(上接C10版)中源家居股份有限公司 第二届董事会第十六次会议决议公告

　　4、母公司资产负债表

　　单位：元

　　5、母公司利润表

　　单位：元

　　6、母公司现金流量表

　　单位：元

　　（二）合并报表范围及变化情况

　　1、合并范围

　　截至2020年9月30日，公司合并财务报表的合并范围如下：

　　注1：公司通过子公司EBELLO HOME INC持有KALM LIVING INC100.00%的股权，因此公司享有KALM LIVING INC100.00%表决权；

　　注2：公司通过子公司好麦家信息技术（杭州）有限公司持有好麦家信息技术（深圳）有限公司100.00%的股权，因此公司享有好麦家信息技术（深圳）有限公司100.00%表决权；

　　注3：公司通过子公司好麦家信息技术（杭州）有限公司持有源动电子商务（浙江）有限公司51.00%的股权，因此公司享有源动电子商务（浙江）有限公司51.00%表决权；

　　注4：公司通过孙公司源动电子商务（浙江）有限公司持有源动（香港）国际贸易有限公司51.00%的股权，因此公司享有源动（香港）国际贸易有限公司51.00%表决权。

　　2、合并范围的变化情况

　　公司最近三年及一期合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定。截至2020 年9月30日，公司合并报表范围具体情况如下：

　　（三）公司最近三年一期的主要财务指标

　　1、报告期的净资产收益率和每股收益情况

　　（1）净资产收益率及每股收益

　　根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，公司最近三年一期的净资产收益率和每股收益如下：

　　注：公司股份总额为8,000万股，每股面值1元，折合股本8,000万元

　　（2）净资产收益率和每股收益的计算过程

　　① 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：

　　ROE=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

　　其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

　　② 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

　　基本每股收益=报告期利润÷期末股份总数

　　稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

　　其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

　　2、其他主要财务指标

　　注：报告期内，公司无利息支出。

　　上述指标的具体计算公式如下：

　　（1）流动比率=流动资产÷流动负债

　　（2）速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债

　　（3）资产负债率=（负债总额÷资产总额）×100%

　　（4）应收账款周转率=营业收入÷应收帐款平均账面价值

　　（5）存货周转率=营业成本÷存货平均账面价值

　　（6）利息保障倍数=（合并利润总额+费用化利息支出额）÷利息支出总额

　　（7）息税折旧摊销前利润=利润总额+计入财务费用的利息支出+折旧+摊销

　　（8）每股经营活动的现金流量=经营活动产生现金流量净额/期末普通股数

　　（四）公司财务状况简要分析

　　1、资产构成情况分析

　　报告期各期末，公司的资产构成情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司的资产总额分别为46,127.93万元、91,744.99万元、103,230.46万元和98,147.46万元。2018年末，公司资产总额较2017年末大幅增长的主要原因系首发募集资金到位所致。

　　报告期各期末，公司的流动资产总额分别为25,590.80万元、62,699.29万元、68,839.03万元和60,707.02万元，占资产总额比例分别为55.48%、68.34%、66.68%和61.85%。2018年末，公司流动资产占比有所上升，主要系首发募集资金到位所致。报告期各期末，公司流动资产主要以货币资金、应收账款和存货为主。

　　报告期各期末，公司非流动资产总额分别为20,537.13万元、29,045.70万元、34,391.43万元和37,440.44万元，占资产总额比例分别为44.52%、31.66%、33.32%和38.15%。报告期各期末，公司非流动资产主要以固定资产、在建工程和无形资产为主。

　　2、负债构成情况分析

　　报告期各期末，公司的负债构成情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司负债总额分别为28,979.61万元、31,901.98万元、41,810.41万元和34,991.78万元，主要由应付票据、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款等构成。2017年末-2019年末，随着公司主营业务的发展、跨境电商业务的不断拓展以及募投项目建设的持续投入，公司应付票据、应付账款和其他应付款项逐年增长，相应负债规模有所提高。2020年9月末，公司应付票据、应付账款有所下降，主要原因系公司2020年三季度采购量较2019年四季度有所减少，导致期末余额相应减少。

　　在负债结构方面，公司负债主要由流动负债构成，报告期各期末，公司流动负债占总负债的比例分别为100.00%、100.00%、99.79%和99.30%，占比较为稳定。

