(上接C47版)京北方信息技术股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要

　　（二）董事、监事、高级管理人员领薪情况

　　2019年发行人董事、监事和高级管理人员在本公司领薪（税前）情况如下：

　　（三）董事、监事、高级管理人员兼职情况

　　截至招股意向书摘要签署日，公司董事、监事和高级管理人员兼职情况如下：

　　八、发行人控股股东及其实际控制人的简要情况

　　发行人控股股东为永道投资，持有本公司68.62%的股份。截至本招股意向书摘要签署日，永道投资的股权结构为：

　　截至2019年12月31日，永道投资总资产为7,657.83万元，净资产为4,586.15万元；2019年度实现净利润506.73万元（财务数据经北京正和信会计师事务所审计）。

　　公司实际控制人为费振勇、刘海凝夫妇，二人实际控制公司77.9618%的股份。费振勇先生的简历，详见本招股意向书摘要本节“七、董事、监事、高级管理人员”。

　　刘海凝女士的简历如下：刘海凝，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007年获对外经贸大学EMBA学位。历任中国科学研究院科学仪器进出口公司贸易代表、俄罗斯拖拉机进出口公司贸易经理等职务。现任永道投资执行董事、总经理。

　　九、财务会计信息

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

　　合并资产负债表（续）

　　单位：元

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二）非经常性损益明细表

　　根据天职国际出具的天职业字[2020] 2229号《京北方信息技术股份有限公司非经常性损益明细表审核报告》，公司最近三年非经常性损益具体内容、金额及扣除非经常性损益的净利润金额如下：

　　单位：元

　　报告期各期，公司归属于母公司股东的非经常性损益分别为316.88万元、485.29万元和587.63万元，占同期归属于母公司股东净利润的比例分别为6.55%、6.22%和3.36%。公司报告期内的非经常性损益主要来源于政府补助。

　　（三）报告期主要财务指标

　　1、主要财务指标

　　2、净资产收益率和每股收益

　　十、管理层讨论与分析

　　（一）财务状况分析

　　报告期内，公司资产结构总体稳定，资产结构呈现以流动资产为主的特点，流动资产占总资产的比例均在85%以上。

　　公司流动资产占比较高，是由公司所处行业特点决定的。公司所属行业为技术知识密集型和人力资本密集型行业，与传统制造业相比，对流动性资产要求较高，而对非流动资产要求较低，具有轻资产的特征，同时较高的流动资产占比反映了公司较强的资产流动性和变现能力。

　　（二）盈利能力分析

　　公司营业收入主要来自于信息技术服务和业务流程外包服务。报告期内，公司抓住金融信息化投入不断加大和金融服务外包规模持续增长的大好机遇，凭借品牌、规模、资质、人才和技术等优势，在巩固既有客户的同时，不断拓展新客户，公司主营业务收入规模和盈利能力同步提升。

　　单位：万元

　　（三）现金流量分析

　　（四）财务状况和盈利能力的趋势分析

　　基于以下几个方面，公司财务状况及盈利能力将继续向好。

　　1、行业发展状况

　　公司属于以信息技术为支撑的金融服务外包业。近年来，国家给予本行业诸多政策支持。国务院、商务部、工信部等主管机关先后颁布的一系列政策法规，为本行业的发展创造了良好的宏观政策环境。同时，为加快金融行业的发展，提升金融行业整体竞争能力，我国金融行业的监管部门也纷纷出台相关政策，对金融行业服务外包提供政策支持并提出规范发展要求，这为金融服务外包行业的规范发展提供了良好的发展契机。国家政策支持将为公司进一步发展创造良好的外部环境。

　　未来几年，随着金融机构客户信息化建设投入的加大和外包服务规模的增长，行业市场需求日益增加，行业发展前景良好。其中，以银行为主的金融机构信息化水平不断提高，信息技术服务需求将持续增长；与此同时，金融机构的专业化发展趋势，将带来金融业务流程外包需求的持续增长。公司业务将迎来良好的市场机遇。

　　2、公司竞争能力

　　公司目前不仅基本实现国有大型商业银行和股份制商业银行业务的全覆盖，而且还与超过170家金融法人机构展开持续合作，通过优质、全面的产品及服务满足不同客户的差异化服务需求。其中，国有大型商业银行和股份制商业银行是金融服务外包的最主要客户，众多的中小商业银行、非银行金融机构及非金融机构客户是公司未来持续发展的重要储备和业务增长的重要动力。广泛的客户资源优势奠定了公司可持续发展的基础。

