南宁百货大楼股份有限公司关于2019年度财务计提事项的公告

　　证券代码：600712           证券简称：南宁百货             编号：临2020-011

　　南宁百货大楼股份有限公司关于2019年度财务计提事项的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“南宁百货”或“公司”）于2020年4月13日召开的第八届董事会2020年第一次正式会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于计提预计负债的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、基本情况

　　公司决定对诉讼案判决计提预计负债、对买卖合同纠纷计提坏账准备、对子公司计提长期股权投资减值准备共计约1120万元。具体如下：

　　（一）计提预计负债

　　1.公司全资子公司广西南百超市有限公司与广西伟茂商贸有限责任公司合作经营合同纠纷案

　　2019年12月，公司收到南宁市兴宁区人民法院的民事判决书，对本案做出一审判决。根据该判决计算至2019年12月31日止，公司可能需支付房屋、设备使用费及设备损失赔偿金约570万元。按照会计政策，此违约金应全额计提预计负债。

　　2.公司与南宁市标特步房地产开发有限公司房屋买卖相关纠纷案

　　2017 年 10 月，南宁市标特步房地产开发有限公司就与公司、第三人交通银行股份有限公司广西壮族自治区分行合同纠纷向南宁市兴宁区人民法院提起诉讼。2018年12月，公司收到南宁市兴宁区人民法院的民事判决书[（2017）桂 0102 民初 6378 号]，判决“一、被告南宁百货大楼股份有限公司出具解除共管账户手续，第三人交通银行股份有限公司广西壮族自治区分行协助原告南宁市标特步房地产开发有限公司解除该共管账户；二、被告南宁百货大楼股份有限公司支付原告南宁市标特步房地产开发有限公司违约金（计算方式：以18865436.68元为基数，从2014年5月15日按日万分之二支付至被告南宁百货大楼股份有限公司协助解除共管账户之日止）”。根据该判决计算至2018年12月31日止，公司可能需支付未按照约定解除共管账户的违约金约658万元。按照会计政策的要求并经公司2018年度董事会审议同意，已将该项违约金全额计提预计负债。

　　2019年1月，公司向法院提出上诉请求。截至目前为止，尚未收到二审判决。根据会计准则及或有事项准则的相关规定，2019年度公司需依照法院一审判决的结果对可能需支付的违约金增加计提预计负债约138万元。

　　计提上述两项预计负债将影响公司当期损益约-708万元。

　　（二）计提坏账准备

　　2018年7月，公司因与湛江旭骏水产有限公司、湛江汇丰水产股份有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司等5家供应商发生合同纠纷，向法院提起诉讼。同时，向法院申请了财产保全。截至2018年12月31日，公司应收上述5家供应商货款余额（列示在“其他应收款”）共约7597.63万元，扣除预计可收回金额3460.31万元后，差额4137.32万元已经公司董事会审议同意后作为坏账准备进行了单项计提。

　　2019年，出于谨慎考虑，公司以2019年12月31日为评估基准日，聘请评估机构对保全财产再度进行了评估。根据对新的评估基准日的财产保全状况，以及调查了解到的保全财产抵押状况，评估机构得到新的评估结果。现遵循《企业会计准则》的要求，对该项其他应收款按“单项金额重大并单独计提坏账准备”政策分析计提坏账，需追加计提坏账准备共约412万元。

　　计提该坏账准备将影响公司当期损益约-412万元。

　　（三）对子公司计提长期股权投资减值准备

　　公司全资控股子公司南宁寰旺房地产开发有限责任公司（以下简称“南宁寰旺”）、南宁市百通业沃商贸公司（以下简称“南宁百通”）已长期处于停止经营状态。上述两家子公司的账面净资产已低于母公司对其进行的长期股权投资账面成本。鉴于目前上述两家子公司并无恢复经营的迹象，且账面已不存在能够处置变现的长期资产，上述长期股权投资成本已难以通过上述子公司所创造的净现金流量或者实现的营业利润收回。根据《企业会计准则第8号—资产减值》第五条、第十五条细则的相关规定，公司拟对上述两家子公司以账面净资产为限确认可收回金额，就其与母公司账面长期股权投资成本的差额计提长期股权投资减值准备。具体内容如下：

　　根据长期股权投资减值测试结果，公司本次拟计提长期股权投资减值准备共计4,514,962.72元。其中，母公司对南宁寰旺长期股权投资计提减值准备295,983.77元、对南宁百通长期股权投资计提减值准备4,218,978.95元。

　　计提该项长期股权投资减值准备形成的资产减值损失，预计减少2019年度母公司当期利润4,514,962.72元，不影响合并报表利润数据。

　　二、对公司的影响

　　本次计提事项将计入公司2019年度损益，减少公司2019年度归属于母公司所有者的净利润约为1120万元。

　　三、审议程序

　　1.董事会

　　2020年4月13日召开的公司第八届董事会2020年第一次正式会议，审议通过了《关于计提预计负债的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》。同意公司本次计提事项。

　　2.监事会

　　2020年4月13日召开的公司第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于计提预计负债的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》。同意公司本次计提事项。

　　四、独立董事意见

　　公司本次计提事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司资产的实际状况，计提预计负债、坏账准备、长期股权投资减值准备的审批程序合法、合规，能公允地反映公司的资产状况和经营情况，同意公司本次计提事项。

　　特此公告。

　　南宁百货大楼股份有限公司董事会

　　2020年4月15日