深圳万润科技股份有限公司2019年年度报告摘要(上接C114版)

　　(上接C114版)

　　从效果媒体切入，深挖客户需求，完善客户服务策略：教育客户并铺垫目标产品投放信息；向客户交付周报、效果分析、账户诊断的专业报告；协助客户处理互联网运营过程中遇到的问题，在保证效果的基础上，切入高利润产品。

　　2、亿万无线

　　（1）发力信息流业务，媒体合作持续深入

　　亿万无线自2018年9月份成功拿下今日头条和趣头条核心代理资格后，2019年持续发力信息流广告代理业务。2019年亿万无线与今日头条、趣头条的合作额较2018年有较大幅度增长，毛利率较2018年也有所增长。由于业务类型较2018年有所变化，故亿万无线2019年新增客户主要体现在小说、网赚、交友和轻游戏领域。

　　（2）新增短视频媒体与资讯

　　亿万无线2019年中旬与刷宝、闪电盒子合作，在短视频媒体领域进一步发力，该业务毛利率相对较高，预计2020年将持续深化合作。

　　（3）引进核心技术人才，打造信息流团队

　　随着抖音、快手、趣头条等公司的崛起，短视频信息流成为新的流量风口，互联网广告行业内容创意门槛也进一步提升。为此，公司完成组建三支超30人的短视频内容原创团队，分布在深圳、东莞、石家庄三地，实现每日短视频产量近100条。亿万无线应业务需要，2019年持续加强对信息流团队的建设，涵盖对导演、文案、策划、优化等人才的培养，为公司信息流业务的稳步增长助力。

　　3、万象新动

　　（1）持续深化核心媒体资源

　　万象新动在流量分发行业深耕多年，目前主要核心媒体有应用宝、小米、VIVO、华为、趣头条、百度助手等，上游媒体关系稳定，业绩名列前茅，奠定了稳定的媒体资源。其中，2019年对小米媒体的KPI100%达成，媒体专业考试双第一；腾讯应用宝连续几年获得客户好评；VIVO获得媒体最佳服务奖。

　　（2）持续深化与大客户合作

　　万象新动的腾讯系大客户2019年全年消耗远超投放任务额，涵盖视频内容、社交、工具、教育等多个行业，2019年度全年投放消耗较2018年同比增长。

　　万象新动的快手系大客户2019年全年总消耗较2018年同比增长，通过服务4大主流应用市场（应用宝、华为、VIVO、魅族）为万象新动在业界树立了长期维护TOP客户的良好口碑。通过开拓快手系第三方部门及多个新产品团队，维稳快手系主产品，保持良好合作，挖掘快手产品矩阵。2019年合作的产品趋向多元：从单产品（快手、快手极速版等）到多产品（一甜相机、快看点、喜翻、A站、抖饭），且均为应用宝、小米、华为多渠道合作，行业纵深拓展，涉猎范围从短视频行业拓展到社交、资讯、工具、二次元等多个领域。

　　（3）进一步加强智能信息化建设

　　万象新动的技术一直是代理行业中的翘楚。针对目前客户的需求精细化、定制化，技术团队开始研发新的AI智能服务应对不同的客户需求，实现数据化、自动化（机器管控、素材量产、自动截图跟踪）、智能化（素材预判、客服机器人）。同时，万象新动还定制了风控、新产品、行业产业信息半周报，给公司核心人员提供及时有效全面的行业信息。

　　4、信立传媒

　　（1）各项业务稳步发展

　　2019年汽车行业仍是信立传媒最重要和根本性的客户资源，积极推进与广汽讴歌、广汽传祺等品牌效果类的合作。在家用电器领域，与老板电器的合作量较大。与其他常年合作品牌客户广汽本田、东风本田、多益网络、OPPO手机、广汽丰田、广汽三菱、广汽讴歌、一汽丰田、广汽传祺等合作量较2018年均稳中有升。

　　（2）深化与原有媒体资源的合作

　　在业务推进上，2019年信立传媒为长期合作媒体共策划和执行近20个不同品牌的内容合作项目，为一汽丰田执行《大冰小将》、《向往的生活》、《中国好声音》3个电视项目及网络综艺项目；为老板电器执行央视《中国味道》、湖南卫视《中餐厅》、东方卫视《跨年晚会》、央视新闻《1+1特别呈现》4个项目；为广汽丰田执行浙江卫视《漫游记》项目；为多益网络执行浙江卫视《青春环游记》项目，芒果TV《小小的追球》、腾讯《夜空中最闪亮的星》明星播报；为东风本田执行湖南卫视《中餐厅》项目；为OPPO手机策划浙江卫视《抖音奇妙夜》赞助活动；为广汽讴歌执行北京卫视《上新了故宫》项目。信立传媒内容营销的策划和执行能力获得了合作客户的认可，具备专业的从策划到执行的快速反应能。