　　公司在信息技术服务和业务流程外包两大板块协同发展、深度融合，形成了互相促进、相辅相成的外包服务供应体系。报告期内，业务流程外包服务的持续发展与信息技术服务的快速增长，是公司核心竞争力的综合体现。公司较强的综合实力是未来盈利能力继续向好的现实基础。

　　3、募集资金投资项目影响

　　募集资金的到位和募投项目的顺利实施将为盈利能力的提升注入强大动力。公司将以本次公开发行股票并上市融资为契机，借助资本市场获取经营发展所需资金，进一步提高服务交付能力，加大研发力度，提升技术创新能力。伴随本次募集资金投资项目的陆续投产及实施，公司业务流程外包和信息技术服务的交付能力及效率将得到有效提升，研发能力和创新成果产业化能力将进一步提高，公司核心竞争力及盈利能力将得到大幅提升。

　　4、在手订单情况

　　报告期各期末，公司信息技术服务及业务流程外包在执行合同个数具体如下：

　　单位：个

　　截至2019年12月31日，公司信息技术服务和业务流程外包的在执行合同个数分别为474个和594个，合同储备充足。

　　5、人员储备情况

　　公司信息技术服务的交付能力主要取决于相关业务人员的规模及技术等级。公司基于业务规模的扩大，为保持盈利能力持续增长，不断加大人员投入，报告期各期末，公司软件开发与测试人员（含研发人员）分别为1,799人、2,520人和3,962人，IT运维与支持服务人员分别为150人、208人和271人，均逐年递增。截至目前，公司信息技术服务人员超过4,000人。与此同时，盈利能力较强的呼叫业务人员持续增加， 2018年末和2019年末分别较上年末增加34.92%和81.78%。截至目前，呼叫业务人员超过4,000人。不断增长的员工队伍，为公司未来持续发展奠定了坚实基础。

　　综上，公司未来具有较强的可持续盈利能力。

　　十一、股利分配政策

　　（一）报告期股利分配政策

　　公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入法定公积金。法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

　　公司法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

　　公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

　　公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。

　　股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

　　公司持有的本公司股份不参与分配利润。

　　公司的公积金用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

　　法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

　　公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

　　（二）报告期内股利分配情况

　　2017年4月，公司股东大会审议通过《关于审议2016年度利润分配方案的议案》，以2016年12月31日总股本120,492,382股股为基准，向全体股东以每10股派发现金红利0.664元（含税），分红总金额为800.07万元。

　　2018年6月，公司股东大会审议通过《关于审议2017年度利润分配方案的议案》，以2017年12月31日总股本120,492,382股为基准，向全体股东以每10股派发现金红利0.364元（含税），分红总金额为438.59万元。

　　2019年2月，公司股东大会审议通过《关于审议2018年度利润分配方案的议案》，以2018年12月31日总股本120,492,382股为基准，向全体股东以每10股派发现金红利0.614元（含税），分红总金额为739.82万元。

　　上述股利分配事项均已实施完毕。

　　2020年1月，公司董事会审议通过《关于审议2019年度利润分配方案的议案》，公司2019年拟不进行现金分红，不送股也不以资本公积转增股本。上述议案业经股东大会审议通过。

　　（三）发行前滚存利润的分配安排

　　公司于2019年第一次临时股东大会审议通过《关于新老股东共享首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》，同意在公司首次公开发行股票完成后，发行完成时历年的滚存未分配利润，全部由发行完成后的新老股东按各自持股比例共享。

　　（四）发行后的利润分配政策

　　1、利润分配的基本原则

　　公司在符合相关法律法规及公司章程的情况下，实施持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对投资者的合理回报和公司的可持续发展，并兼顾公司长远利益、全体股东的整体利益。具体原则如下：

　　（1）按法定顺序分配原则；

　　（2）存在未弥补亏损，不得分配原则；

　　（3）同股同权、同股同利原则；

　　（4）公司持有的本公司股份不参与利润分配原则；

　　（5）优先采用现金分红方式分配原则；

　　（6）公司利润分配不得超过累计可分配利润。

　　2、利润分配的形式

　　公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配利润。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。

　　3、现金分红的条件、比例和期间间隔

　　（1）现金分红的条件

　　①公司该年度或半年度实现的可分配利润为正值，即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润为正值。

　　②审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

　　（2）现金分红的最低金额或比例

　　公司具备现金分红条件的，公司应当优先采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%；公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。

　　同时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

　　①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

　　②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

　　③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

　　公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款规定处理。

　　（3）利润分配期间间隔

　　在满足利润分配条件前提下，原则上公司每年进行一次利润分配，主要以现金分红为主，但公司可以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。

　　4、发放股票股利的条件

　　公司在经营情况良好且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，由公司董事会综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素制定股票股利分配方案，经公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。

