中国东方航空股份有限公司2020年半年度报告摘要(上接C51版)

　　(上接C51版)

　　截至2020年6月末，合同负债余额为人民币39.41亿元，较上年年末数减少61.28%，主要是由于公司生产量大幅减少，票证结算相应减少所致。

　　截至2020年6月末，应交税费余额为人民币12.65亿元，较上年年末数减少45.80%，主要是公司航班生产量减少、民航局免征民航建设发展基金以及公司因经营亏损所支付的税费减少所致。

　　3.资产结构分析

　　截至2020年6月30日，本公司资产总额为人民币2,847.05亿元，较2019年末增长0.63%；资产负债率为78.84%，较2019年末上升3.72个百分点。

　　其中，流动资产总额为人民币226.79亿元，占总资产7.97%，较2019年末增长14.87%，非流动资产为人民币2,620.26亿元，占总资产92.03%，较2019年末降低0.44%。

　　4.负债结构分析

　　截至2020年6月30日，本公司负债总额为人民币2,244.70亿元，其中流动负债为人民币973.18亿元，占负债总额的43.35%；非流动负债为人民币1,271.52亿元，占负债总额的56.65%。

　　流动负债中，带息负债（短期银行借款、超短期融资券、一年内到期的长期银行借款、一年内到期的应付债券以及一年内到期的租赁负债）为人民币698.66亿元，较2019年末增加了71.16%。

　　非流动负债中，带息负债（长期借款、应付债券以及租赁负债）人民币1,140.02亿元，较2019年末减少6.04%。

　　2020年上半年，公司为应对汇率波动，积极优化公司债务币种结构，降低汇率风险。截至2020年6月30日，本公司的带息债务按照币种分类明细如下：

　　单位：人民币百万元

　　截至2020年6月30日，本公司带息负债中的长、短期银行借款、应付债券及超短期融资券折合人民币791.07亿元，较2019年12月31日的人民币518.72亿元增长52.50%，按照币种分类明细如下：

　　单位：人民币百万元

　　截至2020年6月30日，公司带息负债中的租赁负债折合人民币1,047.61亿元，较2019年12月31日的人民币1,102.75亿元减少了5.00%，按照币种分类明细如下：

　　单位：人民币百万元

　　5.资产抵押及或有负债

　　截至2020年6月30日，公司部分银行贷款对应的抵押资产值折合人民币为108.15亿元，较2019年12月31日的人民币108.19亿元，减少了0.04%。

　　6.截至报告期末主要资产受限情况

　　√不适用

　　（七）投资状况分析

　　1.重大的股权投资

　　（1）证券投资情况

　　（2）持有非上市金融企业股权情况

　　单位：人民币千元

　　2.重大非股权投资

　　√不适用

　　3.以公允价值计量的金融资产

　　单位：人民币千元

　　（1）利率变动

　　公司带息债务包括短期带息债务和长期带息债务，上述两部分债务均受现行市场利率波动影响。截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司带息债务总额折合人民币1,838.68亿元及1,621.47亿元（包括长、短期银行借款、租赁负债、应付债券及超短期融资券），其中，短期带息债务的比例分别为38.00%及25.17%。

　　公司带息债务以美元及人民币债务为主。截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司美元带息债务占带息债务总额的比例分别为24.06%和28.70%，人民币带息债务占带息债务总额的比例分别为69.72%和64.03%。美元以及人民币利率的变化对本公司财务成本的影响较大。公司通过利率互换合约，降低美元债务中浮动利率的风险。

　　截至2020年6月30日，公司持有的尚未交割的利率互换合约的名义金额约为7.87亿美元，截至2019年12月31日为8.88亿美元，将于2021年至2025年间期满。

　　（2）汇率波动

　　截至2020年6月30日，公司外币带息债务总额折合人民币为556.81亿元，其中，美元带息负债占全部外币带息负债的比例为79.43%。因此在美元汇率大幅波动情况下，由外币负债折算产生的汇兑损益金额较大，从而会影响公司的盈利状况和发展。公司以外汇套期合约来降低因外币支付的资本性支出而导致的汇率风险。

　　截至2020年6月30日，公司持有尚未平仓的外汇套期合约的名义金额为6.36亿美元，截至2019年12月31日为7.76亿美元，并将于2020年下半年期满。

　　（3）航油波动

　　航油为本公司主要营业成本之一，因此本公司的业绩受航油价格波动的影响较大。本公司为控制航油成本，通过选择合适的工具等在一定价格区间内锁定成本，但倘若航油价格出现大幅波动并超出设定的价格锁定区间，从而导致相关交易产生实际交割损失和账面浮亏风险。

　　2020年上半年，本公司开展航油套期保值业务，航油套保合约将在2020年下半年至2022年间期满。

　　（八）重大资产和股权出售

　　√不适用

　　（九）主要控股公司、参股公司分析

　　单位：人民币百万元

　　1. 东航江苏

　　公司下属控股子公司东航江苏成立于1993年，注册资本为人民币20亿元。2020年上半年，东航江苏实现营业收入人民币17.99亿元，同比减少61.84%，净利润人民币-7.81亿元，同比减少513.23%；旅客运输周转量为4,055.18百万客公里，同比下降56.1%，承运旅客288.38万人次，同比下降56.7%。截至2020年6月30日，东航江苏共运营A320系列机型飞机合计67架。

　　2.东航武汉

　　公司下属控股子公司东航武汉成立于2002年，注册资本人民币17.5亿元。2020年上半年，东航武汉实现营业收入人民币4.16亿元，同比减少81.79%，净利润人民币-4.05亿元，同比减少306.63%；旅客运输周转量为728.05百万客公里，同比下降81%，承运旅客66.79万人次，同比下降79.6%。截至2020年6月30日，东航武汉共运营B737系列机型飞机合计32架。

　　3.东航云南

　　公司下属控股子公司东航云南成立于2010年，注册资本人民币36.62亿元。2020年上半年，东航云南实现营业收入人民币22.33亿元，同比减少59.83%，净利润人民币-7.62亿元，同比减少289.55%；旅客运输周转量为3,845.9百万客公里，同比下降59.7%，承运旅客316.03万人次，同比下降56.4%。截至2020年6月30日，东航云南共运营B787及B737系列机型飞机合计84架。

　　4.上海航空

　　公司下属全资子公司上海航空成立于2010年，注册资本为人民币5亿元。2020年上半年，上海航空实现营业收入人民币25.53亿元，同比减少61.94%，净利润人民币-11.6亿元，同比减少474.19%；旅客运输周转量为4,728.27百万客公里，同比下降60.5%，承运旅客319.49万人次，同比下降61.8%。截至2020年6月30日，上海航空共运营B787、B737、A330系列机型飞机合计102架。

　　5.中联航

　　公司下属全资低成本航空中联航成立于1984年，注册资本为人民币13.20亿元。2020年上半年，中联航实现营业收入人民币9.72亿元，同比减少66.60%，净利润人民币-4.28亿元，同比减少204.39%；旅客运输周转量为1,998.23百万客公里，同比下降64.7%，承运旅客159.23万人次，同比下降64.6%。截至2020年6月30日，中联航共运营B737系列机型飞机合计53架。

　　（十）公司控制的结构化主体情况

　　√不适用

　　3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

　　□适用    √不适用

　　3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

　　□适用    √不适用