　　3、盈利能力分析

　　报告期内，公司利润表主要项目如下：

　　单位：万元

　　公司主要从事沙发的研究、开发、设计、生产和销售服务，为全球家庭提供健康、

　　舒适、环保的家居产品，产品销售遍及美国、加拿大、澳大利亚、阿联酋、英国、日本等国家和地区。公司聘请多名资深设计师，储备大批技艺精湛的技师，并引进国际先进的沙发制造技术和设备，促使公司产品不断推陈出新，满足不同层次消费者的需求。目前产品主要包括手动功能沙发、电动功能沙发、扶手推背沙发、老人椅等功能性沙发、部分固定沙发及板式家具。

　　报告期内，公司营业收入保持稳定增长，但经营利润有所波动。2019年，公司营业利润、利润总额和净利润等指标较2018年均有所下降，主要原因系公司为加快自有品牌建设及渠道建设，自 2019年下半年开始加大对跨境电商出口业务的投入，该业务营业收入处于增长阶段，但营业成本、销售费用及管理费用增幅超过营业收入增幅，对公司利润造成一定影响。2020年初，新冠疫情爆发，对全球经济及家居行业造成了冲击，但3月份以来，随着国内抗疫工作积极开展，国内疫情快速得到控制，公司业务在6月份已全面恢复。

　　4、偿债能力分析

　　2018年末较 2017年末，公司流动比率、速动比率有所上升、资产负债率有所下降，主要系 2018年公司首发募集资金到位，资本实力上升所致。2018年末-2020年9月末，公司流动比率、速动比率、资产负债率基本保持稳定。

　　5、资产周转能力分析

　　公司资产周转能力的主要指标如下表所示：

　　报告期内，公司应收账款周转率和存货周转率均呈下降趋势。应收账款周转率下降的主要原因系部分客户的应收账款增长所致。存货周转率下降的主要原因包括：（1）自2018年以来，随着公司新生产线的投入，生产备库的存货有所增加；（2）公司从2019年开始从事跨境电商业务，为应对海外市场需求，公司的海外仓备货量增加所致。

　　四、本次公开发行A股可转换公司债券的募集资金用途

　　本次公开发行A股可转换公司债券募集资金总额不超过25,000万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金用于以下项目：

　　单位：万元

　　本次公开发行A股可转换公司债券实际募集资金（扣除发行费用后的净额）若不能满足上述项目资金需要，资金缺口由公司自筹解决。如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。

　　五、公司利润分配情况

　　（一）公司现行利润分配政策

　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）以及《公司章程》的有关规定，现行利润分配政策规定如下：

　　1、公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性并兼顾公司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；

　　2、公司的利润分配方案由董事会根据公司业务发展情况、经营业绩拟定并提请股东大会审议批准。公司可以采取现金或股票等方式分配利润，但在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配；在不违反中国证监会、证券交易所有关规定的前提下，公司可以进行中期现金分红，中期现金分红无须审计；

　　3、公司每年分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十，具体比例由董事会根据公司实际情况制定后提交股东大会审议通过。公司在确定以现金分配利润的具体金额时，应充分考虑未来经营活动和投资活动的影响以及公司现金存量情况，并充分关注社会资金成本、银行信贷和债权融资环境，以确保分配方案符合全体股东的整体利益：

　　（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

　　（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

　　（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

　　公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

　　在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见，若证券交易所对于审议该利润分配方案的股东大会表决机制、方式有特别规定的须符合该等规定。

　　4、如以现金方式分配利润后仍有可供分配的利润且董事会认为以股票方式分配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以股票方式分配利润；公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保分配方案符合全体股东的整体利益；

　　5、公司董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；

　　6、存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；

　　7、公司应在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况；对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。

　　（二）最近三年一期公司利润分配情况

　　1、公司最近三年现金股利分配情况

　　公司最近三年以现金方式累计分配的利润共计8,400.00万元，占最近三年实现的年均可分配利润6,672.13万元的125.90%，超过30%，公司的利润分配符合中国证监会以及《公司章程》的相关规定。具体分红情况如下：

　　2017年9月2日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于2017年半年度利润分配方案的议案》，公司向股东分配股利4,000万元。

　　2018年5月9日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于2017年度利润分配预案》，公司向股东分配股利800万元。

　　2019年5月15日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于2018年度利润分配预案》，公司向股东分配股利1,760万元。

　　2020年5月18日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于2019年度利润分配预案》，公司向股东分配股利1,840万元。

　　2、最近三年未分配利润的使用情况

　　结合公司经营情况及未来发展规划，公司进行股利分配后的未分配利润主要用于各项业务发展投入，以满足公司各项业务拓展的资金需求，提高公司的市场竞争力和盈利能力。公司未分配利润的使用安排符合公司的实际情况和公司全体股东利益。

　　中源家居股份有限公司

　　董事会

　　2020年11月6日