　　十二、发行人子公司基本情况

　　截至本招股意向书摘要签署日，公司拥有五家全资子公司，无参股公司。全资子公司具体情况如下：

　　（一）无锡京北方信息技术有限公司

　　注：财务数据经本公司会计师审计。

　　（二）大庆京北方信息技术有限公司

　　注：财务数据经本公司会计师审计。

　　（三）深圳京北方信息技术有限公司

　　注：财务数据经本公司会计师审计。

　　（四）潍坊京北方信息技术有限公司

　　注：财务数据经本公司会计师审计。

　　（五）山东京北方金融科技有限公司

　　注：财务数据经本公司会计师审计。

　　第四节 募集资金运用

　　一、募集资金运用情况

　　公司本次拟公开发行不超过4,017万股股票，占发行后总股本不少于25%，实际募集资金扣除发行费用后，将根据轻重缓急用于如下公司主营业务相关的项目：

　　单位：万元

　　上述项目预计投资总额为86,555.00万元，拟全部由本次公开发行股票募集资金投入解决。如本次公开发行募集资金净额不能满足拟投资项目的资金需求，公司将通过自筹资金方式解决；如有结余将用于补充公司营运资金。如本次首次公开发行募集资金到位时间与项目进度要求不一致，公司将根据实际情况以自筹资金先期投入，募集资金到位后予以置换。

　　二、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的影响

　　（一）对净资产和每股净资产的影响

　　本次发行募集资金到位后，公司净资产总额和每股净资产将有较大幅度的增长，净资产规模的扩大将进一步增强公司的风险抵抗能力、持续经营能力和综合竞争力。

　　（二）对净资产收益率和盈利能力的影响

　　本次发行募集资金到位后，由于募投项目存在一定的建设期，短期内难以发挥效益，将使公司净资产收益率下降。随着募投项目的逐步建成，公司的营业收入和净利润水平将有较大幅度的增长，届时整体盈利能力和净资产收益率将会相应提升。

　　募集资金的投入有利于公司竞争力和盈利能力的提高，股本的扩大将有利于公司承接大型项目，增强公司的融资能力，加强公司的金融服务能力，进一步巩固行业地位和竞争优势。

　　（三）新增固定资产折旧及无形资产摊销的影响

　　目前公司固定资产规模相对较小，本次募集资金投资项目建设完成后，公司将增加固定资产45,656.59万元，增加无形资产3,633.60万元，固定资产和无形资产增幅较大。根据公司固定资产折旧以及无形资产摊销政策，预计募集资金投资项目达产后，将年均增加折旧费2,628.20万元，增加无形资产摊销费468.61万元。固定资产折旧及无形资产摊销的大幅增加，将对公司未来经营业绩产生较大影响。

　　（四）对经营状况的影响

　　本次募集资金投资项目均围绕公司现有主营业务。募投项目投产后，公司现有的业务流程外包服务能力和软件产品的性能都将有大幅度提升，有利于公司巩固现有大型金融业客户的合作关系，也有利于未来承接新型客户的业务机会。随着公司创新研发能力的提升，新产品的上线，公司未来将可更好地为客户提供更多的产品和服务。

　　第五节 风险因素和其他重要事项

　　一、风险因素

　　投资者在评价本公司此次发行时，除投资者在评价本公司此次发行时，除招股意向书摘要重大事项提示中列的风险外，应考虑以下因素。

　　（一）行业政策变化的风险

　　公司属于信息技术和服务业高度融合的金融服务外包行业。行业政策受软件与信息技术服务业、金融业及服务外包业的影响。为加快金融行业的发展，提升金融行业整体竞争能力，我国金融行业的监管部门也纷纷出台相关政策，对金融行业服务外包提供政策支持并提出规范发展要求，为金融服务外包行业的规范发展提供了良好的发展契机。金融服务外包业近年来的飞速发展与上述政策密切相关，若今后以上政策出现不利变化，将会对公司业务产生不利影响。

　　（二）税收优惠政策变化的风险

　　报告期内，公司享受的税收优惠对公司利润的影响如下：

　　单位：万元

　　若公司享受的税收优惠政策发生变动，或者公司未来不再符合相关政策的相应认定条件，将会对公司经营业绩产生一定负面影响。

　　（三）市场竞争风险

　　随着金融业竞争的不断加剧和专业化分工的逐渐强化，金融服务外包业市场规模将持续增长，这将导致同行业竞争对手不断扩大规模，新进入者不断增多，竞争日趋激烈。若公司不能紧跟市场发展趋势，满足客户需求变化，在人才储备、技术研发和客户服务等方面进一步增强实力，将面临市场竞争加剧，经营业绩下滑的风险。

