中船海洋与防务装备股份有限公司2019年年度报告摘要

　　公司代码：600685                                                  公司简称：中船防务

　　一重要提示

　　1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3未出席董事情况

　　4大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　2019年度，本公司不分红，也不实施资本公积金转增股本,详细情况请见2019年年度报告第五节。此利润分配预案须待本公司2019年年度股东大会批准后方可实施。

　　二公司基本情况

　　1公司简介

　　2报告期公司主要业务简介

　　（一）主要业务

　　中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科考装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。报告期内，公司拥有广船国际、黄埔文冲两家主要子公司，业务涵盖防务产业、船舶海洋工程产业、应用产业、船海服务产业四大板块，主要产品包括军用舰船、特种辅船等防务装备，公务船、油船、支线集装箱船、客滚船、半潜船、极地模块运输船、海洋平台等船舶海工装备，钢结构、成套机电设备等应用产品以及以工业互联网平台、智能制造成套解决方案、智能船舶模块化解决方案等为代表的船海服务业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生变化。

　　（二）经营模式

　　中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生产经营，以船舶生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。公司在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。报告期内，本集团经营模式未发生变化。

　　（三）行业情况说明

　　本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动和国际原油价格等因素影响。报告期内船舶行业情况，请参阅2019年年度报告第四节相关内容。

　　本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船、特种辅船及公务船生产和保障基地；是国内疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地；油船全系列产品上处于国内领先、世界一流的水平；在客滚船、半潜船、极地模块运输船等船舶及高端建筑钢结构市场上享有盛誉。

　　（四）产能状况

　　本集团的产能状况主要体现在船舶主业方面，完工船舶主要以军品、公务船、中小型油船、客滚船、挖泥船、支线集装箱船、海工平台等船型为主，已较好利用公司现有船舶产能。2019年，本集团船舶设计产能为450万载重吨，2020年度，本集团船舶设计产能约为150万载重吨，是基于广船国际设计产能已不再纳入本公司合并范围。

　　3公司主要会计数据和财务指标

　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4股本及股东情况

　　4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三经营情况讨论与分析

　　1报告期内主要经营情况

　　报告期内，本集团完工船舶51艘+3座平台/215.04载重吨，实现营业收入218.29亿元，同比增长13.61%；利润总额9.91亿元，同比增加34.51亿元；归属于上市公司股东的净利润5.48亿元，同比增加24.17亿元。

　　1.1经营情况讨论与分析

　　本年度，在船舶市场竞争持续加剧、新船价格有所下降的情况下，公司积极发挥上市公司优势，助力实体企业经营发展，坚决履行强军首责，密切跟进军品订单，加强民品经营管理，保持船舶及非船业务接单力度，着力提升生产效率，助力公司高质量发展。

　　（1）经营接单表现突出，盈利情况仍需改善

　　2019年度，本集团实现营业收入218.29亿元，归属于上市公司股东的净利润5.48亿元；全年实现经营接单319.46亿元，同比增长32.4%，其中军品订单同比大幅增加，应用产业取得新突破，承接订单超过20亿元。

　　经营业绩上升的同时，实体企业注重加强生产管理和成本管控，持续理顺生产流程，力争缩短造船周期，取得了一定效果，但总体来看，新船价格未有实质好转，人工等成本费用高居不下，公司主营业务盈利情况仍需改善，2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10.17亿元。

　　（2）开展重大资产重组项目，推动公司高质量发展

　　报告期内，本公司向中国船舶出售广船国际27.4214%股权，同时，放弃公司市场化债转股投资者拟转让所持有的广船国际23.5786%股权及黄埔文冲30.9836%股权的优先购买权。该事项有利于公司产业结构调整，提升公司经营效率，降低公司财务负担，提升整体盈利能力，推动公司高质量发展。

　　（3）积极拓展业务类型，应用产业多元化发展

　　2019年，在持续提升公司主营业务经营效率的同时，公司积极拓展应用产业业务，通过生产资源协同和产品结构协同，在钢结构业务、机电业务及环保业务方面取得良好业绩，进一步增强公司市场竞争力。

　　2导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　3面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用  □不适用

　　1.新租赁准则

　　2018年12月7日，财政部修订印发《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制务报表的企业自2019年1月1日起施行新租赁准则。

　　本集团于2019年1 月1日起执行新租赁准则，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

　　调整后的相关会计政策见附注相关内容。

　　(1)变更前的相关会计政策

　　本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。

　　本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

　　本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

　　(2)执行修订后新租赁准则的影响

　　单位:元  币种:人民币

　　新租赁准则对母公司财务报表无影响。

　　2.列报调整

　　（1）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式的通知（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下统称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。

　　（2）执行修订后财务报表格式的影响

　　根据财务报表格式的要求，本集团将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本集团相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及本集团净利润和股东权益无影响。

　　具体影响如下：

　　单位:元  币种:人民币

　　执行修订后财务报表格式对母公司财务报表无影响。

　　3.重要会计估计变更

　　本年无需要披露重大会计估计变更。

　　4. 2019年起新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

　　（1）合并资产负债表

　　单位:元  币种:人民币

　　合并资产负债表（续）

　　单位:元  币种:人民币

　　合并资产负债表调整情况说明详见财务报表附注所述。

　　（2）母公司资产负债表

　　单位:元  币种:人民币

　　母公司资产负债表（续）

　　单位:元  币种:人民币

　　母公司资产负债表调整情况说明详见财务报表附注所述。

　　5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用  √不适用

　　6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　本集团合并财务报表范围包括本公司和广船国际有限公司（以下简称“广船国际”）、广州龙穴管业有限公司（以下简称“管业公司”）、广州永联钢结构有限公司（以下简称“永联公司”）、广东广船国际电梯有限公司（以下简称“电梯公司”）、广州红帆科技有限公司（以下简称“红帆科技”）、广州市广利船舶人力资源服务有限公司（以下简称“广利公司”）、广州市红帆酒店有限公司（以下简称“红帆酒店”）、荣广发展有限公司（以下简称“荣广公司”）、泛广发展有限公司（以下简称“泛广公司”）、广州广船海洋工程装备有限公司（以下简称“装备公司”）、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司（以下简称“中山公司”）、广州中船文冲船坞有限公司（以下简称“文冲船坞”）、中船黄埔文冲船舶有限公司（以下简称“黄埔文冲”）、广州黄船海洋工程有限公司（以下简称“黄船海工”）、湛江南海舰船高新技术服务有限公司（以下简称“湛江公司”）、广州新航人力资源服务有限公司（以下简称“新航公司”）、广州文冲船厂有限责任公司（以下简称“文冲船厂”）、广州中船文冲兵神设备有限公司（以下简称“文冲兵神”）、广州文船重工有限公司（以下简称“文船重工”）、广州星际海洋工程设计有限公司（以下简称“星际公司”）、华顺国际船舶有限公司（以下简称“华顺公司”）、华隆国际船舶有限公司（以下简称“华隆公司”）、中船（广州）新能源有限公司（以下简称“中船新能源”）、中船工业互联网有限公司（以下简称“中船互联网”）、广东文船远晟建筑工程有限公司（以下简称“文船远晟”）、东发工程有限公司（以下简称“东发工程”）、广州文冲船舶修造有限公司（以下简称“文冲修造”）等27家子公司。与上年相比，本年新增3家子公司，分别为：新投资设立文冲修造、收购文船远晟、获得捐赠东发工程。

　　详见附注“合并范围的变化” 及附注“在其他主体中的权益”相关内容。