苏州华兴源创科技股份有限公司 关于收到发行股份购买资产并募集配套资金审核意见的通知公告

　　证券代码：688001          证券简称：华兴源创           编号：2020-029

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　2020年5月25日，本公司收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）科创板上市审核中心《关于苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金审核意见的通知》，具体意见如下：

　　一、审核意见

　　同意苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请。

　　二、落实问题

　　（一）标的公司估值合理性及业绩承诺可实现性

　　请公司补充披露标的公司欧立通：（1）2020 年一季度主要财务数据，及同比变动、交货进度、收入确认进度等情况，进一步分析标的公司收入确认是否存在达不到预期的情形；（2）盈利预测中收入及净利润预测增长率较高的可实现性及未来盈利能力稳定性，并进一步分析估值的合理性、业绩承诺金额和承诺期 设置的合理性；（3）结合非智能手表预测收入占比，进一步分析非智能手表预测收入无法实现对标的公司经营和估值的影响；（4）2020年上半年预测收入、净利润和扣非净利润，并进一步分析业绩承诺的可实现性。

　　请独立财务顾问、会计师及评估师核查并发表意见。

　　（二）标的公司对核心客户单一产品依赖风险及毛利率合理性

　　请公司补充披露：（1）标的公司对核心客户的单一产品依赖风险对其收入、利润稳定性的影响；（2）结合生产工艺及方式的具体改进情况，和规模效益的具体作用，量化分析对相关产品单位成本及毛利率的影响，进一步分析标的公司毛利率高于同行业可比公司均值且变动趋势不一致的合理性。请独立财务顾问和会计师核查并发表意见。

　　（三）重大风险提示重要性和相关性

　　请公司全面梳理“重大风险提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按照重要性进行排序。

　　公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称“本次交易”）尚需公司针对审核意见提出的问题进行逐项落实及回复，上交所将在收到本公司落实意见回复后提交中国证监会注册。本次交易能否获得中国证监会注册尚存在不确定性。公司将根据该事项的审核进展情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　苏州华兴源创科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年5月26日