山东出版传媒股份有限公司2019年年度报告摘要

　　公司代码：601019              公司简称：山东出版

　　一重要提示

　　1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3未出席董事情况

　　4瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　拟以截止2019年12月31日的公司总股本2,086,900,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币3.20元（含税），共计分配现金股利667,808,000.00元；上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

　　二公司基本情况

　　1公司简介

　　2报告期公司主要业务简介

　　（一）公司的主要业务及经营模式

　　1. 主要业务

　　公司主营业务以出版、发行、印刷、印刷物资贸易等为主，拥有以出版物编辑出版、印刷复制、发行及零售、物资贸易为主的全产业链业务，逐步融合移动媒体、互联网媒体、数字出版、信息技术等新兴业态，延伸开拓教育培训、研学文旅等领域，形成了产业链完整并不断延伸发展的产业格局。公司的主要产品及服务是图书、期刊及电子音像出版物，发行、印刷服务及物资贸易，以及文化活动体验、文旅组织服务等，致力于为消费者提供线上和线下文化产品、文旅体验、教育服务，满足消费者的精神文化需求。公司主营业务中，教材教辅业务多年来保持稳健增长的态势；发行业务近年来通过转型升级、发展相关多元产业，业绩取得显著增长；印刷及印刷物资供应等业务，通过拓展经营，营业收入与利润均有所增长。

　　2. 经营模式

　　（1）出版业务

　　公司出版业务主要包括教材教辅、一般图书、期刊和电子音像产品、数字产品的出版。按照产品大类主要分为教材及教辅、一般图书两类。其中，教材及教辅包括本版及外版代理两种。本版是指公司组织编写、拥有专有出版权的教材及教辅；外版代理则由公司通过签订协议、支付版权使用费的方式向版权所有人取得代理权，并负责宣传推广、印制、发行和售后服务等工作。

　　（2）发行业务

　　公司发行业务包括书店集团发行业务和下属出版社自办发行业务。公司全资子公司山东新华书店集团是公司旗下的发行公司，主要经营教材教辅、一般图书及电子音像产品、报纸期刊等出版物的发行、批发、零售、连锁经营业务。除新华书店集团外，公司下属出版社均有自办发行体系，主要向省内外发行各社出版的教材教辅、一般图书及电子音像产品等出版物。

　　（3）印刷业务

　　公司印刷业务包括内部印刷业务和外部印刷业务。公司印刷企业主要服务于各出版社、杂志社、商场、政府事业单位等客户。公司印刷企业所使用的油墨、版材等主要由物资公司供应；纸张方面，或由客户自带纸张，或企业自行采购。印刷版块各子公司承印教材教辅等由公司统一定价，按照工价成本进行结算；通过开拓市场或招投标取得的杂志、图书、志书及商场DM单等，双方按照市场情况约定加工价格。

　　（4）物资贸易业务

　　公司物资贸易业务主要包括物资供应业务和外贸业务。公司拥有2家印刷物资贸易公司：物资公司和外贸公司。物资供应业务主要为公司出版、印刷业务供应纸张、油墨及其他印刷耗材等印刷物资，在满足公司内部出版、印刷需求的基础上，同时对外开展物资贸易业务。外贸业务主要经营进口木浆等进口物资的贸易，分为一般贸易和转口贸易。一般贸易是将进口和国内采购的木浆及纸张等相关产品在国内进行销售，通常是采取收到货款再放货的方式；转口贸易是根据客户需求进口木浆和纸制品，定价方式参照当月木浆市场外商报价进行适当调整后销售给客户，并直接将提单等货权单据转给客户，完成销售。

　　（5）新兴业态

　　公司新兴业态主要是融媒体工作、教育培训咨询、信息技术开发及服务、研学文旅等业务。依托山东电子音像出版社融媒体建设及运营，以及山东数字出版公司、明天科技公司、山东东方教育科技公司、山东书香研学公司、山东出版新铧教育公司等单位，充分发挥现有渠道和资源优势，培育和运营相关文化活动及技术服务，打造“主业挺拔、多元稳健”的科学发展产业布局，进一步增强公司的市场竞争力。

