(上接C34版)江苏银行股份有限公司配股说明书摘要 (下转C36版)

　　二、盈利能力分析

　　本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度的净利润分别为84.30亿元、149.60亿元、132.63亿元和120.16亿元，2017年至2019年净利润年均复合增长率达到11.58%。本行2017年至2019年净利润增长的主要原因是本行的投资收益增长。本行报告期内的利润表如下所示：

　　单位：千元

　　注：上述占比数据为收入科目占营业收入的比例和成本科目占营业支出的比例。

　　（一）利息净收入

　　利息净收入一直是本行营业收入的最主要部分。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度的利息净收入分别占本行营业收入的63.90%、56.78%、72.24%和82.20%。本行2020年1-6月的利息净收入为160.12亿元，较2019年同期增加42.80%；本行2019年度的利息净收入为255.37亿元，较2018年度同比增长0.35%；本行2018年度的利息净收入为254.47亿元，较2017年度同比减少8.51%；本行2017年度的利息净收入为278.15亿元。报告期内，本行利息净收入存在小幅波动。

　　下表列示了报告期内，本行生息资产和付息负债的平均余额、相关的利息收入或支出及平均利率。表中各项生息资产及付息负债的平均余额均来自本行管理账目的平均余额。

　　单位：千元

　　单位：千元

　　注：1、发放贷款及垫款包含长期应收款；

　　2、本行2019年新金融工具准则施行后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间形成的收益不再计入利息收入，金融投资主要包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资；2017年度和2018年度本行投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资；

　　3、存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；

　　4、同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；

　　5、净息差、净利差按照还原口径利息净收入计算，并考虑了基金投资收益及其免税效应还原因素；

　　6、生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数，非生息资产、非计息负债的平均余额为年初和年末余额的平均数。

　　下表说明了报告期内，本行利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化的分布。规模的变化是根据平均余额的变化衡量，而利率的变化是根据平均利率的变化衡量，由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。

　　单位：千元

　　单位：千元

　　注：1、规模因素=（本期间平均余额-前期间平均余额）×前期间平均利率；

　　2、利率因素=本期间平均余额×（本期间平均利率-前期间平均利率）；

　　3、净增/减=本期间利息收入或支出-前期间利息收入或支出=规模因素+利率因素。

　　1、利息收入

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行利息收入分别为440.39亿元、813.62亿元、817.53亿元和758.93亿元，2017年度至2019年度年均复合增长率达到3.54%。

　　本行报告期内利息收入构成如下表所示：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　（1）发放贷款及垫款和长期应收款利息收入

　　发放贷款及垫款利息收入是本行利息收入的重要组成部分。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行发放贷款及垫款和长期应收款利息收入分别为302.13亿元、529.76亿元、433.65亿元和350.73亿元，分别占本行利息收入总额的68.60%、65.11%、53.05%和46.21%。

　　2020年1-6月本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由2019同期的9,574.59亿元增加至11,350.14亿元，上升比率为18.54%；平均利率由2019年同期的5.32%上升至5.35%，上升3个基点。2019年度本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由2018年度的8,532.39亿元增加至9,957.20亿元，上升比率为16.70%；平均利率由2018年度的5.08%上升至5.32%，上升24个基点。2018年度本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由2017年度的7,234.45亿元增加至8,532.39亿元，上升比率为17.94%；平均利率由2017年度的4.85%上升至5.08%，上升23个基点。

　　（2）债务工具投资利息收入

　　债务工具投资利息收入也是本行利息收入的重要组成部分。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行债务工具投资利息收入分别为118.59亿元、239.95亿元、326.76亿元和331.85亿元，分别占本行利息收入总额的26.93%、29.49%、39.97%和43.73%。

　　2020年1-6月本行债务工具投资平均资产规模由2019年同期的5,540.50亿元增加至5,673.95亿元，上升比率为2.41%；平均利率由2019年同期的4.32%下降至4.20%，下降12个基点。2019年度本行债务工具投资平均资产规模由2018年度的7,256.69亿元减少至5,609.16亿元，下降比率为22.70%；平均利率由2018年度的4.50%下降至4.28%，下降22个基点。2018年度本行债务工具投资平均资产规模由2017年度的7,542.09亿元下降至7,256.69亿元，下降比率为3.78%；平均利率由2017年度的4.40%上升至4.50%，上升10个基点。

