湖南凯美特气体股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告

　　证券代码：002549          证券简称：凯美特气          公告编号：2020-032

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖南凯美特气体股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月27日第五届董事会第三次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构》的议案，拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”）为公司2020年度审计机构，并提交公司 2019 年度股东大会审议，现将相关事项公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　致同会计师事务所具备从事证券、期货相关业务资格。该所担任公司2019年度财务报告及内控审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见和内控审计意见，较好地履行了双方签订合同所规定的责任和义务，顺利完成了公司2019年度财务报告及内部控制审计工作。2019年度审计费用80万元（不含审计期间交通食宿费用），其中财务报表审计费用60万元，内部控制审计20万元，审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定。

　　为保持审计工作的连续性，公司拟续聘致同会计师事务所为公司 2020年度审计机构，聘期一年，公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2020年度的具体审计要求和审计范围与致同会计师事务所协商确定相关的审计费用。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　致同会计师事务所基本信息

　　1、机构信息

　　致同会计师事务所前身是北京市财政局于1981年成立的北京会计师事务所，1998年6月脱钩改制并与京都会计师事务所合并，2011年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　致同会计师事务所首席合伙人为徐华，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层。

　　致同会计师事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO 019877），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事H股企业审计业务资格，并在美国PCAOB注册。致同会计师事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。

　　致同会计师事务所是致同国际（Grant Thornton）的中国成员所。

　　公司审计业务由致同会计师事务所（特殊普通合伙）武汉分所（以下简称“致同武汉分所”）具体承办。致同武汉分所于2000年成立，负责人为金鑫，已取得湖北省财政厅颁发的执业证书（证书编号：110101564201）。武汉分所注册地址为武汉市东湖开发区光谷大道58号关南福星医药园8栋7层03号，目前拥有300余名员工，其中，注册会计师40人。致同武汉分所成立以来一直从事证券服务业务。

　　2、人员信息

　　致同会计师事务所目前从业人员超过5000人，其中合伙人196名；截至2019年末有1179名注册会计师，从事过证券服务业务的注册会计师超过800人。

　　拟签字项目合伙人：金鑫，注册会计师，1996年起从事注册会计师业务，至今承接上市公司IPO申报审计项目5个、承接上市公司年报审计项目9个，重大资产重组审计项目4个等证券服务。

　　拟签字注册会计师：袁巧云，注册会计师，2009年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计和上市公司年报审计等证券服务。

　　3、业务信息

　　致同会计师事务所2018年度业务收入18.36亿元。上市公司2018年报审计185家，收费总额2.57亿元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业和房地产业，致同会计师事务所具有公司所在行业审计业务经验。

　　4、投资者保护能力

　　致同会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额5.4亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5、执业信息

　　致同会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　金鑫（拟签字项目合伙人）从事证券服务业务超过20年，袁巧云（拟签字注册会计师）从事证券服务业务超过10年，具备相应专业胜任能力。

　　根据致同会计师事务所质量控制政策和程序，邱连强拟担任项目质量控制复核人。

　　邱连强1998年起从事注册会计师业务，2009年成为技术主管合伙人，在事务所主要负责专业技术标准研发及完善工作，同时担任IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计的项目质量控制复核人，具备相应专业胜任能力。

　　6、独立性和诚信记录

　　致同会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　最近三年，致同会计师事务所累计受（收）到证券监管部门行政处罚一份、证券监管部门采取行政监管措施七份、交易所和股转中心采取自律监管措施和纪律处分三份，其中行政处罚系山西证监局作出，因太化股份2014年年报未完整披露贸易收入确认具体方法，其控股子公司通过实施无商业实质的贸易业务虚增营业收入，致同所对财务报表审计时未勤勉尽责。。

　　拟签字项目合伙人金鑫、拟签字注册会计师袁巧云最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会履职情况

　　董事会审计委员会查阅了致同会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可致同会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。审计委员会已对致同会计师事务所进行了审查，认为致同会计师事务所在执业过程中坚持独立审计原则，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘致同会计师事务所为公司2020年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　公司独立董事对公司续聘2020年度审计机构事项进行了事前认可，并对此事项发表了如下意见：

　　1、致同会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。

　　2、致同会计师事务所（特殊普通合伙）在业务规模、执业质量、事务所声誉和行业排名等方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司未来业务和战略发展以及财务审计工作的要求。

　　3、同意将《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构》的议案提交董事会审议。

　　独立董事对该事项发表的独立意见如下：

　　1、致同会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。

　　2、致同会计师事务所（特殊普通合伙）在业务规模、执业质量、事务所声誉和行业排名等方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。

　　3、同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构。

　　（三）董事会审议情况

　　公司第五届董事会第三次会议以8票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构》的议案，同意续聘致同会计师事务所担任公司2020年度审计机构。本次续聘2020年度审计机构事项尚需提请公司2019年度股东大会审议。

　　（四）监事会审议情况

　　公司第五届监事会第二次会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构》的议案，同意续聘致同会计师事务所担任公司2020年度审计机构。本次续聘2020年度审计机构事项尚需提请公司2019年度股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、董事会决议；

　　2、监事会决议；

　　3、审计委员会履职的证明文件；

　　4、独立董事事前认可意见和独立意见；

　　5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　湖南凯美特气体股份有限公司董事会

　　2020年4月29日