分众传媒信息技术股份有限公司2019年度财务决算报告

　　证券代码：002027          证券简称：分众传媒          公告编号：2020-007

　　分众传媒信息技术股份有限公司2019年度财务决算报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、2019年度决算主要财务数据

　　分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。主要财务数据详见下表：

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　　在计算2017年的基本每股收益、稀释每股收益以及每股净资产时均已考虑公司2018年6月29日实施利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增2股的影响。

　　在计算2018年度基本每股收益、稀释每股收益时，已扣除了2018年公司回购的99,612,604股库存股的加权平均股数。

　　在计算2019年度基本每股收益、稀释每股收益时，已扣除了2018年公司回购的99,612,604股库存股以及2019年公司回购的143,767,950股库存股的加权平均股数。

　　非经常性损益项目及金额：

　　单位：元

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　　为了更全面、详细地了解公司2019年的财务状况和经营成果，现将2019年度有较大变动幅度的主要财务数据分析如下：

　　二、2019年度决算相关资产负债表、利润表及现金流量表主要数据分析

　　1、合并资产负债表

　　单位：万元

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　　（1）股权资产：

　　报告期末，长期股权投资、其他权益工具投资及其他非流动金融资产合计余额为380,922.5万元，较期初可供出售金融资产和长期股权投资合计余额369,489.4万元增加11,433.1万元，增幅为3.1%，变动主要包括：

　　1）根据2019年1月1日起执行的新金融工具准则，将股权投资按照管理的业务模式和合同现金流量特征，对原可供出售金融资产分别重分类至其他非流动金融资产及其他权益工具投资，同时对2019年年初的其他非流动金融资产及其他权益工具投资按公允价值计量较2018年年末余额调减3,401.4万元；

　　2）公司联营企业上海数禾信息科技有限公司（以下简称“数禾科技”）等引入新进投资者导致公司的股权比例被动稀释，按新的持股比例计算应享有被投资单位增资后净资产的份额与按原持股比例计算应享有被投资单位除净利润外股东权益变动额之间的差额，增加长期股权投资18,582.1万元，并计入资本公积；

　　3）报告期内以权益法确认的数禾科技等联营公司应占的净利润，即投资收益，计9,623.2万元；

　　4）报告期内原合并子公司上海骏众网络科技有限公司因引入新一轮投资者被动稀释改为联营公司增加长期股权投资3,140.6万元；

　　5）报告期内长期股权投资追加投资1,105.9万元；

　　6）其他权益工具投资，报告期内购买3,451.5万元，收回投资3,000.0万元，公允价值变动计入其他综合收益-20,902.1万元，外币报表折算变动836.3万元；

　　7）其他非流动金融资产，报告期内新增购买12,400.0万元，收回投资3,237.3万元，公允价值变动计入损益-8,275.7万元，外币报表折算变动1,090.4万元。

　　（2）固定资产：

　　报告期末，固定资产余额为158,074.4万元，较年初减少约20,453.2万元，降幅11.5%，主要是：

　　1）报告期内购置媒体设备30,549.0万元；

　　2）报告期内计提折旧48,478.1万元；

　　3）报告期内固定资产毁损报废2,582.5万元。

　　（3）无形资产：

　　报告期末，无形资产余额为4,470.6万元，较年初减少约225.2万元，降幅4.8%，其中新增无形资产1,315.0万元，报告期内摊销1,505.3万元。

　　（4）在建工程：

　　报告期末，在建工程余额为687.0万元，较年初减少约740.2万元，降幅51.9%，主要是领用和消耗。

　　（5）递延所得税资产

　　2019年末递延所得税资产较2018年增加了25,510.9万元，主要是由于：

　　1）坏账准备增加65,043.8万元从而增加因坏账准备而产生的递延所得税资产约16,099.9万元；

　　2）亏损子公司未来可抵扣亏损增加30,376.1万元，从而增加递延所得税资产约5,990.3万元。

　　（6）短期借款

　　公司短期借款为境外子公司Focus Media Korea Company Limited从中国银行股份有限公司首尔分行借款100亿韩元。

　　（7）长期借款

　　2017年Focus Media Overseas Investment Limited与DBS BANK LTD.HONG KONG BRANCH签订长期借款合同，授信额度为130,000,000.00美元或港币等值额定期贷款协议，贷款期限为贷款协议签署之日起36个月，最长可延至贷款协议签署之日起60个月。本期余额的减少主要是：

　　1）将一年内到期的贷款本息部分，等值于6,875.3万元人民币，重分类为一年内到期的非流动负债；

　　2）2019年内归还了一部分本金。

　　2、合并利润表

　　单位：万元

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　　（1）主营业务分析

　　单位：元

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　　2019年度，公司实现营业收入1,213,594.8万元，较2018年的营业收入1,455,128.5万元同比下滑16.6%。受宏观经济影响，2019年中国广告市场需求疲软，行业景气度欠佳。公司客户结构中互联网类广告主因市场融资环境等原因调减广告预算，互联网行业广告收入的大幅缩减构成了报告期内公司营业收入下滑的主要原因。报告期内，以日用消费品为代表的传统行业广告主对公司媒体价值认可度不断提升，传统行业客户的收入持续增长，下半年以来营业收入下滑幅度呈收窄态势。