　　（3）存放中央银行款项利息收入

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行存放中央银行款项利息收入分别为10.42亿元、20.78亿元、21.89亿元和19.90亿元，分别占本行利息收入总额的2.37%、2.55%、2.68%和2.62%。

　　2020年1-6月本行存放中央银行款项平均资产规模由2019年同期的1,372.46亿元增加至1,376.91亿元，上升比率为0.32%；平均利率由2019年同期的1.55%下降至1.52%，下降3个基点。2019年度本行存放中央银行款项平均资产规模由2018年度的1,413.00亿元减少至1,346.49亿元，下降比率为4.71%；平均利率由2018年度的1.55%下降至1.54%，下降1个基点。2018年度本行存放中央银行款项平均资产规模由2017年度的1,300.60亿元增加至1,413.00亿元，上升比率为8.64%；平均利率由2017年度的1.53%上升至1.55%，上升2个基点。

　　（4）存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入分别为9.26亿元、23.14亿元、35.23亿元和56.46亿元，分别占本行利息收入总额的2.10%、2.85%、4.31%和7.44%。

　　2020年1-6月本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由2019年同期的868.25亿元增加至989.20亿元，上升比率为13.93%；平均利率由2019年同期的2.76%下降至1.88%，下降88个基点。2019年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由2018年度的980.31亿元减少至895.30亿元，下降比率为8.67%；平均利率由2018年度的3.59%下降至2.58%，下降101个基点。2018年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由2017年度的1,486.55亿元减少至980.31亿元，下降比率为34.05%；平均利率由2017年度的3.80%下降至3.59%，下降21个基点。

　　2、利息支出

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行利息支出分别为280.27亿元、558.25亿元、563.06亿元和480.79亿元。2020年1-6月本行利息支出比2019年同期减少0.45%，2019年度本行利息支出比2018年减少0.85%，2018年度本行利息支出比2017年度增加17.11%。

　　本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度利息支出构成如下表所示：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　（1）吸收存款利息支出

　　吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要组成部分。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行吸收存款利息支出分别为165.00亿元、299.39亿元、261.88亿元和201.48亿元，分别占本行利息支出总额的58.87%、53.63%、46.51%和41.91%。

　　2020年1-6月本行吸收存款利息支出由2019年同期的149.28亿元增加至165.00亿元，上升比率为10.53%；平均利率由2019年同期的2.57%下降至2.56%，下降1个基点。2019年度本行吸收存款利息支出由2018年度的261.88亿元增加至299.39亿元，上升比率为14.32%；平均利率由2018年度的2.47%上升至2.55%，上升8个基点。2018年度本行吸收存款利息支出由2017年度的201.48亿元增加至261.88亿元，上升比率为29.98%；平均利率由2017年度的2.04%上升至2.47%，上升43个基点。

　　（2）已发行债务证券利息支出

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行已发行债务证券利息支出分别为60.18亿元、130.29亿元、135.88亿元和100.16亿元，分别占本行利息支出总额的21.47%、23.34%、24.13%和20.83%。

　　2020年1-6月本行已发行债务证券利息支出由2019年同期的66.00亿元减少至60.18亿元，下降比率为8.83%；平均利率由2019年同期的3.76%下降至3.24%，下降52个基点。2019年度本行已发行债务证券利息支出由2018年度的135.88亿元减少至130.29亿元，下降比率为4.11%；平均利率由2018年度的4.43%下降至3.60%，下降83个基点。2018年度本行已发行债务证券利息支出由2017年度的100.16亿元增加至135.88亿元，上升比率为35.66%；平均利率由2017年度的4.29%上升至4.43%，上升14个基点。

　　（3）向中央银行借款利息支出

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行向中央银行借款利息支出分别为21.92亿元、36.02亿元、27.77亿元和16.54亿元，分别占本行利息支出总额的7.82%、6.45%、4.93%和3.44%。

