湖北五方光电股份有限公司2019年年度报告摘要

　　证券代码：002962        证券简称：五方光电         公告编号：2020-018

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　√ 是 □ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以201,600,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）公司所从事的主要业务及主要产品

　　公司是一家专门从事精密光电薄膜元器件的研发、生产和销售的企业，主要产品包括红外截止滤光片和生物识别滤光片。红外截止滤光片主要应用于可拍照手机摄像头、电脑内置摄像头、汽车摄像头和安防摄像头等数码成像领域，生物识别滤光片主要用于实现3D人脸识别、虹膜识别、手势识别等生物识别功能。公司经过在精密光电薄膜元器件行业多年的深耕细作，已成为国内主要红外截止滤光片生产商，具有较高的市场占有率和品牌知名度，公司与欧菲光、舜宇光学科技、丘钛科技和信利光电等国内重要的摄像头模组厂商建立了紧密的合作关系，产品应用于华为、OPPO、VIVO、小米等多个知名品牌智能手机。

　　（二）经营模式

　　1、研发模式

　　公司设立研发中心，负责新产品的研发与生产技术创新。公司目前主要以自主研发为主，同时积极利用外部资源进行合作研发。

　　（1）自主研发模式

　　公司自主研发环节主要包括项目选择及项目实施。在项目选择阶段，主要由业务中心根据最新市场趋势提出产品研发需求或生产工艺改进建议，研发中心结合相关需求提出设计、开发方案，经主管研发中心的副总裁批准后立项，确定设计、开发计划。在项目实施阶段，由公司研发中心具体负责产品和工艺的设计、开发及实验，实验完成后协同制造中心优化生产工艺，制造中心下辖的生产部负责进行工艺配套并实施中试生产，设备部负责生产线设备改造。产品或工艺开发成功并进入市场后根据客户反馈由业务中心提出完善建议，研发中心协同制造中心具体实施改进措施。

　　（2）合作研发

　　公司合作研发主要是与设备供应商合作开发、改进生产设备。智能手机产业链竞争激烈，提高生产效率和提升产品良率是公司重要的核心竞争力之一，公司通过技术积累形成对设备参数设置以及设备设计改进的方案，并通过与设备供应商的协同开发不断改进生产设备、精化生产工艺，实现核心生产设备的定制化供应。

　　2、采购模式

　　（1）供应商的选择和管理

　　公司建立了《合格供应商名录》，对已纳入该名录的供应商的产品品质、交货速度及后续服务等方面均有严格的要求。对于新增原材料供应商，采购中心审核其基本资料后，要求供应商提供样品送交品保中心检验，检验合格后对供应商进行现场考察，并使用新增供应商提供的材料进行小批量试产，符合公司标准的方可纳入《合格供应商名录》。

　　同时，采购中心还会定期对现有供应商进行考核评定，进一步加强对供应商的管理，确保产品质量的稳定性。

　　（2）采购计划的制定和实施

　　公司采用“以产定购”的采购模式，公司的采购计划主要根据客户的需求制定，同时保持一定的原材料安全备货量。

　　业务中心取得客户订单，生产管理中心拟定生产计划，并结合产品物料清单和现有物料库存情况确定采购计划，生成采购申请单，向采购中心提出采购需求。采购中心根据公司《采购管理制度》、《供应商管理制度》进行采购。采购中心综合原材料和辅料的价格、质量、交期、服务等因素，选择一家或者多家供应商进行订单分配，到货后品保中心进行检验，验收合格后入库。采购价格则根据市场情况，与供应商协商决定。

　　3、生产模式

　　公司的主要产品为红外截止滤光片和生物识别滤光片，下游客户主要为智能手机摄像头模组厂商，公司下游客户因不同型号智能手机的设计要求存在差异，对红外截止滤光片膜层、性能、尺寸规格的要求亦不同，因此公司的产品具有定制化特点，公司主要采用“以销定产”模式，根据客户订单确定生产计划。

