上海飞乐音响股份有限公司2019年年度报告摘要

　　公司代码：600651                        公司简称：飞乐音响

　　一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司于2020年4月28日召开第十一届董事会第十九次会议，审议通过《公司2019年度利润分配的预案》，鉴于公司2019年度亏损且年末母公司未分配利润为负值，公司2019年度拟不进行利润分配和公积金转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

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　　2 报告期公司主要业务简介

　　1、公司所从事的主要业务

　　公司是一家集研发、设计、生产、销售为一体的照明企业，依托“技术、产品、服务”为基础，为客户提供照明整体解决方案。公司主要业务板块为国内照明渠道业务、国内照明工程业务和海外照明业务。公司以并购重组为产业结构调整的重要推手，顺应市场形势，逐步从单一产业格局迈向多产业协同发展。

　　2、经营模式

　　报告期内，公司以上海亚明、北京申安、飞乐投资三大业务群为核心，面向国内和国外通用照明及传统照明市场。

　　公司国内照明工程业务主要以景观照明、道路照明、工厂照明灯专业照明细分市场为主，为客户提供照明整体解决方案。

　　公司国内子公司上海亚明以渠道业务、电商业业务、OEM业务和工程业务的经营策略，即依靠营销中心和工程中心驱动，自身LED照明产品、智能照明控制及系统集成技术、智慧城市应用的关键软硬件技术和云平台运营技术等核心技术为基础，联合国内多家具有长期从事LED照明产品及核心技术的研发经验、具备国家级技术中心和实验室的软硬件研究条件的半导体照明企业，打造以民族品牌“亚”牌照明产品为核心的多场景照明产品及产品群。通过深度建设分销网络，网络销售渠道建设，与各主流平台型电商企业合作，激活先上下线融合、渠道供应的业务形态。

　　公司子公司北京申安的主要业务为户外照明、景观亮化、室内照明等场景的照明工程业务。报告期内，为保证公司经营发展，盘活存量资源，根据现实情况，公司子公司北京申安暂停承接垫资、收款周期冗长的项目，梳理过往工程项目。

　　海外照明业务，以渠道销售为核心和重点，照明工程业务为辅助和补充。飞乐投资作为管理平台，统一调配公司海内外资源，使以喜万年为主的国外业务与国内业务紧密联系。喜万年集团是全球领先的照明技术企业，拥有深厚的国际背景和悠久的品牌历史沉淀，通过旗下Sylvania、Lumiance和Concord三大特色品牌，聚焦不同细分市场。

　　3、行业情况说明

　　2019年，中国照明电器全行业销售额达到6000亿元人民币，较2018年小幅增长。受国内宏观经济增速放缓，房地产政策从严及中美贸易摩擦等因素影响，照明全行业步入了弱势大环境挤压下的逐步整合过程，近几年来均处于平稳发展时期。

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　　2009-2019年中国照明电器全行业销售额（数据来源：中国照明电器协会）

　　根据国家半导体照明工程研发及产业联盟（CSA Research）数据显示，2019年国内经济放缓，房地产发展处于低谷期，LED作为主流光源，产品价格微降，数量微增，总体规模保持持平。2019年，国内LED通用照明产品产量约141亿只（套），国内销量约74亿只（套），LED通用照明产品国内市场份额（LED照明产品国内销量/照明产品国内总销量）达到75%。国内LED通用产品在用量达63亿只（套），在用量渗透率（LED照明产品在用量/照明产品在用量）已超过半数，达到52.7%。

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　　2013-2019年我国LED照明产品产量增长情况（数据来源：CSA Research）

　　2019年，在宏观经济增速放缓及国际贸易环境的持续震荡变化中，半导体照明行业增速也随之持续下降。根据CSA Research预期，2019年半导体照明行业总产值将达到7548亿元，全年增速约2.4%（较上一年增速下降了10.4个百分点），其中上游外延芯片规模约201亿元，中游封装规模959亿元，下游应用规模6388亿元。

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　　2011-2019年我国半导体照明产业各环节产业规模及增长率（数据来源：CSA Research）