　　2020年1-6月本行向中央银行借款利息支出由2019年同期的16.62亿元增加至21.92亿元，上升比率为31.93%；平均利率由2019年同期的3.30%上升至3.31%，上升1个基点。2019年度本行向中央银行借款利息支出由2018年度的27.77亿元增加至36.02亿元，上升比率为29.73%；平均利率由2018年度的3.29%上升至3.32%，上升3个基点。2018年度本行向中央银行借款利息支出由2017年度的16.54亿元增加至27.77亿元，上升比率为67.88%；平均利率由2017年度的3.11%上升至3.29%，上升18个基点。

　　（4）同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产利息支出等其他付息负债分别为33.18亿元、92.55亿元、137.53亿元和162.61亿元，分别占本行利息支出总额的11.84%、16.58%、24.43%和33.82%。

　　2020年1-6月本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由2019年同期的49.63亿元下降至33.18亿元，下降比率为33.15%；平均利率由2019年同期的3.24%下降至2.43%，下降81个基点。2019年度本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由2018年度的137.53亿元减少至92.55亿元，下降比率为32.71%；平均利率由2018年度的4.14%下降至3.10%，下降104个基点。2018年度本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由2017年度的162.61亿元减少至137.53亿元，下降比率为15.42%；平均利率由2017年度的4.12%上升至4.14%，上升2个基点。

　　3、净利差、净息差分析

　　净利差是生息资产平均收益率与付息负债的平均成本之间的差额。净息差是利息净收入与总生息资产平均余额的比率。本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度的净息差分别为2.10%、1.94%、1.59%和1.58%，净利差分别为1.87%、1.72%、1.37%和1.44%。

　　本行净利息收入主要受生息资产和计息负债的平均余额、生息资产的收益率和付息负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的LPR和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定LPR利率，并不定期调整。本行生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江苏省市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。

　　2017年和2018年，本行净息差、净利差水平相对较低，主要原因一是外部环境和政策的影响；随着利率市场化的推进，叠加多次降息的影响，新发放贷款利率有所下降。二是本行积极支持实体经济发展，强化服务担当，减费让利对利息收入造成一定影响。三是本行存款付息水平较高；本行经营范围主要在长三角地区，受到区域金融环境的共性作用，江苏地区存款竞争激烈、居民理财意识强烈，对商业银行存款付息水平客观上存在一定影响。2019年以来，本行净息差、净利差逐步回升，主要原因是本行零售转型取得成效，促进本行贷款收益率提升所致。2019年本行贷款平均利率5.32%，同比提升24个基点；其中，零售贷款平均利率为6.15%，同比提升70个基点。2020年1-6月本行贷款平均利率5.35%，同比提升3个基点；其中个人贷款平均利率为6.46%，同比提升42个基点。本行信贷产品中，个人贷款平均利率最高，对贷款整体收益率提升有较大促进作用。

　　（二）非利息收入

　　2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度本行非利息收入为90.45亿元、194.37亿元、97.77亿元和60.25亿元，2017年度至2019年度年均复合增长率达到79.62%。

　　本行报告期内非利息收入的构成如下表所示：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　1、手续费及佣金净收入

　　手续费及佣金净收入是本行非利息收入重要组成部分。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行的手续费及佣金净收入分别为32.37亿元、60.23亿元、52.22亿元和57.79亿元，分别占当年非利息收入的35.78%、30.99%、53.41%和95.92%，2017年度至2019年度手续费及佣金收入年均复合增长率为2.09%。报告期内，本行持续推进战略转型，严格执行服务收费各项政策及管理规定，收入结构进一步优化。本行手续费及佣金净收入主要组成部分如下表所示：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　2、其他非利息收入

　　（1）投资收益

　　本行的投资收益主要包括金融工具持有期间的损益、处置金融工具的损益和其它投资收益。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行投资收益分别为55.17亿元、129.72亿元、38.34亿元和2.29亿元。2020年1-6月本行投资收益较2019年同期减少21.20亿元，主要是因为本行持有的交易性金融资产和处置的其他债权投资产生的投资收益分别减少10.81亿元和9.86亿元。2019年度本行投资收益较2018年度增加91.38亿元，主要是因为本行基金投资收益增长以及自2019年起新金融工具准则施行后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间形成的收益计入的影响。2018年度本行投资收益较2017年度增加36.05亿元，主要是因为本行持有金融工具期间取得基金分红投资收益增长。本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度投资收益构成如下表所示：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　（2）汇兑损益

