辅仁药业集团制药股份有限公司2020年第一季度报告正文

　　公司代码：600781           公司简称：ST辅仁

　　一、重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司负责人朱文臣、主管会计工作负责人朱学究及会计机构负责人（会计主管人员）朱学究保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.3 本公司第一季度报告未经审计。

　　二、公司主要财务数据和股东变化

　　2.1主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

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　　非经常性损益项目和金额

　　√适用  □不适用

　　单位：元  币种：人民币

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　　2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

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　　2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　3.1.1资产负债表项目分析

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　　说明：

　　（1）应收账款较年初增加5.97%，主要系赊销客户增加所致；

　　（2）应付账款较年初增加6.28%，主要系未支付的货款有所增加所致；

　　（3）应付利息年初增加44.63%,主要是逾期未偿还借款利息增多所致；

　　（4）应交税金年初减少44.42%,主要是净利润下降税费下降较多。

　　3.1.2利润表及现金流量项目分析

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　　说明：

　　（1）营业收入变动原因说明:由于疫情及公司资金周转紧张，部分产品生产受到影响所致；

　　（2）营业成本变动原因说明: 由于疫情及公司资金周转紧张，部分产品销量下降所致；

　　（3）销售费用变动原因说明:主要是收入下降营销费用减少所致；

　　（4）财务费用变动原因说明:利息支出较上年同期有所增加；

　　（5）研发费用变动原因说明:受资金周转影响，部分研发项目投入有所减少；

　　（6）税金及附加变动原因说明: 收入下降税金有所减少；

　　（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收入下降较多，销售收回资金减少所致；

　　（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:与上年同期相比项目建设减少较多；

　　（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:由于上年度关联方借款较多所致。

　　3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用

　　3.2.1 董事会对报告期内资金占用及违规担保的意见

　　截止报告期末，公司向控股股东辅仁药业集团有限公司及关联方提供借款余额163,562.50万元；公司向控股股东及关联方提供连带责任担保 14,000.00 万元，截止报告期末，尚有担保余额5,980.00 万元。上述事项未经公司有决策权限的决策机构批准，构成违规担保和资金占用。根据《股票上市规则》第 13.4.1 条等相关规定，公司股票于 2019 年 9 月 3 日起实施其他风险警示。详见公司于 2019 年 9 月 2 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

　　公司发现违规担保和资金占用事项后，已于第一时间向控股股东辅仁药业集团有限公司发函核实并督促其采取有效措施积极筹措资金尽快偿还债务、解除担保、解决占用资金以消除对公司的影响。

　　控股股东承诺将积极与债权人沟通，通过包括但不限于处置相关资产、合法贷款、转让股权等形式筹措资金，偿还债务、解决诉讼，尽快解决上市公司的对外担保和资金占用问题。

　　公司将持续督促控股股东采取有效措施尽快解决相关违规问题，并根据相关事项的进展及时履行信息披露义务。

　　3.2.2 相关风险提示

　　2019年7月26日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》，“因你公司涉嫌违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”。详见公司于2019年7月27日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

　　截止报告期末，中国证监会的调查尚在进行中。在调查期间，公司将积极配合中国证监会的调查工作，并严格履行信息披露义务，及时向广大投资者披露相关进展情况。 如公司因前述立案调查事项被中国证监会予以行政处罚，且依据行政处罚决定认定的事实， 触及《上海证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票将面临重大违法强制退市的风险。

　　3.2.3 生产经营风险

　　公司目前资金短缺可能造成产能不足，并影响相关产品销售。

　　3.2.4 公司 2018 年度权益分派事项

　　截止目前，2018 年度权益分派尚未实施，公司董事会将尽力筹措资金，尽快安排发放。公司将在资金充分准备后另行安排权益分派事项，相关进展将及时公告。

　　3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　公司名称 辅仁药业集团制药股份有限公司

　　法定代表人 朱文臣

　　日期 2020年4月30日