宜华健康医疗股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

　　证券代码：000150          证券简称：宜华健康           公告编号：2020-41

　　债券代码：112807          债券简称：18宜健01

　　宜华健康医疗股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　宜华健康医疗股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月29日召开第七届董事会第四十五次会议和第七届监事会第二十一次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓会所”）为2020年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，该事项尚需提交公司2019年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　公司聘请永拓会所为公司2019年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。在2019 年度的审计工作中，永拓会所遵循独立、客观、公正、公允的原则，完成了公司2019年度财务报告审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘永拓会所为公司2020年度的财务审计机构。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　1、机构信息

　　机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

　　统一社会信用代码：91110105085458861W

　　成立日期：2013年12月20日

　　执行事务合伙人：吕江

　　主要经营产所：北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层

　　类型：普通特殊合伙企业

　　经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　历史沿革：永拓会所是一家现代咨询服务机构。1993年,经国家审计署批准成立了永拓会计师事务所，是全国审计系统第一家加入国际会计组织的会计师事务所。1999年，经财政部和审计署批准改制为有限责任公司。2006年，永拓会所成为尼克夏国际成员所。2007年，经香港政府批准，永拓会所在香港成立了永拓富信（香港）会计师事务所。2013年底，永拓会所完成由有限责任公司向特殊普通合伙制转制，是全国具有证券期货相关业务执业资格40家会计师事务所之一，具有金融相关业务审计资格，具有军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书。2019年，永拓会所通过香港FRC财务汇报局认证，获得香港联合交易所上市审计许可。

　　资质情况：永拓会所具有会计师事务所执业证书，及财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》。

　　永拓会所曾从事过证券服务业务，2006年加入尼克夏国际，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司未来财务审计工作的需求，能够独立对公司财务状况进行审计。

　　投资者保护能力：永拓会所职业风险累计计提681.62万元，购买的职业保险累计赔偿限额8,000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　本次公司审计业务主要由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所承办，其分支机构主要信息如下：

　　机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所

　　统一社会信用代码：91440101MA5CP1225R

　　成立日期：2019年4月4日

　　营业场所：广州市天河区华穗路263号2701室

　　经营范围：企业财务咨询服务；税务师事务所业务；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；会计师事务所业务；代理记账服务；审查企业会计报表，出具审计报告

　　永拓会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所为2019年刚成立的分支机构，为永拓会所一体化管理的分支机构，2019年未曾从事过证券服务业务。

　　本次审计的项目团队主要由曾经在中职信（广东）会计师事务所、瑞华会计师事务所广东分所、立信会计师事务所广东分所、大华会计师事务所珠海分所和中天运会计师事务所广东分所工作过的执业注册会计师组成。

　　2、人员信息

　　永拓会所包括首席合伙人吕江共有合伙人87人，注册会计师人数488人，有注册会计师从事过证券服务业务132人，从业人员1100人。

　　拟签字注册会计师的具体情况如下：

　　（1）李俊杰，2008年至2019年11月在中职信（广东）会计师事务所有限公司从事审计业务，2019年12月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计业务，先后为广州市建筑集团有限公司、广州市总承包集团有限公司、广州市医药集团有限公司等公司提供年度审计鉴证工作。

　　（2）梁静，2014年至2017年3月在中职信（广东）会计师事务所有限公司从事审计业务，2017年3月至2019年12月在中天运会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所从事审计业务，2019年12月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计业务，先后为融捷股份有限公司、广州百花香料股份有限公司、广州汽车集团股份有限公司等公司提供年度审计鉴证工作。

　　项目质量控制复核人：史春生，从2004年10月开始在证券资格事务所从事审计工作，2015年3月加入永拓会计师事务所（特殊普通合伙）专职从事证券业务质量控制复核工作。担任江苏苏博特新材料股份有限公司、北京声讯电子科技股份有限公司等IPO企业首发上市独立复核，以及白银有色集团股份有限公司、甘肃工程咨询集团股份有限公司、广东高乐股份有限公司、山东矿机集团股份有限公司、北京康斯特仪表科技股份有限公司、中信国安葡萄酒业股份有限公司等10余家上市公司独立复核。

　　3、业务信息

　　永拓会所2019年业务总收入为283,869,118.10元，净资产金额为30,074,204.50元，审计业务收入为246,489,889.52元，证券业务收入为85,219,449.54元。