　　本行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度本行汇兑净收益分别为1.53亿元、3.43亿元、6.10亿元和5.87亿元，本行汇兑损益产生变动主要由于市场汇率波动所致。

　　（3）公允价值变动损益

　　本行自2019年执行新金融工具准则后，公允价值变动损益主要来自于交易性金融资产和衍生金融工具公允价值变动，本行执行新金融工具准则前的公允价值变动损益主要来自于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具公允价值变动。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度本行公允价值变动损益分别为-0.19亿元、-1.83亿元、-1.64亿元和-7.06亿元。2019年度本行公允价值变动收益为负，主要原因系本行交易性金融资产和衍生金融工具期末公允价值减少所致。2018年度本行公允价值变动收益较2017年度增加，主要原因系本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和衍生金融工具期末公允价值增加所致。本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度公允价值变动损益构成如下表所示：

　　单位：千元

　　（三）业务及管理费

　　本行的业务及管理费主要由员工成本、物业及设备支出、其他办公及行政费用构成。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行的业务及管理费分别为58.71亿元、115.31亿元、101.04亿元和97.46亿元，分别占营业支出的36.49%、39.36%、48.56%和48.62%。2020年1-6月本行业务及管理费较2019年同期增加4.02亿元，增长7.35%；2019年度本行业务及管理费较2018年度增加14.27亿元，增长14.12%；2018年度业务及管理费较2017年度增加3.57亿元，增长3.67%。

　　员工成本是本行最主要的业务及管理费用支出，报告期内，占业务及管理费的比例分别达到72.45%、67.69%、69.45%和66.79%。报告期内，本行员工成本持续增加的主要原因如下：一是为满足本行推进机构建设和配合业务发展调整现有人员结构的需要，通过社会招聘和录用应届大学生等途径，招聘录用新增人员导致薪酬费用总额的增长；二是本行实行市场化的薪酬策略，为保证本行整体薪酬具有一定的市场竞争力，根据总行及各分行当地薪酬市场水平和经营业绩增长情况，对本行员工薪酬水平进行适度调整，导致员工薪酬总额的增长；三是本行根据国家相关法律法规，为员工足额缴纳公积金及企业年金费用，随着员工薪酬总额逐年增长，公积金及企业年金缴费基数增长，导致由我行承担的公积金及企业年金费用的增长。

　　本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度业务及管理费构成如下：

　　单位：千元

　　单位：千元

　　（四）信用减值损失

　　本行自2019年1月1日起施行新金融工具准则，采用“预期信用损失”模型计量金融工具减值准备，将金融工具划分为三个阶段，分别计量未来12个月或整个存续期的信用减值损失。2020年1-6月和2019年度，本行信用减值损失分别为98.94亿元和172.16亿元。以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用减值损失是本行信用减值损失的最主要组成部分，2020年1-6月和2019年度，本行以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用减值损失分别为82.11亿元和126.72亿元，占信用减值损失的比例分别为82.98%和73.60%。

　　本行2020年1-6月和2019年度信用减值损失构成如下：

　　单位：千元

　　（五）资产减值损失

　　本行2018年度和2017年度的资产减值损失主要包括计提贷款损失准备、应收款项类投资坏账准备、长期应收款坏账准备和其他资产的减值准备。2018年度和2017年度，本行资产减值损失分别为102.60亿元和99.23亿元。贷款损失准备的计提是本行2018年度和2017年度资产减值损失的最主要组成部分，占资产减值损失的比例一直在80%以上。2018年度和2017年度，本行计提的贷款损失准备分别为94.29亿元和81.90亿元。2017年至2018年贷款损失准备金额持续增大的主要原因是本行的贷款规模持续扩大，按照五级分类计提贷款损失准备的规模相应增加。

　　本行2018年度和2017年度资产减值损失构成如下：

　　单位：千元

　　（六）营业外收支

　　本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度的营业外收支净额分别为-0.14亿元、-0.63亿元、-1.49亿元和-0.05亿元，占净利润的比例较低，对净利润的影响较小。

　　（七）所得税费用

　　本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度的所得税费用分别为5.24亿元、6.56亿元、10.05亿元和17.74亿元。报告期内，本行税前利润及适用税率计算得出的所得税费用与本行实际所得税费用的调节如下：

