名臣健康用品股份有限公司 关于计提资产减值准备和部分存货 报废的公告

　　证券代码：002919         证券简称：名臣健康         公告编号：2020-066

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　名臣健康用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年10月23日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于计提资产减值准备和部分存货报废的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备及报废部分存货情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》相关规定的要求，为了更加真实、准确、客观地反映公司截止2020 年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截止2020 年9月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。

　　2、本次部分存货报废的情况

　　因近些年各品系产品结构和经营计划调整，导致部分包装配套材料形成积压等原因，公司对部分包装配套材料等存货进行报废，账面成本金额为3,943,880.96元，进项税额转出512,704.48元，转销已计提存货跌价准备1,437,319.49元，合计影响2020年1-9月利润总额减少3,019,265.95元，占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润比例为13.08%。

　　3、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司对2020年第三季度末可能存在减值迹象的资产进行了减值测试，拟对可能发生减值损失的各项资产计提减值准备。2020年1-9月因计提信用减值准备和计提/转销资产减值准备影响1-9月利润总额减少共计9,031,004.76元，占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润比例为39.13%。其中，对应收账款和其他应收款计提信用减值准备产生信用减值损失1,333,027.52元；对各类存货计提存货跌价准备13,996,900.49元，转销已提存货跌价准备6,298,923.25元，因计提和转销存货跌价准备影响1-9月利润总额减少7,697,977.24元。

　　本次计提信用减值准备和资产减值准备计入的报告期为2020年1月1日至2020年9月30日。上述数据未经审计，最终结果以审计数据为准。

　　4、本次计提资产减值准备和报废部分存货的审议程序

　　本次计提资产减值准备和报废部分存货事项已经公司第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过，无需提交股东大会审议。公司董事会对该事项的合理性进行了说明，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备和报废部分存货。

　　二、本次计提减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失计提情况

　　本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对金融资产的预期信用损失进行估计。如果金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　公司本次计提的信用减值损失为应收账款、其他应收款。公司以预期信用损失为基础，对各项目按其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。

　　（二）资产减值损失计提情况

　　公司本次计提的资产减值损失为存货跌价准备，对于库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　公司期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　三、本次计提资产减值准备和报废部分存货对公司的影响

　　本次计提/转销各项资产减值准备形成损失合计9,031,004.76元，报废部分存货产生损失3,019,265.95元，合计将减少公司2020年1-9月利润总额12,050,270.71元，占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润比例为52.22%。公司本次计提/转销的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、董事会关于计提资产减值准备和报废部分存货合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和会计政策、会计估计的相关规定，经资产减值测试，认为部分资产存在一定的减值损失迹象，基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提资产减值准备和报废存货资产进行核销后，公司2020年第三季度财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，董事会一致同意公司本次资产减值准备的计提和存货报废处理。

　　五、独立董事对本次计提资产减值准备和部分存货报废处理的独立意见

　　本次计提资产减值准备和存货报废事项遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，真实反映公司的财务状况，计提减值准备事项依据充分，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。在本次计提资产减值准备和对报废存货资产进行核销后，公司的财务报表能够更加客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。因此，独立董事一致同意公司本次计提资产减值准备和存货报废处理事项。

　　六、监事会关于计提资产减值准备和存货报废是否符合《企业会计准则》的说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产及经营的实际情况，审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备和核销报废存货资产后能够更加公允地反映公司的资产状况及经营成果。监事会一致同意本次计提资产减值准备和存货报废处理事项。

　　七、备查文件

　　1、第二届董事会第十五次会议决议；

　　2、第二届监事会第十三次会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司董事会

　　二二年十月二十三日

　　证券代码：002919         证券简称：名臣健康         公告编号：2020-063

　　名臣健康用品股份有限公司

　　第二届董事会第十五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　名臣健康用品股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十五次会议于2020年10月23日在公司二楼会议室以现场和通讯方式召开，会议通知以专人送达、传真、电子邮件、电话相结合的方式已于2020年10月13日向各位董事发出。本次会议由董事长兼总经理陈勤发先生主持。本次会议应参加董事7名，实际参加董事7名。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于<2020年第三季度报告>的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票

