运

　　董事会批准报送日期：2020年3月21日