甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
关于2019年度公司计提商誉减值准备的议案

　　证券代码：600687      股票简称：*ST刚泰     公告编号：2020－036

　　甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司

　　关于2019年度公司计提商誉减值准备的议案

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开第十届董事会第五次会议和第十届监事会第二次会议，审议通过了《甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司关于2019年度公司计提商誉减值准备的议案》。为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，公司根据《企业会计准则》及相关规定，基于谨慎性原则，对2015年收购的国鼎黄金有限公司100%股权、上海珂兰商贸有限公司100%股权、2016年收购的广州市优娜珠宝首饰有限公司51%股权所形成的商誉计提减值准备，金额为8305.8万元，现将本次计提商誉减值准备的具体情况公告如下：

　　一、计提商誉减值准备的概况

　　(一)鉴于收购国鼎黄金有限公司（以下简称“国鼎黄金”）形成商誉，其所属资产组在2019年度的实际经营业绩未达到预期，公司根据国鼎黄金目前的盈利情况结合未来行业发展情况，依据谨慎性原则，对该项商誉计提1,565.14万元减值准备。

　　（二）鉴于收购上海珂兰商贸有限公司（以下简称“上海珂兰”）形成商誉，其所属资产组在2019年度的实际经营业绩未达到预期，公司根据上海珂兰目前的盈利情况结合未来行业发展情况，依据谨慎性原则，对该项商誉计提5,527.03万元减值准备。

　　（三）鉴于收购广州市优娜珠宝首饰有限公司（以下简称“广州优娜”）形成商誉，其所属资产组在2019年度的实际经营业绩未达到预期，公司根据广州优娜目前的盈利情况结合未来行业发展情况，依据谨慎性原则，对该项商誉计提1,213.63万元减值准备。

　　二、本次计提商誉减值准备对上市公司的影响

　　本次计提商誉减值准备额度合计为8305.8万元，计入公司2019年度损益，导致公司2019年度财务报告合并报表归属上市公司所有者的净利润减少8,305.8万元。

　　三、董事会对于本次计提商誉减值准备的合理性说明

　　董事会认为本次计提商誉减值准备符合企业会计准则和公司会计政策的相 关规定，体现了谨慎性原则，本次计提商誉减值准备能够更加充分、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。

　　四、独立董事意见

　　公司计提商誉减值准备，是基于审慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提商誉减值准备之后，能够更加公允的反应公司的财务状况。我们同意本次计提商誉减值准备。

　　五、监事会意见

　　本次计提商誉减值准备事项是为了保证公司规范运作，坚持稳健会计原则，公允地反映公司的财务状况以及经营成果，董事会对该事项的决策程序合法合规，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提商誉减值准备事项。

　　特此公告。

　　甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司董事会

　　2020年4月30日