　　（3）持续开拓新项目，拓展新媒介渠道

　　2019年，信立传媒努力拓展新客户和新业务，与火星人集成灶展开了深入合作，经过磨合，基本达成了2020年更全面的合作意向，预计全年合作量继续加大。通过公开招标，获得了小米智能生活系列与爱奇艺《做家务的男人》节目的内容营销合作业务。业务资源拓展上，与优酷、芒果TV等视频网站建立了直接项目合作，并在数字化效果投放上开始了新一轮尝试，积极推进了讴歌、传祺等品牌的合作。

　　（4）规范管理流程，优化组织架构

　　信立传媒加强业务流程的正规化管理，提升财务管理的严谨性和准确性。强化行政管理的合规性，严格执行合同管理、用章管理等规范性制度。

　　根据整体经营情况及业务需要，信立传媒对组织架构进行了一些内部调整，如撤销活动部、业务部门微调以两位业务副总为核心进行人员组合、业务部定岗定编，通过明确岗位职责达到完善协议和流程规则的目的。

　　地方国资战略入股，控股权变更

　　多元化的股权结构可以促使上市公司有效提升公司治理水平，优秀战略投资者的引入能够给上市公司带来的不仅有资本后盾，还有未来企业发展的新方向。2019年被认为是国企改革的关键一年，国资背景的战略投资者跨区域收购上市公司的数量明显大幅增加。

　　公司控股股东于2019年4月底变更为湖北省国资委的直属企业宏泰国投，此次引入战略投资者，为公司提供了营运资金的支持，有利于改善公司财务报表结构，国有企业完善的标准管理体系和先进的管理经验也将推动万润科技的管理水平进一步提升。宏泰国投未来还将助力万润科技开拓LED市场，为公司带来新的利润增长空间。国资入主万润科技后，公司抵御风险的能力明显并将持续增强，资信和融资能力大幅提升，公司在政府投资项目或客户的业务开拓上更具竞争力。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润为6,565.16万元，较上年同期-113,407.73万元实现扭亏为盈，主要原因是：

　　1、报告期内，公司继续坚守“LED和广告传媒的双主业战略布局”，两大板块LED业务和广告传媒业务保持健康稳健的发展。

　　2、报告期计提的商誉减值准备较上年同期大幅减少。近几年来，公司通过外延并购和内生增长战略，基本完成LED和广告传媒的双主业战略布局，但由于经济环境和政策等因素影响，公司结合宏观经济情况、行业发展状况以及各并购标的公司自身经营情况，根据会计准则的相关要求，对与商誉相关的各并购子公司资产组进行商誉减值测试，并根据商誉减值测试结果对合并报表层面由并购所产生的商誉计提商誉减值准备。根据公司聘请的专业评估师的减值测试结果，2019年度对部分子公司所涉及的商誉计提商誉减值准备为19,987.09万元，2018年度对部分子公司所涉及的商誉计提了94,780.74万元商誉减值。

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（1）重要会计政策变更

　　2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

　　资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

　　利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

　　2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发<合并财务报表格式（2019版）>的通知》（财会[2019]16号），与财会[2019]6号配套执行。

　　本公司根据财会[2019]6号、财会[2019]16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

　　财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。

　　于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

　　2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

　　2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

　　上述会计政策变更分别经本公司于2019年4月16日召开的第四届董事会第二十一次会议、于2019年8月16日召开的第四届董事会第二十七次会议、及于2019年10月25日召开的第四届董事会第三十次会议批准。

　　（2）重要会计估计变更

　　本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

　　（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　合并资产负债表

　　单位:元币种:人民币

　　母公司资产负债表

　　单位:元币种:人民币

　　（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

　　①于2019年1月1日，新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

　　合并财务报表

　　B.母公司财务报表

　　②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表

　　A.合并财务报表

　　B.母公司财务报表

　　③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表

　　A.合并财务报表

　　B.母公司财务报表

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、2019年1月17日，本公司控股子公司深圳万润综合能源有限公司与鑫洁（北京）能源管理有限公司、咸宁昱凯电力科技有限公司共同投资设立宁波纵凯能源管理有限公司，注册资本600万元，其中：深圳万润综合能源有限公司持股59%，鑫洁（北京）能源管理有限公司持股30%，咸宁昱凯电力科技有限公司持股11%。本公司自宁波纵凯能源管理有限公司设立之日起将其纳入合并范围。

　　2、2019年1月28日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过《关于转让惠州市日上光电有限公司100%股权的议案》，同意公司全资子公司深圳日上光电有限公司将所持有的惠州市日上光电有限公司100%股权转让给深圳美华美木业有限公司。2019年4月，公司完成转让惠州市日上光电有限公司100%股权，自2019年5月1日起本公司不再将惠州市日上光电有限公司纳入合并范围。

　　3、2019年7月18日，本公司全资子公司深圳日上光电有限公司注销其全资子公司日上LED股份有限公司，自2019年7月起本公司不再将日上LED股份有限公司纳入合并范围。

　　4、2019年9月16日，本公司投资设立湖北宏泰万润科技有限公司，注册资本为2000万元，本公司自湖北宏泰万润科技有限公司设立之日起将其纳入合并范围。