中闽能源股份有限公司 关于计提中闽（福清）风电有限公司5MW样机风机 基础建筑固定资产减值准备的公告

　　证券代码：600163               证券简称：中闽能源               公告编号：2020-016

　　债券代码：110805               债券简称：中闽定01

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。　　

　　2020年4月13日，中闽能源股份有限公司（以下简称“公司”）召开第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于计提中闽（福清）风电有限公司5MW样机风机基础建筑固定资产减值准备的议案》，计提在建工程减值准备2,808,229.18元，计入2019年度损益，该事项无需提交公司股东大会审议。现将本次计提在建工程减值准备的具体情况公告如下：

　　一、本次计提固定资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》和《公司资产减值准备管理办法》等相关规定，期末公司组织相关业务部门和人员对公司固定资产进行检查，对有减值迹象的固定资产进行减值测试。

　　经测试，本公司下属中闽（福清）风电有限公司（以下简称“福清风电”）固定资产5MW样机风机基础建筑存在减值迹象，需计提减值准备。

　　二、本次计提在固定资产减值准备情况说明

　　1、5MW样机风机基础建筑基本情况

　　为开展海上风电研究，经福建省发改委批准同意，福清风电以租赁方式向湘电风能有限公司（以下简称“湘电风能”）租入一台套5MW样机风电机组及附属设备，为此，福清风电投资17,460,091.92元建设了5MW样机风机基础建筑，该基础建筑及租入的风机设备于2012年12月底正式投入使用。截至2019年12月31日，福清风电5MW样机风机基础建筑账面原值17,460,091.92元，累计折旧6,227,175.19元，账面价值11,232，916.73元。

　　2、减值理由与测试结果

　　租入的5MW样机风机2019年7月出现故障后，由于市场上难找到适配配件，该风机到目前为止尚处于停机状态，因此福清风电建设的5MW样机风机基础建筑存在减值情况。为解决此问题，公司正积极研究该风机的替代配件。公司预计，该5MW样机风机2021年可恢复发电，并充分考虑未来故障停机对发电量的影响等因素，按未来净现金流量折现计算了5MW样机风机基础建筑的预计可回收金额，减值测试结果如下表：

　　金额单位：元

　　根据《企业会计准则》和《公司资产减值准备管理办法》等相关规定，公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。基于上述减值测试结果，公司2019年度拟对测试发现减值的福清风电5MW样机风机基础建筑计提减值准备2,808,229.18元。

　　三、本次计提固定资产减值准备对公司2019年度利润的影响

　　本次计提固定资产减值准备后，将减少公司2019年度归属于母公司股东的净利润2,808,229.18元；本次计提固定资产减值准备不会对公司的资产状况产生重大影响。

　　四、董事会关于公司本次计提在建工程减值准备的合理性说明

　　公司根据《企业会计准则》和《公司资产减值准备管理办法》等有关规定计提固定资产减值准备是基于谨慎性原则，该次减值计提有利于更加客观、公允地反映公司的财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提。

　　五、审计委员会关于本次计提在建工程减值准备的审核意见

　　公司本次计提固定资产减值准备是基于谨慎性原则，计提依据充分，符合《企业会计准则》和《公司资产减值准备管理办法》等相关规定，真实、公允地反映了公司财务状况和资产价值，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次计提，并同意将该事项提交公司第八届董事会第二次会议审议。

　　六、独立董事关于公司本次计提在建工程减值准备的独立意见

　　公司本次计提固定资产减值准备事项符合相关规定，计提后的财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况及资产价值，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况；本次计提履行了相应的测试程序和决策程序，表决程序符合相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，同意本次计提。

　　七、监事会关于本次计提在建工程减值准备的审核意见

　　公司根据《企业会计准则》和《公司资产减值准备管理办法》等相关规定计提在建工程减值准备，遵循了谨慎性原则，符合项目的实际情况，计提依据充分，计提程序合法，公允地反映了公司的财务状况和资产价值，没有损害公司及股东的利益，同意本次计提。

　　特此公告。

　　中闽能源股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月15日