山东华鲁恒升化工股份有限公司关于使用自有资金进行结构性存款的进展公告

　　证券代码：600426     证券简称：华鲁恒升    编号：临2020-013

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 委托理财受托方：浦发银行德州分行、招商银行德州分行、工商银行德州分行、中国银行德州分行、建设银行德州分行、交通银行德州分行、农行德城区支行、浙商银行德州分行等。

　　● 委托理财累计金额：45.20亿元，其中已赎回31.00亿元。

　　● 委托理财产品名称：保本型结构性存款。

　　● 委托理财期限：90天-180天。

　　● 履行的审议程序：公司分别于2019年4月18日、2019年5月15日召开第七届董事会第五次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》。

　　一、委托理财概况

　　（一）委托理财目的

　　为提高资金使用效率，在保证公司日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下，公司使用最高额度不超过人民币20亿元的自有资金进行银行结构性存款，增加公司资金收益，为公司及股东获取更多回报。

　　（二）资金来源

　　公司暂时闲置的自有资金。

　　（三）委托理财基本情况

　　1、公司结构性存款进展披露情况：2019年11月7日公司披露《关于使用自有资金进行结构性存款进展公告》（公告编号：临2019-030），具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　注：上述公告中原尚未到期的结构性存款到期后已全部赎回并取得相应收益。

　　2、公司结构性存款后期产品进展情况（自2019年11月7日至2020年4月22日）

　　（四）公司对委托理财相关风险的内部控制

　　公司办理结构性存款的银行对理财业务管理规范，对理财产品的风险控制严格；公司办理结构性存款时着重考虑收益和风险匹配性，始终把资金安全放在第一位，并及时关注理财资金的相关情况，确保理财资金到期收回，符合公司内部资金管理要求。

　　二、委托理财的具体情况

　　（一）委托理财合同主要条款

　　公司已分别与各委托方签订了委托理财合同，主要条款如下：

　　1、浦发银行德州分行：上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）

　　2、招商银行济南分行：招商银行挂钩黄金三层区间三个月结构性存款（代码：CIN00423)

　　3、工行德州分行：中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2019年第234期H款

　　4、招商银行济南分行：招商银行挂钩黄金两层区间三个月结构性存款（代码：CJN00436)

　　5、中行德州分行：人民币挂钩型结构性存款（机构客户）

　　6、建设银行德州分行：中国建设银行德州分行结构性存款

　　7、交行德州分行：交通银行蕴通财富定期型结构性存款90天（汇率挂钩看涨）

　　8、农行德城区支行：“汇利丰”2020年第4382期对公定制人民币结构性存款

　　9、浦发银行德州分行：上海浦东发展银行利多多公司JG6004期人民币对公结构性存款（90天）

　　10、招商银行济南分行：招商银行挂钩黄金两层区间三个月结构性存款（代码：CJN00460)

　　11、农行德城区支行：“汇利丰”2020年第4560期对公定制人民币结构性存款

　　12、中行德州分行：人民币挂钩型结构性存款（机构客户）

　　13、交行德州分行：交通银行蕴通财富定期型结构性存款98天（汇率挂钩看涨）

　　14、建设银行德州分行：中国建设银行德州分行结构性存款

　　15、工行德州分行：中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2020年第59期D款

　　16、中行德州分行：人民币挂钩型结构性存款（机构客户）

　　（二）委托理财的资金投向

　　公司本次购买的理财产品均为银行结构化存款产品，各个理财产品的挂钩标的如下：

　　（三）风险控制分析

　　公司本着严格控制风险的原则，对结构性存款的银行资质、投资性质、收益类型、流动性、安全性等进行评估，评估结果显示风险极低，能够保证本金安全。

　　三、委托理财受托方的情况

　　公司委托理财的银行结构性存款的受托方：浦发银行（证券代码：600000）、招商银行（证券代码：600036）、工商银行（证券代码：601398）、中国银行（证券代码：601988）、建设银行（证券代码：601939）、交通银行（证券代码：601328）、农业银行（证券代码：601288）、浙商银行（证券代码：601916）等均为上海证券交易所的上市公司。

　　上述受托方与公司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等关联方关系。

　　四、对公司的影响

　　（一）公司最近一年主要财务指标

　　单位：万元

　　截至2020年4月22日尚未收回结构性存款本金金额占2019年12月31日货币资金（含货币资金、交易性金融资产）70.72%，公司运用暂时闲置的自有资金进行委托理财业务，在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，不会影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常开展。

　　（二）委托理财对公司的影响

　　公司使用自有资金进行结构性存款是在保证公司日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下，不影响公司日常经营运转和项目建设，不会影响公司主营业务的正常进行。通过对部分自有资金适度、适时地进行结构性存款，有助于提高资金使用效率，使公司获得收益，符合公司和全体股东的利益。

　　（三）会计处理方式

　　根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》，公司将委托理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其中：理财本金通过“交易性金融资产-成本”科目进行核算，公允价值变动通过“交易性金融资产-公允价值变动” 科目进行核算，资产负债表中列示于“交易性金融资产”；损益表中理财实际收益计入“投资收益”，公允价值变动计入“公允价值变动收益”（最终以会计师审计确认的会计处理为准）。

　　五、风险提示

　　公司使用自有资金进行结构性存款属于较低风险理财产品，但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排除相关投资可能受到市场波动的影响，从而影响预期收益。

　　为控制风险，公司将选取安全性高，流动性较好的银行结构性存款，风险小，在可控范围之内。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。公司将依据上海证券交易所的相关规定披露银行结构性存款的进展情况。

　　六、决策程序的履行

　　1、公司分别于2019年4月18日、2019年5月15日召开第七届董事会第五次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币20亿元的自有资金进行银行结构性存款，单项产品期限最长不超过1年。期限自股东大会审议通过本议案之日起至2019年年度股东大会召开之日内有效。在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用，并授权公司董事长行使决策权并签署相关合同文件。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司使用自有资金进行结构性存款的公告》（公告编号：2019-017）。

　　2、2019年4月18日，公司召开第七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》，独立董事发表意见：公司本次进行结构性存款是在保证日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下，使用部分自有资金进行的银行结构性存款，可以提高资金的使用效率，降低财务费用，符合公司和全体股东的利益。本次银行结构性存款事项履行了相应的审批手续，符合有关法律法规、《公司章程》有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。我们同意公司本次对最高额度不超过人民币20亿元的自有资金进行结构性存款。

　　七、自2018年年度股东大会审议通过《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》至2020年4月22日（2019年年度股东大会审议通过《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》），公司使用自有资金委托理财的情况。

　　单位：万元

　　特此公告。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　2020年4月28日