　　公司生产管理中心负责评估、计算生产线产能，合理分配生产资源，拟定生产计划，以及监控生产进度；公司制造中心下设生产部、工程技术部和设备部，负责根据生产计划组织、协调、安排生产，确保生产过程整体平稳运行，提高生产效率，提升产品良率，并严格执行《安全生产操作规范》、《生产计划排产作业流程》、《订单交期管理办法》、《生产管理控制程序》等内部制度。公司品保中心负责按照标准对产成品进行检验，检验合格方可入库，如出现不合格品则严格按《不合格品管理程序》进行标识、隔离、处置。

　　4、销售模式

　　（1）客户类型与合同签订

　　公司采用直销模式，且客户较为集中。公司客户主要包括大型摄像头模组生产厂商，如欧菲光、舜宇光学科技、丘钛科技和信利光电等，该类客户向公司采购红外截止滤光片后用于生产摄像头模组并最终主要用于智能手机；公司客户还包括国外知名光学玻璃制造企业，如日本旭硝子等，该类客户主要以来料加工方式要求公司对其生产的光学玻璃进行镀膜加工后对其出口。公司与前述客户一般会签订年度供货框架协议，对产品质量、定价方式、运输方式、结算方式、合同期限、违约责任和争议解决等事项进行约定，在前述框架协议的基础上，客户在每次采购时签订订单以约定具体的产品规格、采购数量和采购单价，公司根据客户订单安排生产和销售。

　　（2）定价模式及信用政策

　　公司以原材料、设备折旧和人工成本等产品生产成本为基础，综合考虑同类竞争产品的市场价格、客户采购量及与客户的合作关系等因素进行产品定价，以合理保证公司的盈利水平。

　　公司的直接客户主要为大型摄像头模组生产厂商，且普遍为上市公司，终端客户主要为知名智能手机品牌，如华为、小米、OPPO和VIVO等，公司的直接客户普遍实力较强，信用良好。公司遵循行业惯例，根据与客户的合作年限、客户行业口碑及实际履约情况等制定信用政策。报告期内，公司对客户的信用期主要为90天和120天，且信用期稳定。

　　（三）行业发展状况

　　精密光电薄膜元器件所处的光学光电子行业具有较强的下游联动性，行业发展与下游消费类电子产品的市场发展趋势及市场需求变化密切相关。消费类电子行业的特点是新产品、新技术迭代速度快，人工智能技术、显示技术和生物识别技术等一系列新技术的应用不断丰富智能手机功能、增强用户体验。为了满足消费类电子行业不断增长的需求，精密光电薄膜元器件行业快速发展，产品和技术取得了长足进步，产品结构不断升级。近年来，光学领域成为智能手机重要的创新方向，智能手机摄像头像素的持续增加、双摄渗透率的提高并朝着三摄、四摄等多摄方向发展扩大了红外截止滤光片的市场需求，虹膜识别、3D人脸识别、手势识别、AR/VR等功能的逐渐普及扩大了生物识别滤光片的需求。公司通过不断提升研发能力和生产技术水平，提高客户服务能力，适应下游行业需求。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年，全球经济面临下行压力，国际贸易摩擦升级，全球智能手机出货量增长乏力，为行业发展带来了挑战。但机遇与挑战并存，国产知名品牌智能手机全球市场占有率不断提高，公司终端客户的需求增加；同时，随着智能手机市场竞争的加剧，光学升级成为了智能手机的主流创新点，多摄、TOF等创新应用成为趋势，带来了滤光片市场规模的增长。面对行业发展的挑战与机遇，公司紧紧围绕发展战略和规划，不断加大研发投入，提升技术创新能力，开发生物识别滤光片等新产品；同时，在强化现有客户合作的基础上，加大新客户、新市场的开拓力度，实现了公司经营业绩的稳定增长。报告期内，公司实现营业收入72,681.60万元，较上年同期增长26.01%，归属于母公司所有者的净利润15,884.83万元，较上年同期增长15.23%。