　　2019年，公司所处的照明应用板块整体需求依旧疲软，尽管较上一年实现小幅增长，但增幅持续收窄。半导体照明产业已步入成熟期，全面高速发展的局面难以再现，未来发展将更注重技术创新、更高品质、更智能化的产品。在整体增速放缓压力下，半导体照明产业应开始以高质量为未来发展方向。企业需创新求变，通过精益管理、提质增效等手段，提升企业自身创造能力、生产效率和管理水平。产品高品质化、智能化趋势将增加通用照明产品附加值和应用场景。随着物联网、5G通信、人工智能等新技术与LED技术的深度融合、智慧城市的建设，都将积极带动智慧路灯等产品的加速渗透。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

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　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

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　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

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　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　□适用  □不适用

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　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　报告期内,公司实现营业总收入292,753.21万元，同比减少11.34%，实现归属于母公司所有者的净利润-165,113.38万元，同比减亏49.89%。上海亚明照明有限公司实现营业总收入34,495.86万元，同比减少38.09%，归属于母公司所有者的净利润-9,392.05万元，同比减亏41.37%；北京申安投资集团有限公司实现营业总收入6,915.13万元，同比减少73.82%，归属于母公司所有者的净利润-102,174.58万元，同比减亏8.46%；上海飞乐投资有限公司实现总收入232,713.11万元，同比减少6.99%，归属于母公司所有者的净利润-40,619.53万元，同比减亏48.71%。公司参股的上海华鑫股份有限公司2019年为公司贡献投资收益722.58万元，较去年同期增加129.93%。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用  □不适用

　　① 根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），具体对财务报表格式修订内容如下：

　　1) 资产负债表中“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；

　　2) 资产负债表新增“其他非流动金融资产”项目，反映自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值。

　　3) 利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

　　4) 将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。

　　5) 利润表在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”列示）”的明细项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；

　　6) 利润表新增“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”项目，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。

　　7) 现金流量表的“三、筹资活动产生的现金流量”中的“发行债券收到的现金”项目予以删除。

　　8) 所有者权益变动表新增“其他综合收益结转留存收益”项目，主要反映：Ⅰ.企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；Ⅱ.企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。

　　此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

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　　② 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》，以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

　　本公司第十一届董事会第九次会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》，自2019年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应调整。

　　③ 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。经本公司第十一届董事会第十六次会议审议通过《关于变更会计政策的议案》，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

　　④ 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。经本公司第十一届董事会第十六次会议审议通过《关于变更会计政策的议案》，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

　　5 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

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　　注1：经什邡市市场监督管理局核准，什邡亚明商贸有限公司于2019年8月8日完成工商注销，之后不再纳入合并范围。

　　注2：以下将INESA UK Limited、Feilo Malta Limited及其下属子公司和Feilo Exim Limited简称为“喜万年集团”。

　　注3：报告期内，本公司将持有辽宁飞乐创新节能技术有限公司51%股权中的11%股权挂牌协议转让给辽宁创新能源科技有限公司。因此，自2019年7月22日起，本公司失去对辽宁飞乐创新节能技术有限公司及其下属子公司辽宁沈北智慧路灯建设管理有限公司的控制权，不再纳入合并报表范围。

　　注4：经天门市市场监督管理局核准，湖北飞乐贸易有限公司于2019年1月3日完成工商注销，之后不再纳入合并范围。

　　注5：报告期内，本公司将持有的鄂尔多斯市飞乐斯伦照明有限公司的全部股权挂牌协议转让给内蒙古阿尔斯伦工程技术有限责任公司。因此，自2019年6月25日起，鄂尔多斯市飞乐斯伦照明有限公司不再纳入合并报表范围。

　　注6：经青海省市场监督管理局生物科技产业园区分局核准，青海飞乐智能照明有限公司于2019年6月25日完成工商注销，之后不再纳入合并范围。

　　上述合并范围内单位的具体信息见本报告附注八。

　　上海飞乐音响股份有限公司

　　2020年4月28日