美年大健康产业控股股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

　　证券代码：002044          证券简称：美年健康        公告编号：2020-034

　　美年大健康产业控股股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开了公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过《关于续聘2020年度审计机构的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将具体事宜公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）在担任公司2019年度审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2019年度财务报告审计的各项工作，为保持审计工作连续性，公司董事会同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构，为公司进行2020年度财务报告审计，聘期一年。并提请股东大会授权公司管理层与其签署相关协议并根据市场情况，以2019年度审计费用为基础，结合2020年度公司实际业务情况与审计机构协商确定审计费用。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

　　统一社会信用代码：91110000599649382G

　　主要经营场所：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

　　执行事务合伙人：邹俊

　　成立日期：2012年07月10日

　　经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

　　业务资质：包括会计师事务所执业证书（会计师事务所编号：11000241）、H股企业审计业务资格等，能够满足公司财务审计工作的要求，具备对公司财务状况进行审计的能力。

　　毕马威华振自成立起即是与毕马威相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威是一个由专业服务成员所组成的全球网络，截至2019年12月，毕马威成员所遍布全球147个国家和地区，拥有专业人员超过219,000名，为企业提供审计、税务和咨询等专业服务。

　　毕马威华振总所位于北京，是在US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）和UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务的会计师事务所。已建立了完备的质量控制制度和内部管理制度，并在技术标准、质量控制、人力资源、财务、业务和信息管理等各个方面实施总分所实质性一体化管理，总所及所有分所资源统一调配。

　　（二）人员信息

　　截至2019年12月31日，毕马威华振从业人员总数为5,393人，其中合伙人149人；注册会计师869人，其中从事过证券服务业务的注册会计师超过600人。

　　（三）业务信息

　　毕马威华振经审计最近一年的业务收入总额约为人民币30亿元，其中审计业务收入约为人民币28亿元（包括境内法定证券业务收入约为人民币5亿元，其他证券业务收入约为人民币6亿元，证券业务收入共计约人民币11亿元）。毕马威华振年末净资产超过人民币4亿元。审计公司家数约4,000家，其中从事的上市公司年报审计项目共33家，财报审计收费总额为人民币3.40亿元。主要涉及行业为金融业、制造业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应业等。毕马威华振对公司所在行业具有过往审计业务经验。

　　（四）执业信息

　　毕马威华振承接公司2020年度财务报表审计项目的拟定项目组成员信息如下：

　　1、拟定项目合伙人及签字注册会计师

　　项目合伙人为黄锋先生，具有中国注册会计师资格和香港注册会计师资格（非执业），是本项目的签字注册会计师。2003年加入毕马威华振，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。黄锋先生在事务所从业年限超过16年（证券业务从业经历超过4年），担任合伙人超过5年。

　　项目另一签字注册会计师为潘子建先生，具有中国注册会计师资格。于1999年加入毕马威华振，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。潘子建先生在事务所从业年限超过21年（证券业务从业经历超过16年），担任合伙人超过10年。

　　2、拟定质量控制复核人

　　项目质量控制复核人为谢旺培先生，具有香港注册会计师资格。谢旺培先生1995年加入毕马威香港，于2006年转至毕马威中国，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。谢旺培在事务所从业年限超过25年（证券业务从业经历超过25年），担任合伙人超过13年。

　　（五）诚信记录

　　毕马威华振及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年，毕马威华振及上述拟签字注册会计师黄锋先生、潘子建先生未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或自律处分。

　　毕马威华振受到2次证监局出具警示函措施的决定，上述出具警示函的决定属行政监管措施，并非行政处罚。根据相关法律法规的规定，该行政监管措施不影响毕马威华振继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

　　（六）投资者保护能力

　　毕马威华振具有良好的投资者保护能力，按照相关法律法规要求由总所统一计提职业风险基金以及每年购买职业保险和缴纳保费，涵盖北京总所和所有分所。因以前年度已计提足额累计职业风险基金，且每年购买了职业保险，故2019年度无需新增计提职业风险基金。毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币8,000万元，满足相关监管法规要求。

　　毕马威华振能够依法承担因审计失败可能导致的民事赔偿责任。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会已对毕马威华振提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、事前认可意见：公司就关于拟聘任毕马威华振为2020年度审计机构与我们进行了事前沟通，经核查，毕马威华振具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备对公司财务状况进行审计的能力，能够满足公司财务审计工作的要求，在2019年度审计工作中，毕马威华振恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2019年度财务报告审计的各项工作。同意续聘毕马威华振为公司2020年度的审计机构并将此事项提交公司第七届董事会第十六次会议审议。

　　2、独立意见：毕马威华振具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备对公司财务状况进行审计的能力，能够满足公司财务审计工作的要求。公司拟续聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害本公司和中小股东利益的情形。因此，我们同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：毕马威华振在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。我们同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　四、报备文件

　　1、公司第七届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第七届董事会第十六次会议相关事项的事前认可意见；

　　4、独立董事对公司第七届董事会第十六次会议相关事项发表的独立意见；

　　5、公司董事会审计委员会关于续聘会计师事务所的意见；

　　6、拟续聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二0二0年四月二十九日