（上接C29版）温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要（下转C31版）

　　（上接C29版）

　　注1：第9项商标已经取的续展证明，续展后到期日为2030年4月28日；

　　注2：第12项商标已提交续展申请并获得受理；

　　注3：列表中第25项境外商标仍在冠盛有限名下，尚未变更至股份公司名下，股份公司系由冠盛有限整体变更而来，商标权属变更登记不存在法律障碍；

　　注4：第71项商标已经取的续展证明，续展后到期日为2030年4月28日。

　　2浙江嘉盛汽车部件制造有限公司

　　3、专利

　　发行人及其子公司现主要拥有下列专利权：

　　（1）冠盛集团

　　（2）南京冠盛汽配

　　注：上述列表中第7、12、13、14项实用新型专利系从南京冠盛机械处受让取得。

　　（3）浙江嘉盛

　　（三）公司拥有的特许经营权的情况

　　截至本招股书签署日，公司未拥有特许经营权。

　　六、同业竞争和关联交易

　　（一）同业竞争情况

　　发行人主要从事汽车传动系统零部件的研发、生产和销售业务，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事与发行人相同或相类似业务的情形，公司与实际控制人之间不存在同业竞争的情形。

　　（二）关联交易

　　1、报告期内经常性关联交易

　　（1）销售商品的关联交易

　　单位：万元

　　注：EAS Automotive Ltd. 是原公司孙公司冠盛翼士少数股东、董事中西伸彰控制的公司，冠盛翼士已于2017年8月注销，截至2018年末，EAS Automotive Ltd.已经不再是公司关联方；

　　厦门市众联轴承有限公司是公司原子公司温州冠盛机械间接股东、董事陈甦民控制的公司，冠盛机械已于2017年4月注销，截至2018年末，厦门市众联轴承有限公司已经不再是公司关联方；

　　衢州永友贸易有限公司是公司原子公司温州冠盛机械的董事欧培持股50%的公司，冠盛机械已于2017年4月注销，截至2018年末，衢州永友贸易有限公司已经不再是公司关联方;

　　2019年度，EAS Automotive Ltd.、厦门市众联轴承有限公司和衢州永友贸易有限公司不再是公司关联方，为保持相关数据连贯性，2019年度仍对上述主体比照关联交易进行披露。

　　（2）采购商品的关联交易

　　单位：万元

　　注：厦门市盟鹏汽车零件有限公司是公司原子公司温州冠盛机械间接股东、董事陈甦民控制的公司，冠盛机械已于2017年4月注销，截至2018年末，厦门市盟鹏汽车零件有限公司已经不再是公司关联方；

　　2019年度，厦门市盟鹏汽车零件有限公司不再是公司关联方，为保持相关数据连贯性，2019年比照关联交易进行披露。

　　（3）接受劳务的关联交易

　　单位：万元

　　2、报告期内偶发性关联交易事项

　　（1）出售资产

　　2017年5月22日，发行人与周家儒签署《股权转让协议》，周家儒以人民币317.78万元为对价购买发行人持有的温州惟精惟一企业管理有限公司（曾用名：温州市冠盛汽配进出口有限公司）90%的股权。

　　上述转让事项经公司第三届董事会第二十次会议和2017年第五次临时股东大会审议通过，关联方回避了表决。

　　独立董事也对该交易发表意见：公司向关联方转让子公司90%股权，本次股权转让遵循公平、自愿、协商一致的原则，交易价格公允，有利于进一步优化公司战略布局，不存在损害公司及公司股东利益的情形。

　　温州惟精惟一企业管理有限公司的基本情况如下：

　　转让当年的主要财务数据如下：

　　注：未经审计

　　温州惟精惟一企业管理有限公司报告期内主要从事贸易活动，转让后已经停止开展实际业务，目前其持有瓯联集团13.3333%的股份。瓯联集团主要从事各类金融、房地产业务。瓯联集团基本情况如下：

　　瓯联集团股权结构如下：

　　转让前一年瓯联集团的主要财务数据如下：

　　注：未经审计

　　2017年度公司启动上市进程，考虑到温州惟精惟一企业管理有限公司参股公司瓯联集团从事的业务非公司主营业务的相关业务，另外瓯联集团目前经营状况不佳，为维护发行人股东利益，因此发行人考虑剥离瓯联集团，由于瓯联集团牵涉股东较多，发行人出于方便考虑，选择直接转让温州惟精惟一企业管理有限公司的股权来实现剥离瓯联集团。

