（上接D44版）国元证券股份有限公司配股说明书摘要（下转D46版）

　　（上接D44版）

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　注：公司已根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》调整了2017年的报表列示。

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整。

　　4、合并所有者权益变动表

　　（1）2020年1-6月合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　（2）2019年合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　（3）2018年度合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　（4）2017年度合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　（二）最近三年及一期母公司财务报表

　　1、母公司资产负债表

　　单位：元

　　注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整，因此2018年度数据有所改变。

　　2、母公司利润表

　　单位：元

　　注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整。

　　3、母公司现金流量表

　　单位：元

　　注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整。

　　4、母公司所有者权益变动表

　　（1）2020年1-6月母公司所有者权益变动表

　　单位：元

　　（2）2019年度母公司所有者权益变动表

　　单位：元

　　（3）2018年度母公司所有者权益变动表

　　单位：元

　　（4）2017年度母公司所有者权益变动表

　　单位：元

　　三、合并财务报表范围及变化情况

　　（一）发行人合并财务报表范围

　　1、纳入合并财务报表范围的子公司

　　截至2020年6月30日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司情况如下：

　　2、纳入合并财务报表范围的结构化主体

　　截至2020年6月30日，本公司将26个结构化主体纳入合并财务报表范围，纳入合并范围的结构化主体的总资产为人民币693,029.00万元。

　　（二）发行人合并财务报表范围变化情况

　　2017年-2020年6月，本公司纳入合并财务报表范围的子公司变化情况如下：

　　四、最近三年及一期主要财务指标及监管指标

　　（一）净资产收益率和每股收益

　　截至2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末，本公司加权平均净资产收益率和每股收益情况如下：

　　（二）非经常性损益

　　报告期各期，本公司非经常性损益明细情况如下：

　　单位：元

　　（三）风险控制指标

　　根据中国证监会2016年6月16日修订的《证券公司风险控制指标管理办法》和2020年1月23日修订的《证券公司风险控制指标计算标准规定》的规定，本公司计算了截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日的主要风险控制指标（母公司口径），具体情况如下：

　　注：根据《证券公司风险控制指标管理办法》（证监会令第125号）、《证券公司风险控制指标计算标准规定》（2020年第10号公告），计算出2020年6月30日以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标，并对2019年末的风控指标数据进行追溯调整，调整后数据未经审计。2017年、2018年的风险控制指标为当年年度报告披露数据，未追溯。

　　报告期内，本公司的各项风险控制指标均在预警范围内，符合《证券公司风险控制指标管理办法》等有关规定，具有较强的风险抵御能力。

　　第四节 管理层讨论与分析

　　本节中的财务数据与财务指标，除特别注明外，均根据合并报表口径填列或计算。本节部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，原因为四舍五入。

　　一、财务状况分析

　　（一）资产结构分析

　　截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，本公司的主要资产项目构成情况如下表：

　　单位：万元

　　注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整，因此2018年度数据有所改变。

　　截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，本公司资产总额分别为7,967,884.16万元、7,803,920.99万元、8,316,882.33万元和8,722.987.98万元。

　　报告期内，本公司资产主要由客户资产和自有资产组成。客户资产主要包括客户存款和客户备付金。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，上述客户资产规模分别为1,319,647.23万元、1,264,344.90万元、1,663,849.02万元和2,027,636.73万元，占总资产的比例分别为16.56%、16.20%、20.01%和23.24%。报告期内，客户资产规模的变动主要受证券市场波动的影响。

　　公司自有资产以货币资金、融出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产为主，截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司自有资产规模分别为6,648,236.93万元、6,539,576.09万元、6,653,033.31万元和6,695,351.25万元。报告期内，公司自有资产规模基本保持不变。

　　报告期内，公司资产以流动资产为主，固定资产、无形资产等非流动资产占比较低，资产结构较为合理，符合行业经营特点。

　　1、货币资金

　　货币资金是公司资产的主要组成部分，主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司货币资金构成情况如下：

　　单位：万元

　　截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司货币资金余额分别为1,835,447.77万元、1,508,486.78万元、1,629,465.29万元和1,968,061.20万元。

　　截至2018年末，公司货币资金余额较2017年末下降了17.81%，主要是因为公司自有资金和其他货币资金余额大幅减少；货币资金中被冻结的金额为600万元，除此之外，公司货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；其他货币资金减少主要系2018年度减少可转让定期存单（CD）所致。

　　截至2019年末，公司货币资金余额较2018年末增长了8.02%，主要是因为证券市场交易行情回暖，公司客户资金余额大幅增加；货币资金中被冻结的金额为600万元，除此之外，公司货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

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