福建星云电子股份有限公司
关于续聘2020年度审计机构的公告

　　证券代码：300648          证券简称：星云股份        公告编号：2020-017

　　福建星云电子股份有限公司

　　关于续聘2020年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　福建星云电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开了第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于续聘2020年度审计机构的议案》，本事项尚需提交公司2019年度股东大会审议通过。现将具体情况公告如下：

　　一、续聘会计师事务所事项的情况说明

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）具有从事证券、期货业务相关审计资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力， 能够较好满足公司财务审计工作的要求，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，较好地完成审计工作。致同事务所为公司提供了良好的审计服务，出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。

　　鉴于致同事务所聘期届满，根据公司业务发展需要，并为了保持审计工作连续性，经综合评估及审慎研究，公司拟继续聘任致同事务所为公司2020年度审计机构，负责公司2020年度的审计工作。根据审计范围和审计内容，参照有关规定和标准，公司与致同事务所根据市场行情协商确定2020年度审计及其他相关业务的服务费用。

　　二、续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）前身是北京市财政局于1981年成立的北京会计师事务所，1998年6月脱钩改制并与京都会计事务所合并，2011年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　致同事务所首席合伙人为徐华，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层。

　　致同事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO 019877），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事H股企业审计业务资格，并在美国PCAOB注册。致同事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。致同事务所已购买职业保险，累计赔偿限额5.4亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。致同事务所是致同国际（Grant Thornton）的中国成员所。

　　公司审计业务由致同会计师事务所（特殊普通合伙）福州分所（以下简称“福州分所”）具体承办。福州分所于2012年成立，负责人为林新田，已取得福建省财政厅颁发的执业证书（证书编号：110101563512）。福州分所注册地址为福州市台江区祥坂路口阳光城时代广场22层，目前拥有140余名员工，其中，注册会计师48人。福州分所成立以来一直从事证券服务业务。

　　（二）人员信息

　　致同事务所目前从业人员超过五千人，其中合伙人196名；截至2019年末有1179名注册会计师，从事过证券服务业务的注册会计师超过800人。

　　拟签字项目合伙人：林新田先生，注册会计师，1991年起从事注册会计师业务，至今为14家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计等证券服务。

　　拟签字注册会计师：叶文征女士，注册会计师，2006年起从事注册会计师业务，至今为数家上市公司和新三板企业提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和挂牌审计等证券服务。

　　（三）业务信息

　　致同事务所2018年度业务收入18.36亿元，其中审计业务收入13.65亿元，证券业务收入2.28亿元。对上市公司2018年报审计185家，收费总额2.57亿元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业和房地产业，致同事务所具有公司所在行业审计业务经验。

　　（四）执业信息

　　致同事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　林新田（拟签字项目合伙人）从事证券服务业务29年，叶文征（拟签字注册会计师）从事证券服务业务5年，具备相应专业胜任能力。

　　根据致同事务所质量控制政策和程序，刘立宇拟担任项目质量控制复核人。刘立宇从事证券服务业务逾20年，2008年成为质量控制合伙人，在事务所主要负责职业道德、配合外部质量检查，同时担任IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组业务的项目质量控制复核人，具备相应专业胜任能力。

　　（五）诚信记录

　　最近三年，致同事务所累计受（收）到证券监管部门行政处罚一份，证券监管部门采取行政监管措施七份，交易所和股转中心采取自律监管措施、纪律处分三份，其中行政处罚系山西证监局作出，因太化股份2014年年报未完整披露贸易收入确认具体方法，其控股子公司通过实施无商业实质的贸易业务虚增营业收入，致同事务所对财务报表审计时未勤勉尽责。

　　拟签字项目合伙人林新田先生以及拟签字注册会计师叶文征女士最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　三、续聘2020年度审计机构履行的程序

　　（一）董事会审计委员会意见

　　2020年4月13日，公司召开第二届董事会审计委员会第十三次会议，会议审议通过了《关于续聘2020年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对致同事务所从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为致同事务所作为公司2019年度审计机构，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，为公司提供了专业、严谨、负责的审计服务，认可致同会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。因此同意向董事会提议续聘致同事务所为公司2020年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、公司独立董事对于续聘2020年度审计机构，发表如下事前认可意见：

　　经认真审阅致同会计师事务所（特殊普通合伙）的审计从业资格和其曾为公司提供的审计服务，我们认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务资格，具备为公司提供审计服务的经验与能力。在担任公司2019年度审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，较好地完成审计工作，出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。因此，我们同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　2、公司独立董事对于续聘2020年度审计机构，发表如下独立意见：

　　经核查，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务相关审计资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，以及足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

　　公司续聘2020年度审计机构事项的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。为保证公司审计工作的顺利进行，我们一致同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构。

　　（三）董事会意见

　　2020年4月23日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于续聘2020年度审计机构的议案》（表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权）。董事会同意继续聘任致同事务所为公司2020年度审计机构，从事会计报表的审计、净资产验证、咨询服务，聘期自公司2019年度股东大会审议通过之日起一年。同时，公司董事会提请股东大会授权董事长根据2020年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其2020年度审计及其他相关业务的服务费用。

　　（四）监事会意见

　　2020年4月23日，公司召开第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于续聘2020年度审计机构的议案》（表决情况为：3票同意，0票反对，0票弃权）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业务执业资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在担任2019年度审计机构期间，审计团队严谨敬业，计划安排详细，派驻的审计人员具有良好的职业操守，其为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。

　　备查文件

　　1、《福建星云电子股份有限公司第二届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《福建星云电子股份有限公司第二届监事会第十六次会议决议》；

　　3、《福建星云电子股份有限公司独立董事关于第二届董事会第二十一次会议相关事项的事前认可意见》；

　　4、《福建星云电子股份有限公司独立董事关于第二届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》；

　　5、致同会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　福建星云电子股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年四月二十五日