　　根据广东中广信资产评估有限公司出具的《评估报告书》（中广信评报字[2017]第017号），截至2016年12月31日，温州惟精惟一企业管理有限公司的净资产评估值为328.14万元。2017年1-4月，温州惟精惟一企业管理有限公司实现净利润24.95万元（未经审计）。因此，温州惟精惟一企业管理有限公司截止2017年4月30日的净资产公允价值为353.09万元。周家儒先生以人民币317.78万元为对价购买温州惟精惟一企业管理有限公司90%股权。

　　（2）拆借资金

　　2017年，周家儒拆借给温州惟精惟一企业管理有限公司2,500.00万元，主要原因系周家儒收购温州惟精惟一企业管理有限公司90%股权前清理与发行人往来资金所致。发行人出售温州惟精惟一企业管理有限公司后，周家儒与发行人不存在资金拆借。

　　3、报告期各期末与关联方往来款余额

　　报告期各期末，公司与关联方之间的资金往来的账面余额如下表所示：

　　（1）应收关联方款项

　　单位：万元

　　（2）应付关联方款项

　　单位：万元

　　4、独立董事对关联交易的意见

　　独立董事对关联交易履行的审议程序的合法性及交易价格的公允性发表了如下意见：

　　公司报告期内与关联方之间发生的关联交易，遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易定价公平、合理、公允，不存在损害公司及其他股东利益的情形，关联交易的表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　七、董事、监事、高级管理人员

　　八、发行人实际控制人简要情况

　　发行人控股股东为周家儒，其持有发行人52,144,000股，持有43.45%股份。身份证号码：3303021953070*****，住所：浙江省温州市瓯海区三垟街道汤家桥路****。拥有美国永久居留权。现任温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司董事长、总经理。

　　ZHANG Mengli（章孟丽），其持有New Fortune70.44%股权，间接持有发行人8,580,079股（12,180,000*70.44%），间接持有发行人7.15%（10.15%*70.44%）股份。美国国籍，护照号：50597****，在美国的经常居住地为拉斯维加斯，内华达州。现为New Fortune董事。

　　Richard Zhou（周隆盛），其持有ALPHA100%股权，间接持有发行人19,200,000股，间接持有发行人16%股份。美国国籍，护照号：53041****，在美国的经常居住地为洛杉矶，加利福尼亚州。现为GSP北美有限责任公司总经理、董事。

　　ZHANG Mengli（章孟丽）为周家儒的配偶，Richard Zhou（周隆盛）为周家儒的儿子，周家儒、ZHANG Mengli（章孟丽）和Richard Zhou（周隆盛）共同控制公司，三人均为公司实际控制人。

　　九、财务会计信息及管理层讨论分析

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

　　续上表

　　单位：元

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　4、母公司资产负债表

　　单位：元

　　续上表

　　单位：元

　　5、母公司利润表

　　单位：元

　　6、母公司现金流量表

　　单位：元

　　7、非经常性损益

　　单位：元

　　（二）主要财务指标

　　1、基本财务指标

　　上述财务指标的计算公式如下：

　　（1）流动比率=流动资产/流动负债

　　（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

　　（3）资产负债率=总负债/总资产×100%

　　（4）应收账款周转率=营业收入/（应收账款+应收款项融资）余额平均值

　　（5）存货周转率=营业成本/存货余额平均值

　　（6）息税折旧摊销前利润=利润总额+折旧摊销+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+财务费用利息支出

　　（7）利息保障倍数=（财务费用利息支出+利润总额）/财务费用利息支出

　　（8）每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

　　（9）每股净现金流量=现金流量净额/期末股本总额

　　（10）无形资产（扣除土地使用权）占净资产比率（%）=无形资产（扣除土地使用权）/净资产

　　2、净资产收益率和每股收益

　　根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号一净资产收益率和每股收益的计算及披露》所载之计算公式计算，报告期内公司净资产收益率和每股收益如下：

　　净资产收益率和每股收益的计算方法如下：

　　1、加权平均净资产收益率

　　加权平均净资产收益率

　　=P0/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

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