大连圣亚旅游控股股份有限公司2019年年度报告摘要

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　公司代码：600593                    公司简称：大连圣亚

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　一重要提示

　　1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3公司全体董事出席董事会会议。

　　4大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度合并报表实现归属于母公司的净利润为41,761,693.49元，母公司报表净利润为70,671,958.47元，累计可供分配利润为224,844,358.39元。

　　为满足公司未来资金需求，结合公司所处发展阶段，本次利润分配方案如下：

　　（一）计提法定盈余公积金10%，为7,067,195.85元；

　　（二）不计提任意盈余公积金；

　　（三）公司本年度不进行现金分红，未分配利润将留存公司用于再发展。

　　本预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过后实施。

　　二公司基本情况

　　1公司简介

　　■

　　■

　　2报告期公司主要业务简介

　　（一）公司所从事的主要业务及经营模式

　　公司属于旅游服务行业，主要产品或服务为建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧等。

　　公司在大连市建成运营的项目有：圣亚海洋世界核心景区，包括圣亚海洋世界、圣亚极地世界、圣亚珊瑚世界、圣亚深海传奇、圣亚恐龙传奇。2001年获评国家首批AAAA级旅游景区（点）。

　　公司在异地建成运营的项目有：哈尔滨极地馆，2005年开业，位于哈尔滨太阳岛风景区，是哈尔滨国际冰雪节四大景区之一。2009年获评国家AAAA级旅游景区（点）。

　　公司二十余年专注于文化旅游景区开发运营，始终坚持发展海洋动物文化为主业。按照公司股东大会和董事会既定“大白鲸计划”发展战略，认真落实以“海洋文化＋复合业态”的协同模式，推进全文化产业链和第五代海洋公园/开放式主题公园、旅游产品生活化、轻资产景区运营/托管的一条产业链和三条产品线的体系构建。实现链上企业共赢、整体竞争力倍增的跨地区、跨行业的大型文旅产业项目。

　　（二）公司所在行业情况说明

　　2019年，旅游经济继续保持较快增长。国内旅游市场和出境旅游市场稳步增长，入境旅游市场基础更加稳固。旅游业对GDP的综合贡献和就业影响逐渐增大。

　　（1）国内旅游市场中观光旅游仍然是基础市场，文化休闲需求日渐凸显，休闲度假稳定发展。观光游览仍然是国内居民的主要出游动机之一，休闲度假人均花费增长较快，城镇居民和农村居民的休闲度假费用均呈逐渐上涨趋势。中西部旅游产业化速度逐渐高于东部，东中西三大区域之间的差距呈现出明显的收敛趋势。

　　（2）文旅融合经济效应逐步释放，各地文化建设和旅游融合发展的积极性空前高涨，文化和旅游融合发展的路径逐渐清晰。文旅融合将给优质旅游产品供给提供新动能。居民增收助推旅游消费活力进一步释放。

　　（3）主客共享成为旅游发展新思路。主客共享理念在各省、市不断实践。江苏省发力供给侧与全域旅游创建推动主客共享；上海市文化地标助力打造主客共享高品质世界旅游城市；广东省推动全域旅游共建共享；重庆市优化旅游公共服务实现主客共享等。

　　（4）年轻消费者的消费偏好推动旅游市场深刻变革。90后已经成为旅游的中坚力量，有品质且时尚的产品逐步走俏旅游市场。避暑旅游、冰雪旅游、夜间旅游、房车旅游、邮轮旅行、山地旅游、博物旅游、体育旅游等时尚旅游需求发展。

　　（5）海洋主题公园市场竞争依然激烈。从行业内的收入结构来看，目前门票仍是最为主要的收入来源，餐饮、周边等其他服务增长迅速，占比也在逐渐提升。居民收入增长及科技创新等为海洋主题公园营造良好的成长环境，逐步向注重体验互动等新业态升级，不断开发高质量的旅游新产品以满足消费者日益提升的旅游消费需求。

　　（※资料来源：公开资料整理）

　　3公司主要会计数据和财务指标

　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4股本及股东情况

　　4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三经营情况讨论与分析

　　1报告期内主要经营情况

　　2019年，公司实现营业收入31,872.66万元，比上年同期34,765.62万元，减少2,892.96万元，减少幅度为8.32%。其中主营业务收入30,178.90万元，比上年减少1,367.64万元，减幅4.34%，主要系旺季期间受不可抗力台风登陆江浙、山东、辽宁等主要客源地影响，游客出行受阻，游客量下降，大连项目门票收入下滑；局部老场馆改造期间客单价小幅下调所致；其他业务收入1,693.76万元，比上年减少1,525.32万元，减幅47.38%，主要系去年同期管理输出项目实现动物饲养服务费收入1,218 万元，本期不发生所致。本年实现归属于母公司所有者的净利润4,176.17万元，同比上年减少1,589.44万元，减幅27.57%，主要系本期收入下降所致。基本每股收益0.3242元，同比上年减少0.1234元，减幅27.57%。本年度非经常性损益-103.65万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为4,279.82万元，同比上年增加192.53万元，增幅4.71%，扣除非经常性损益后的每股收益为0.3323元，同比上年增加0.0150元。

　　2导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　3面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用  □不适用

　　1.会计政策变更

　　■

　　会计政策变更说明：

　　（1）执行新金融工具准则对本公司的影响

　　本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注五。

　　于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。

　　执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

　　■

　　注1：根据新金融工具准则的要求，公司于2019年1月1日，将以前年度被分类为可供出售金融资产的无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资；将以前年度被分类为可供出售金融资产的的结构化主体的份额重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并根据其流动性列报为其他非流动金融资产。同时，相应调整递延所得税负债及未分配利润、其他综合收益。

　　（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响

　　本公司自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于2019年1月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。

　　本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。

　　2.会计估计变更

　　■

　　会计估计变更说明：

　　随着生物资产饲养技术的进步，饲养环境的改善，结合目前动物的生存年限、健康状况及繁育情况，为更加客观真实的反映本公司的财务状况和经营成果，本公司重新核定生物资产的折旧年限。自从2019年1月1日起调整部分生物资产折旧年限，由5年变更为15年。

　　本公司对生物资产的折旧方法采用年限平均法，具体变更明细如下：

　　■

　　本次会计估计变更影响对本公司的影响

　　本次会计估计变更使公司2019年减少生物资产折旧计提487万元，影响2019年度归属于母公司所有者净利润为352万元。

　　5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用  √不适用

　　6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　本期纳入合并财务报表范围的子公司共17户，具体包括：

　　■

　　子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位和纳入合并范围的结构化主体控制的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益1、在子公司中权益”。

　　本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：

　　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

　　■

　　合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

　　公司名称大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　法定代表人王双宏

　　日期2020年4月24日