　　（二）行业情况说明

　　按照中国证监会行业分类，公司属于新闻和出版业。

　　根据国家新闻出版署发布的《2018年新闻出版产业分析报告》，新闻出版产业规模平稳增长。2018年,全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18,687.50亿元,较2017年增长3.1%；拥有资产总额23,414.20亿元,增长5.6%；所有者权益11,807.20亿元,增长4.4%。根据中国版协发布的《2019年度中国出版业发展报告》，2019年全国出版业守正创新、提质增效，促进高质量发展，取得可喜成绩。一方面，政策支持体系初步建立，政策红利持续释放，全民阅读持续发力，出版业高质量发展的良好环境正在形成。2019年3月，由中央全面深化改革委员会审议通过的《关于加强和改进出版工作的意见》印发实施，强调加强内容建设，深化改革创新，努力为人民群众提供更加丰富、更加优质的出版产品和服务。3月，在全国两会上国务院政府工作报告连续第六次对全民阅读进行“倡导”，显示了全民阅读已进入到了一个新的发展阶段。中宣部等10部门2月印发《农家书屋深化改革创新 提升服务效能实施方案》，助力乡村振兴战略实施。7月，教育部下发《关于进一步支持高校校园实体书店发展的指导意见》，迎来高校校园实体书店的发展机遇。另一方面，出版业科技创新和应用日益普遍，融合发展理念已深入人心，融合发展空间逐步打开。AR/VR、人工智能及区块链技术逐渐应用于出版，5G背景下融媒体产品、平台、接受终端开发成重点，专业知识服务资源整合迈上一个新台阶。出版营销方式更加多样，线上到线下融合渐成规模。出版IP模式以核心内容为基点，延伸至电影、电视、游戏和动漫等泛内容产业，取得良好的经济效益。

　　根据Wind资讯数据，截至2019年底，A股新闻和出版业上市公司共24家，2019年前三季度营业收入合计819.33亿元，同比上升2.15%，2019年前三季度净利润合计96.64亿元，同比增长3.05%。整体上看，我国图书出版发行业一直保持平稳增长的态势，市场供求情况较为稳定。

　　2019年，公司全年实现营业收入97.67亿元，同比增长4.45%，实现净利润15.41亿元，同比增长4.45%，净资产收益率为15.26%。报告期内公司经营情况与行业发展趋势具有一致性。

　　根据证监会分类的新闻和出版业24家上市公司2019年前三季度数据显示，山东出版净利润指标位列行业第3位，净资产收益率指标位列行业第3位，营业收入指标位列行业第5名，具有较突出的竞争优势，是国内出版传媒行业龙头企业之一。

　　3公司主要会计数据和财务指标

　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用 √不适用

　　4股本及股东情况

　　4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三经营情况讨论与分析

　　1报告期内主要经营情况

　　2019年，公司大力实施“双品双效”工程，出版效益稳步增长，全力推进创新转型，发行板块业绩突出，出版“走出去”成果显著，教材教辅经营稳中有升，物资供应、印刷板块呈现出良好发展势头。公司主业结构更趋合理，整体盈利能力稳步提升，经营质量不断优化。

　　报告期内，公司实现营业收入97.67亿元，同比增长4.45%。其中：出版业务营业收入26.83亿元，同比增长7.23%；发行业务收入69.78亿元，同比增长4.87%。（注：出版、发行业务收入系合并抵销前数据）

　　报告期末，公司资产总额为161.47亿元，同比增长10.65%；净资产为107.58亿元；现金及现金等价物余额54.30亿元，财务状况良好。

　　报告期内，公司实现归属于母公司股东的净利润15.44亿元，同比增长3.98%；扣非后归上市公司股东的净利润12.95亿元。主营业务呈现突出竞争优势。

　　报告期内，公司基本每股收益0.74元，扣非后每股收益0.62元；加权平均净资产收益率15.26%，扣非后加权平均净资产收益率12.80%，整体发展稳健。

　　公司主要业务板块的经营情况详见公司2019年度报告“第四节 一、经营情况讨论与分析”。

　　2导致暂停上市的原因

　　□适用 √不适用

　　3面临终止上市的情况和原因

　　□适用 √不适用

　　4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用 □不适用

　　财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

　　经本公司第三届董事会第八次（定期）会议于2019年4月11日决议通过，公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

　　在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

　　在新金融工具准则下，公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

　　公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

　　执行新金融工具准则对公司的主要变化和影响如下：

　　——公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。

　　——公司持有的某些理财产品、结构性存款等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。

　　——公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。

　　1.首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

　　（1）对合并财务报表的影响

　　（2）对公司财务报表的影响

　　2.首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表

　　（1）对合并报表的影响

　　（2）对公司财务报表的影响

　　3.首次执行日，金融资产减值准备调节表

　　（1）对合并报表的影响

　　（2）对公司财务报表的影响：无

　　4.对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响

　　5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用 √不适用

　　6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　截至2019年12月31日，公司纳入合并范围的二至四级子公司共55户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。公司本年度合并范围的变化情况详见本附注八“合并范围的变更”。