北讯集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

　　股票代码：002359               股票简称:*ST北讯              公告编号：2020-058

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北讯集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年06月23日召开第五届董事会第二十二次会议会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《中小企业上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关规定，为真实、准确地反映公司2019年度的经营成果及截至2019年12月31日的资产价值，本着谨慎性原则，公司对2019年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提减值准备。

　　二、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次拟计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第十一次会议审议通过，公司董事会审计委员会对该事项合理性作出了说明，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次拟计提资产减值准备。

　　三、本次计提资产减值准备的情况

　　公司本次计提资产减值准备的资产项目为商誉、应收账款、其他应收款类资产，共计提资产减值准备124,025.60万元（相关数据未经审计），根据《中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定，需提交公司董事会审议。本次计提资产减值准备情况见下表：

　　（一）商誉减值准备

　　1、商誉形成过程

　　根据中国证监会《关于核准山东齐星铁塔科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3204号）核准，本公司获准向龙跃实业集团有限公司以及其他共计7名特定投资者非公开发行不超过816,777,272股人民币普通股股票。2017年4月，本公司已向龙跃实业集团有限公司以及其他共计7名特定投资者非公开发行222,724,565股（每股面值为人民币1.00元），发行价格为人民币22.59元/股，募集资金总额人民币5,031,348,000.00元，其中3,550,000,000.00元用于收购北讯电信，形成商誉2,433,215,731.05元。

　　2、计提商誉减值准备的原因

　　基于北讯电信股份有限公司2019年度生产经营状况、流动资金短缺和债务逾期等因素影响，经营业绩大幅下滑，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对收购形成的商誉存在减值迹象，基于谨慎性原则，公司计提商誉减值准备金额64,722.21万元。

　　（二）信用减值损失

　　2019年末，公司按照《企业会计准则》要求对账面应收账款、其他应收款进行减值测试，计提信用减值损失59,303.39万元。

　　公司自2019年起执行新金融工具准则，对除单项计提坏账准备以外的应收款项、其他应收款，按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

　　四、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提减值准备计入公司2019年度合并损益，导致公司2019年度合并报表归属于母公司所有者的净利润减少124,025.60万元。

　　五、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　经董事会审议认为：本次计提商誉减值准备，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况。本次计提减值后，财务报表能够更加公允反映公司资产的情况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，本次计提商誉减值事项尚需提交公司股东大会审议。

　　六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

　　公司独立董事认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况。没有损害公司及中小股东的权益。计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况，同意本次计提商誉减值准备，并同意将该议案提请至公司2019年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　北讯集团股份有限公司董事会

　　二二年六月二十四日