　　经审核，董事会认为，公司2020年第三季度报告的内容真实、准确、完整地反映了公司2020年第三季度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2020年第三季度报告正文》（公告编号：2020-065）及在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2020年第三季度报告全文》。

　　2、审议通过《关于计提资产减值准备和部分存货报废的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票

　　经审核，董事会认为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和会计政策、会计估计的相关规定，经资产减值测试，认为部分资产存在一定的减值损失迹象，基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提资产减值准备和报废存货资产进行核销后，公司2020年第三季度财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次资产减值准备的计提和存货报废处理。

　　公司独立董事对该事项发表了独立意见。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备和部分存货报废的公告》（公告编号：2020-066）及在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事关于公司第二届董事会第十五次会议相关事项的独立意见》。

　　三、备查文件

　　1、公司第二届董事会第十五次会议决议

　　2、独立董事关于公司第二届董事会第十五次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司董事会

　　二二年十月二十三日

　　证券代码：002919         证券简称：名臣健康         公告编号：2020-064

　　名臣健康用品股份有限公司

　　第二届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　名臣健康用品股份有限公司(以下简称“公司”)第二届监事会第十三次会议于2020年10月23日公司二楼会议室召开，会议通知以专人送达、传真、电子邮件、电话相结合的方式已于2020年10月13日向各位监事发出。本次会议由监事会主席杜绍波先生主持。本次会议应参加监事3人，实际参加监事3人，公司董事会秘书列席。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于<2020年第三季度报告>的议案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审核，监事会认为，董事会编制和审核公司2020年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2020年第三季度报告正文》（公告编号：2020-065）及在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2020年第三季度报告全文》。

　　2、审议通过《关于计提资产减值准备和部分存货报废的议案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产及经营的实际情况，审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备和核销报废存货资产后能够更加公允地反映公司的资产状况及经营成果。同意本次计提资产减值准备和存货报废处理事项。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备和部分存货报废的公告》（公告编号：2020-066）。

　　三、备查文件

　　1、公司第二届监事会第十三次会议决议

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司监事会

　　二二年十月二十三日

　　证券代码：002919             证券简称：名臣健康             公告编号：2020-065

　　名臣健康用品股份有限公司

　　2020年第三季度报告正文

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人陈勤发、主管会计工作负责人彭小青及会计机构负责人(会计主管人员)陈利鑫声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司于2020年8月7日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议，2020年8月27日召开2020年第二次临时股东大会审议通过《关于收购海南华多网络科技有限公司100%股权的议案》、《关于收购杭州雷焰网络科技有限公司100%股权的议案》，同意公司以自有资金现金支付方式收购海南华多网络科技有限公司100%股权、杭州雷焰网络科技有限公司100%股权。截止本报告期末，公司已完成支付收购转让款。

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、金融资产投资

　　1、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　2、衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　五、募集资金投资项目进展情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　（1）实际募集资金金额和资金到账时间

　　本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准名臣健康用品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2105号）核准，首次公开发行人民币普通股（A股）股票20,360,000.00股，每股面值1.00元，每股发行价格为12.56元，募集资金总额为人民币255,721,600.00元，扣除相关费用后，实际募集资金净额为人民币216,905,303.28元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已于2017年12月13日对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具了广会验字[2017]G14011650498号验资报告。

　　（2）募集资金投资项目进展情况

　　单位：万元

　　（3）募集资金使用和结余情况

　　1、公司于2018年4月19日召开的第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为 3,977.66万元。

　　2、截至2020年9月30日止，累计直接投入募集资金项目10,131.54万元，已累计使用募集资金10,131.54万元。截至报告期末，收到理财收益及利息收入扣减手续费共1,221.45万元。

　　3、截止2020年9月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期的金额为10,000万元，其他尚未使用的募集资金2,780.44万元，均存放于募集资金专用账户内。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出。

　　六、对2020年度经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　业绩预告情况：同向上升

　　业绩预告填写数据类型：区间数

　　七、日常经营重大合同

　　□ 适用 √ 不适用

　　八、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　九、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。