　　2019年，永拓会所拥有的上市公司年度财务报告审计业务客户家数（含证监会已审核通过的IPO事务所户数）为20户，具有公司所在行业审计业务经验。

　　4、执业信息

　　永拓会所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　拟签字会计师李俊杰，未从事过证券服务业务，但具有多年年度审计鉴证工作，具备相应专业胜任能力。

　　拟签字会计师梁静，具有多年审计鉴证工作经验，从事过证券服务业务，具备相应专业胜任能力。

　　史春生拟担任项目质量控制复核人。史春生从事证券服务业务多年，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。

　　5、诚信记录

　　永拓会所近三年未受到刑事处罚、行政处罚、和自律监管措施，但受到行政监管措施6次，具体情况如下：

　　（1）2018年2月22日中国证券监督管理委员会以2018[28]号向本所下发了《关于对北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对本所内部管理、质量控制体系和独立性方面存在的问题及山东矿机集团股份有限公司2015年度财务报告审计项目和南方黑芝麻集团股份有限公司2016年度财务报告审计项目个别审计程序执行不到位等执业问题提出警示；

　　（2）2018年2月22日中国证券监督管理委员会以2018[29]号向本所下发了《关于对荆秀梅采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对我所山东分所合伙人荆秀梅作为山东矿机集团股份有限公司（以下简称山东矿机）2015年度财务报告审计项目签字注册会计师，于2016年4月12日买入山东矿机股票800股，2017年6月6日卖出山东矿机股票800股的行为提出警示；

　　（3）2018年2月22日中国证券监督管理委员会以2018[30]号向本所下发了《关于对荆秀梅、李景伟采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对我所山东矿机集团股份有限公司（以下简称山东矿机）2015年度财务报告审计项目，对山东矿机持有的准格尔旗柏树坡煤矿有限责任公司股权减值事项审计时存在的问题提出警示；

　　（4）2018年2月22日中国证券监督管理委员会以2018[31]号向本所下发了《关于对万从新、张静采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对我所南方黑芝麻集团股份有限公司2016年度财务报告审计项目执业中存在长期股权投资、其他应收款坏账准备等审计程序不到位的问题提出警示；

　　（5）2019年12月9日中国证券监督管理委员会广西监管局以2019[23]号向本所下发了《关于对永拓会计师事务所（特殊普通合伙）、马重飞、蓝元钧采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对我所南方黑芝麻集团股份有限公司2018年年报审计项目执业中存在对关联交易审计不到位、未对部分银行账户实施函证程序等问题提出警示；

　　（6）2019年12月3日中国证券监督管理委员会深圳监管局以2019[218]号向本所下发了《深圳证监局关于对永拓会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师黄经纬、王波、刘珺采取出具警示函措施的决定》行政监管措施决定书，对我所执行的深圳海斯迪能源科技股份有限公司2015和2016年年报审计执业中存在货币资金审计程序不到位、未关注或有事项的后续进展及其在年报中的披露情况等问题提出警示。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的审批程序

　　1、公司董事会审计委员会履职情况。公司董事会审计委员会对永拓会所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其在执业过程中能够满足为公司提供审计服务的资质要求，同意续聘永拓会所为公司2020年度审计机构和内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

　　3、2020年4月29日，公司召开第七届董事会第四十五次会议和和第七届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意永拓会所为公司2020年财务报告审计机构和内部控制审计机构。

　　公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立意见如下：

　　事前认可意见：经核查，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力，是公司2019度财务报表及内部控制审计机构。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，为保持公司审计工作的连续性，我们同意公司董事会继续聘用永拓会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2020年度财务报表和内部控制审计机构，并同意公司将上述议案提交公司第七届董事会第四十五次会议审议。

　　独立意见：经审查认为：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计执业资格，具有多家上市公司审计的经验。在担任公司审计机构期间，其坚持独立审计准则，为公司作了各项专项审计及财务报表审计，保证了公司各项工作的顺利开展，较好地履行了聘约所约定的责任与义务。我们同意公司2020年续聘永拓会所为公司审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事会审议。

　　4、此次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2019年度股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、第七届董事会第四十五次会议决议；

　　2、第七届监事会第二十一次会议决议；

　　3、独立董事事前认可意见和独立意见。

　　特此公告。

　　宜华健康医疗股份有限公司董事会

　　二〇二〇年四月三十日