　　（一）红外截止滤光片业务稳健增长

　　尽管全球智能手机市场增长乏力，但国产知名品牌智能手机全球市场占有率不断提高以及5G、多摄、TOF等应用创新也为滤光片市场带来了发展机遇。在国内市场开拓方面，公司坚持大客户战略，通过保证产品质量，加强与客户的信息沟通，强化售后服务，得到了客户的认可，建立了长期的良好合作关系，公司业务量也随着客户业务量的提升保持稳定增长；同时，公司加大高附加值产品树脂红外截止滤光片的市场开拓力度，该产品的销售收入实现了快速增长。报告期内，公司国内市场实现销售收入67,906.54万元，较上年同期增长26.12%，其中，树脂红外截止滤光片实现销售收入8,795.84万元，较上年同期增长262.54%。

　　在国外市场方面，公司着力于巩固与现有重要客户的合作关系，不断加强产品制程控制与质量管控，提升生产效率，销售收入实现稳步增长。报告期内，公司海外业务实现销售收入4,775.06万元，较上年同期增长24.45%。

　　（二）生物识别滤光片业务快速增长

　　2019年，华为、OPPO、vivo、三星等厂商均推出了搭载TOF摄像头的机型，以TOF方案为代表的3D摄像头将在消费电子中逐步普及，带来了生物识别滤光片市场规模的快速增长。公司在2018年产品研发的基础上，持续进行工艺研发与改进，生物识别滤光片产品在2019年下半年实现量产，全年实现销售收入2,422.12万元,较上年增长4489.56%，生物识别滤光片业务的快速增长为公司业务发展带来了新生动力。

　　（三）加大研发投入，推动产品创新

　　公司一直坚持技术创新，围绕行业发展趋势并结合市场发展方向，深入客户需求，推动树脂红外截止滤光片、生物识别滤光片等产品的研发和创新。2019年，公司新增专利11项，其中发明专利1项。公司累计获得专利79项，其中，发明专利16项。报告期内，公司不断加大研发投入，共产生研发支出3,519.78万元，较上年同期增长25.39%。

　　（四）加强工艺研发，提高生产效率

　　公司始终坚持新产品开发与生产工艺协同创新，报告期内，通过与供应商合作进行自动化生产设备研发和升级以及原材料的研发和导入，改善生产工艺，提升自动化生产水平；同时，通过优化生产流程和薪酬激励机制，加强生产人员培训，提高生产效率，降低生产成本。

　　（五）登陆资本市场，迎来发展新阶段

　　2019年，公司完成IPO，于9月17日成功在深交所挂牌上市，共募集资金7.25亿元，扣除发行费用后的募集资金净额将用于投资建设蓝玻璃红外截止滤光片及生物识别滤光片生产中心建设项目和研发中心项目。公司成功上市为公司带来了新的发展契机，公司将进入发展新阶段，通过募投项目的实施进一步扩大公司产能，提升公司技术研发与创新能力，夯实公司业务发展基础；同时，资本市场平台也将为公司业务快速发展带来更多可能性。

　　（六）推动公司产业链横向和纵向延伸

　　公司投资设立控股子公司湖北五方晶体有限公司，湖北五方晶体有限公司拟使用自筹资金1.2亿元在湖北荆州投资建设光学蓝玻璃和微棱镜冷加工项目，新增光学蓝玻璃、微棱镜片、非球面模造玻璃镜片产品产能。公司通过开展蓝玻璃冷加工业务，将业务向产业链上游进行延伸，进而提升公司原材料供应效率，降低成本；同时，通过开展微棱镜冷加工业务，生产应用于镜头领域的微棱镜片和非球面模造玻璃镜片等产品，进一步丰富公司产品种类，完善产品结构，提升公司综合实力和抗风险能力。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

　　2、本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

　　新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

　　新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

　　(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表无影响。

　　(2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

　　(3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

　　(4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

　　3、本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　报告期，合并范围增加控股子公司湖北五方晶体有限公司：

　　湖北五方光电股份有限公司董事会

　　二二年四月二十八日