北海银河生物产业投资股份有限公司2019年主要经营业绩

　　2020年04月

　　第一节 重要提示

　　公司董事、监事、高级管理人员保证主要经营业绩内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且与经审计年报报告不存在重大差异，并承担个别和连带的法律责任。

　　2019年12月6日公司董事会、监事会提前换届，第十届董事、监事、高级管理人员敬请投资者特别关注以下重大风险：

　　1.?? 中国证券监督管理委员会尚未就立案调查事项对公司出具决定

　　公司目前尚处于中国证监会立案调查中，已收到中国证监会的《行政处罚告知书》，截至本报告披露日，公司尚未收到中国证监会就立案调查事项的结论性意见或决定，我们无法判断立案调查的结果及其对公司财务报表可能产生的影响。

　　2.?? 无法排除是否存在其他未披露的违规担保和资金占用风险

　　在自查工作的基础上，新任董监高发现报告期内存在新增违规事项，但鉴于新任董监高人员履职时间较短、涉及违规行为的控股股东关键人员无法取得联系等，加之疫情影响，自查违规担保及控股股东占用资金工作尚未结束，故无法判断公司是否存在其他未经披露的对外担保和资金占用事项。

　　3、对违规担保、控股股东资金占用事项计提损失的不确定性

　　公司目前存在控股股东（银河天成集团有限公司）资金占用的情形，考虑到控股股东目前的情况，公司对控股股东的应收款项进行大额计提减值损失，但若在经审计的2019年年度报告披露前，控股股东资金占用的问题得以改善或解决，届时公司将对相应的减值计提金额进行调整。

　　公司目前存在较多诉讼仲裁的案件，且绝大部分案件涉及对控股股东的违规担保，同时部分涉诉案件已判决公司需承担责任，出于会计谨慎性原则，公司对前述事项计提了预计负债并确认大额的营业外支出，但若在经审计的2019年年度报告披露前，公司需承担责任的案件发生变化，或违规担保的问题得以改善或解决，届时公司将对相应的预计负债金额进行调整。

　　4、公司股票预计在2019年年度报告披露后被实施“退市风险警示”的风险

　　公司 2018 年度经审计的净利润为负值，根据公司《2019年主要经营业绩》的数据，公司2019年度的净利润仍为负值，依照《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司股票预计在2019年年度报告披露后被实施“退市风险警示”，

　　公司敬请广大投资者注意投资风险。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

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　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

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　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司目前存在违规对外担保、控股股东资金占用等问题，公司第十届董事会自2019年12月6日上任以来，高度重视控股股东非经营性资金占用、违规担保的自查、跟进工作，积极组织自查小组深入自查有关事项并形成自查报告，具体内容详见公司于2020年4月30日披露的《自查违规担保、资金占用等事项的报告》（公告编号：2020-017）刊登于巨潮资讯网。

　　截至本报告披露日，公司违规对外担保金额为196,888.52万元（不含利息），已解除金额20,865.71万元，担保余额为176,022.81万元（不含利息）；控股股东非经营性占用公司资金余额为44,393.33万元。相关事项的解决措施如下：

　　1、目前公司自查出的担保事项已全部涉诉，公司第十届董事会正会同专业的律师团队积极应诉，切实维护公司和股东的利益，并依法按照相关规定及时披露案件的进展情况。

　　2、违规事项发生后，银河集团承诺将采取积极措施尽快偿还债务，解决诉讼问题；若确认上述违规担保上市公司需要承担担保责任，控股股东在责任范围内解决或为此提供反担保；因担保事项导致公司损失的，由控股股东赔偿全部损失。公司将继续督促银河集团解决上述事项。控股股东拟引入战略投资者优化债务结构，优先解决占用上市公司资金及涉及违规担保的债务问题，公司第十届董事会将持续督促控股股东严格执行有关措施，尽快解决违规问题。

　　3、考虑到公司存在的违规情况，第十届董事会于2019年12月6日上任后立即成立了自查工作小组，通过内部自查、问询银河天成集团有限公司（以下简称“银河集团”）相关人员以及外地走访等方式，全面的排查公司可能存在的资金占用和违规担保等违规行为，但因新任董监高人员履职时间较短，银河集团目前人员流失严重、管理混乱，涉及上述违规行为的控股股东关键人员无法取得联系，不能及时充分提供相应资料，加之新冠肺炎疫情影响，无法赴外地单位了解情况，自查违规担保及控股股东占用资金工作尚未结束，目前仍不能排除是否还存在其他资金占用和违规担保等违规行为。公司第十届董事会会继续加大力度开展自查工作，若发现违规担保和资金占用等违规行为，严格遵守相关法律法规规定，真实、准确、完整、及时、公平的履行信息披露义务。

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　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　四、违规对外担保情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

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　　五、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

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　　第四节 财务报表

　　一、财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：北海银河生物产业投资股份有限公司

　　单位：元

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　　法定代表人：卢安军                    主管会计工作负责人：赵树坚                    会计机构负责人：赵树坚

　　2、母公司资产负债表

　　单位：元

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　　3、合并利润表

　　单位：元

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　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：卢安军                    主管会计工作负责人：赵树坚                    会计机构负责人：赵树坚

　　4、母公司利润表

　　单位：元

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　　5、合并现金流量表

　　单位：元

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　　6、母公司现金流量表

　　单位：元

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　　二、财务报表调整情况说明

　　1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　合并资产负债表

　　单位：元

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　　调整情况说明根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额。

　　母公司资产负债表

　　单位：元

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　　调整情况说明

　　根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额。

　　2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用