　　（2）营业成本构成

　　单位：元

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　　1）媒体租赁成本较2018年增长32.71%。其中，楼宇业务的媒体租赁成本较2018年上涨46.75%，影院业务的租赁成本较上年增长7.80%。自2018年第二季度起，为了实现中长期战略目标，公司大幅扩张电梯电视和电梯海报媒体资源，在2019年二季度末三季度初无论是媒体资源点位数量还是预计的年租金成本均达峰值。经过2019年下半年的初步优化和梳理，报告期末公司境内自营的电梯电视媒体和电梯海报媒体分别减少低效的点位3.3万和15.8万个。

　　2）职工薪酬较2018年增长46.38%，主要是配合各个城市媒体资源的拓展，各个城市的前台媒体开发人员和中后台的媒体运营人员均有大幅度的上涨。

　　3）设备折旧费较2018年增长125.12%。2018年第二季度起，为了实现中长期战略目标，公司大幅扩张电梯电视和电梯海报媒体资源，并且将原有以21寸高清屏为主的液晶电梯电视，逐步替换成了以27寸为主，21寸智能互动机为辅的液晶电梯电视；将原20寸和21寸的竖式数码海报更换成了32寸及25寸的智能屏一体机；将原尺寸为424mm x 570mm的电梯海报基本更换成590mm x 790mm的铝合金框电梯海报。2018年和2019年媒体设备购置分别为162,093.1万元和28,042.6万元。2019年上半年基本更新替换完成，故媒体折旧费用较2018年大幅上涨。

　　4）其他营业成本主要包括电梯海报的画面印刷费用、媒体设备的运输和外包安装费用、安装维修的物料消耗费用、三四五线城市向当地电梯电视和电梯海报的运营商采购的媒体发布费用及电梯电视广告内容4G推送的运营商流量费用等。随着2018下半年开始的媒体资源点位的扩张，2019年其他营业成本较2018年上涨6.44%。

　　（3）期间费用

　　单位：元

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　　1）销售费用

　　主要包括销售业务费、销售人员薪酬福利和其他销售费用（市场调研费及差旅费、业务招待费和销售培训费用、业务宣传费等）。2019年销售业务费约占整个销售费用的77.85%，因与主营业务收入密切相关，随着主营业务收入的下滑，较2018年下降9.74%。销售人员薪酬和其他销售费用分别较2018年上涨了27.48%和37.04%。

　　2）管理费用

　　主要是由于媒体资源点位增加，后台管理人员和管理成本也相应增加。

　　3）财务费用：

　　①利息收入较2018年下滑44.91%，达6,384.7万。这部分利息收入来源于公司的活期、定期银行存款和非固定期限银行理财产品的收益；

　　②利息支出较2018年增加791.4万，上升16.42%，主要是由于公司境外的长期贷款受美元自2018年一季度起逐步加息的影响，2019年的实际利率较2018年有所提高。

　　4）研发费用

　　研发费用较上年减少8,096.7万元，降幅35.37%，主要是：

　　①2019年没有发生委外研发费用，2018年各种配合新投入的智能屏相关系统委外研发费用达6,231万元；

　　②报告期内研发人员减少，相应人员薪酬支出减少2,602.7万元。

　　（4）非主营业务

　　单位：元

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　　1）投资收益

　　①权益法核算的长期股权投资收益9,623.2万元；

　　②处置交易性金融资产即取得的银行理财收益9,201.6万元；

　　③被动稀释导致丧失对子公司控制权确认投资收益2,746.3万元。

　　2）公允价值变动损益

　　①交易性金融资产公允价值增加的收益（即未到期固定期限银行理财产品收益）2,527.0万元；

　　②其他非流动金融资产，即基金类投资的公允价值变动损失为8,275.7万元。

　　3）营业外支出：其中主要包括捐赠支出1,555.0万元。

　　4）信用减值损失

　　2019年，客户回款速度普遍放慢，账龄结构恶化，信用风险增加，导致公司的信用减值损失从2018年（2018年列示为资产减值损失）的40,004.0万元上升到2019年的73,992.7万元。

　　5）其他收益

　　①政府补助68,691.8万元；

　　②进项税加计抵减3,129.6万元；

　　③代扣个人所得税手续费468.6万元。

　　6）资产处置收益：主要包括固定资产处置损失2,047.9万元。

　　3、合并现金流量表

　　单位：万元

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　　（1）2019年经营活动产生的现金流量净额为342,987.0万元，较2018年的378,284.2万元减少35,297.2万元，降幅9.33%。其中：