　　（四）业务规模快速增长的管理风险

　　最近三年，公司业务规模呈增长势头，营业收入分别为100,977.79万元、122,599.02万元和168,695.03万元；员工人数由2017年底的13,549人增加至2019年底的18,163人。随着公司业务规模的增长和募投项目的实施，公司经营规模和业务总量将再上台阶，公司将面临管理模式、组织架构、内部控制等诸多方面的挑战。如果公司管理水平不能适应业务规模的快速增长，将不利于公司业务的健康发展和持续高效运营。

　　（五）毛利率波动的风险

　　报告期内，公司信息技术服务毛利率依次为30.67%、33.61%和36.63%，毛利率总体有所波动。未来若公司不能持续开拓高附加值项目、及时优化业务结构、有效控制人力成本、不断提升市场竞争力，公司存在毛利率波动的风险。

　　（六）应收账款回收的风险

　　随着公司业务规模的扩大以及业务结构的调整，公司应收账款规模逐年增加。报告期各期末，应收账款账面净额分别为25,803.24万元、33,601.04万元和42,118.60万元，占总资产的比例分别为48.32%、50.61%和47.31%，是公司资产的主要构成部分。

　　公司客户主要为银行类金融机构，资金实力强、信誉良好、回款能力强。公司按照谨慎性原则对应收账款计提坏账准备。随着业务的不断拓展，销售规模的逐渐增加，公司应收账款规模可能会持续上升，公司存在现金流紧张和应收账款无法回收的风险。

　　（七）募集资金项目未能实现预期效益的风险

　　本次募集资金投资项目投入86,555.00万元分别用于金融IT技术组件及解决方案的开发与升级建设项目，基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目，金融后台服务基地建设项目及补充流动资金。前述项目均属于公司主营业务范畴，是公司业务未来发展方向，符合公司发展战略。虽然公司已对募集资金投资项目进行充分的可行性论证，但由于该等项目投资金额较大，如果出现募集资金投资项目实施组织管理不到位、项目无法按计划推进、市场环境发生重大不利变化及市场拓展不及预期等情况，募集资金投资项目可能无法达到预期的效益。

　　二、其他重要事项

　　（一）重大合同

　　1、销售合同

　　截至本招股意向书摘要签署之日，公司正在履行的500万元以上或虽不足500万元但对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重大影响的销售合同如下：

　　（1）信息技术服务

　　单位：万元

　　（2）业务流程外包

　　单位：万元

　　2、采购合同

　　截至本招股意向书摘要签署之日，公司及其子公司正在履行的100万元以上的采购合同如下：

　　单位：万元

　　3、借款合同

　　（1）授信协议

　　截至本招股意向书摘要签署之日，公司正在履行的500万元以上的授信协议如下：

　　（2）借款合同

　　截至本招股意向书摘要签署之日，公司正在履行的500万元以上的借款合同如下：

　　单位：万元

　　4、其他合同

　　单位：万元

　　公司拟购买房产用于金融后台服务基地建设项目。

　　（二）对外担保

　　截至本招股意向书摘要签署日，本公司不存在对外担保情况。

　　（三）诉讼和仲裁事项

　　截至本招股意向书摘要签署日，本公司不存在重大诉讼或仲裁。公司控股股东、实际控制人及控股子公司，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员不存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。

　　第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排

　　一、发行各方当事人情况

　　二、本次发行上市的重要日期

　　第七节 备查文件

　　一、本招股意向书摘要的备查文件

　　（一）发行保荐书；

　　（二）发行保荐工作报告；

　　（三）财务报表及审计报告；

　　（四）内部控制鉴证报告；

　　（五）经注册会计师核验的非经常性损益明细表；

　　（六）法律意见书及律师工作报告；

　　（七）公司章程（草案）；

　　（八）中国证监会核准本次发行的文件；

　　（九）其他与本次发行有关的重要文件。

　　二、查阅地点和查询时间

　　投资者于本次发行承销期间，可直接在深圳证券交易所指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）上查询，也可以在公司证券部和保荐机构办公地点查阅本招股意向书摘要的备查文件，查阅时间为周一至周五，9:00至17:00。

　　1、发行人：京北方信息技术股份有限公司

　　地址：北京市海淀区西三环北路25号7层

　　电话：（010）8265 2688      传真：（010）8265 2116

　　联系人：刘颖

　　2、保荐机构：华融证券股份有限公司

　　地址：北京市朝阳区朝阳门北大街18号中国人保寿险大厦16层

　　电话：（010）8555 6350     传真：（010）8555 6405

　　联系人：乔军文、张春宝、何力为、张运强、孟凡非

　　京北方信息技术股份有限公司

　　2020年4月14日