　　1）2019年经营活动现金流入为1,403,708.4万元，较2018年的1,472,714.6万元减少69,006.2万元，降幅4.69%。

　　①2019年销售商品、提供劳务收到的现金为1,321,977.8万元，较2018年的1,335,777.1万元减少了13,799.3万元，降幅1.03%。虽然营业收入下降16.60%，但销售回款仅下降1.03%，主要是公司抓紧对新签销售合同的预收款以及发布后期回款的催收；

　　②收到其他与经营活动有关的现金主要包含收到的政府补助和利息收入等。2019年收到其他与经营活动有关的现金为81,730.5万元，较2018年的136,937.5万元减少了55,207.0万元，主要是因为：a）公司在2018年到期的5年期高息的大额定期银行存款，定期存款在2018年10月到期后收到5年间计提的利息合计38,591.3万元，2019年利息收入以活期存款，短期定期存款的利息和非固定期限的银行理财收益为主，且收益率也持续下行；b）2019年收到的政府补助因地方政府政策调整也较2018年减少了16,208.1万元。

　　2）2019年经营活动现金流出为1,060,721.4万元，较2018年的1,094,430.4万元减少33,709.0万元，降幅3.08%。其中：

　　①支付给职工以及为职工支付的现金较2018年增加了47,141.7万元，增幅40.42%，主要是扩张媒体资源点位各部门人员薪酬增加所致；

　　②支付的各项税费较2018年减少71,225.4万元，降幅32.96%，主要是营业收入税前利润下降所致。

　　（2）2019年投资活动现金流入为1,079,032.0万元，较2018年的投资活动现金流入1,277,377.4万元减少了198,345.4万元，降幅15.53%。报告期内投资活动现金流出额为1,237,203.2万元，较2018年的流出1,415,661.0万元减少了178,457.8万元，降幅12.61%。投资活动现金净流出额为158,171.2万元，比2018年的现金净流出额138,283.6万元增加19,887.6万元，幅度14.38%。其中：

　　1）2019年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为34,263.8万元，较2018年同期的170,883.1万元减少了136,619.3万元，降幅79.95%。主要是由于自2018年第二季度起，公司在大幅扩张电梯电视和电梯海报媒体资源的同时，对原有设备都做了更新换代，2018年和2019年媒体设备购置分别为162,093.1万元和28,042.6万元；

　　2）2019年对外投资支付的现金为79,847.4万元，较2018年的124,125.6万元减少了44,278.2万元，降幅35.67%。主要是由于2019年对外投资支付的现金中包含了60,000万元三年期大额定期存单（2018年：0万元）；同时在2019年公司减少权益类的对外投资；

　　3）收到其他与投资活动有关的现金主要是指银行理财产品到期后收回的本金，支付其他与投资活动有关的现金主要是指购买银行理财产品本金。2019年，公司主要将盈余的现金购买60,218.2万元的银行理财产品。

　　（3）2019年筹资活动净现金流出额为233,447.6万元，较2018年的筹资活动净现金流出额266,194.8万元减少了32,747.2万元，降幅12.30%，其中：

　　1）支付其他与筹资活动有关的现金中，2019年用于回购公司股票的资金为82,985.1万元，合计通过竞价方式回购143,767,950股，2018年用于股份回购的资金为70,029.8万元，合计通过竞价方式回购99,612,604股。2019年用于回购的筹资活动现金净流出较2018年增加12,955.3万元；

　　2）除了上述回购金额外，以公司总股本剔除已回购股份后14,434,499,726股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税），共计分配2018年度的现金股利144,345.0万元；2018年度以公司总股本剔除已回购股份后12,231,566,900股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税），共计分配2017年度的现金股利122,315.7万元。2019年支付上述现金分红的金额较2018年增加了22,029.3万元；

　　3）2019年相较于2018年，在贷款融资方面现金净流出额多14,000.8万元，其中：在原有境外贷款里，公司归还了部分本金，故取得借款和偿还债务的现金净流出为2,355.3万元，且为韩国子公司内保外贷存于银行受限保证金6,900.0万元，故净流出约9,255.3万元。2018年，公司的韩国子公司取得借款现金流入约4,745.5万元；

　　4）2018年初支付了2017年末收到的2015年公司借壳资产重组的最后一笔代收代付置出资产款77,632.7万元，2019年没有相关事项。

　　综上，2019年度现金及现金等价物净减少额为48,974.6万元。剔除1）作为投资活动现金流出的购买的60,000.0万元的大额定期存单，和2）作为筹资活动现金流出为韩国子公司提供内保外贷的保证金存款6,900.0万元的影响，实际2019年各项活动现金净增加17,925.4万元，好于2018年的净减少25,676.1万元。

　　特此公告。

　　分众传媒信息技术股份有限公司董事会

　　2020年4月28日