　　单位：千元

　　（八）非经常性损益情况

　　本行的非经常性损益主要为非流动资产处置损益、偶发性的税收返还和减免、政府补助等。2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度，本行的非经常性损益分别为0.83亿元、1.25亿元、0.77亿元和0.84亿元，占公司营业收入和净利润的比例较低，具体情况如下表所示：

　　单位：千元

　　（九）其他综合收益

　　其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。本行2020年1-6月、2019年度、2018年度和2017年度其他综合收益的税后净额分别为0.78亿元、-8.67亿元、15.33亿元和-13.18亿元。本行2019年度其他综合收益的税后净额为负，主要是因为其他债权投资公允价值变动损失所致，本行2018年度其他综合收益的税后净额为正，主要是由于可供出售金融资产期末公允价值增加所致。本行2017年度其他综合收益的税后净额为负，主要是由于可供出售金融资产期末公允价值减少所致。

　　报告期内，本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示：

　　单位：千元

　　（十）税收政策及变化对公司盈利能力的影响

　　报告期内，本行适用的主要税种及其税率如下：

　　①增值税：根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），自2016年5月1日起，本行及子公司由缴纳营业税改为缴纳增值税。本行按税法规定按应税收入的6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分销售货物及应税劳务收入按2%-17%计算销项税额。本行子公司保得村镇银行按3%的征收率计算缴纳增值税、苏银金融租赁按6%的征收率计算缴纳增值税。

　　②城建税：本行按应交增值税的1%-7%计缴。由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。

　　③教育费附加：教育费附加按应交增值税的5%计缴。由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。

　　④企业所得税：企业所得税税率为25%，由总行按季度统一计算，分行就地预缴，年度终了汇总清算，总、分行多退少补。

　　报告期内，本行的税收政策保持稳定。若未来税收政策改变或税收优惠取消，可能对本行的税后利润产生相应的影响。

　　三、现金流量分析

　　报告期内，本行现金流量的主要情况列示如下：

　　单位：千元

　　（一）经营活动产生的现金流量

　　本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款项净增加额、收取利息、手续费及佣金的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行客户存款和同业存放款项净增加额分别为1,368.63亿元、765.33亿元、83.43亿元和98.72亿元。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行收取利息、手续费及佣金的现金流入分别为425.23亿元、779.49亿元、567.03亿元、490.38亿元。

　　本行经营活动产生的现金流出构成主要为客户贷款及垫款净增加额、支付利息、手续费及佣金的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行客户贷款及垫款净增加额分别为1,013.07亿元、1,550.47亿元、1,455.04亿元和1,033.71亿元。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行支付利息、手续费及佣金的现金分别为204.35亿元、417.00亿元、393.51亿元和344.39亿元。报告期内本行经营活动产生的现金流量净额持续增加，主要系本行客户存款和同业存放款项净增加额及收取利息、手续费及佣金的现金流入持续增加。

　　（二）投资活动产生的现金流量

　　本行投资活动产生的现金流入构成主要为收回投资收到的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行收回投资收到的现金分别为17,534.78亿元、34,686.77亿元、16,070.04亿元和11,477.35亿元。本行投资活动产生的现金流出构成主要为投资支付的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行为投资支付的现金分别为18,042.93亿元、34,435.99亿元、16,499.75亿元和12,151.70亿元。

　　（三）筹资活动产生的现金流量

　　本行筹资活动产生的现金流入构成主要为发行债务证券收到的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行发行债务证券收到的现金分别为1,638.91亿元、5,359.00亿元、4,833.98亿元和4,846.41亿元。

　　本行筹资活动产生的现金流出构成主要为偿还债务证券支付的现金及分配股利、利润或偿付利息支付的现金。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行偿还债务证券支付的现金分别为1,708.23亿元、5,165.10亿元、3,894.92亿元和3,878.30亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为48.78亿元、81.94亿元、99.53亿元和81.27亿元。

　　四、主要监管指标分析

　　报告期内，本行主要监管指标的情况列示如下：

　　（一）主要监管指标

　　单位：%

　　注：1、核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产。

　　2、不良贷款率=不良贷款/各项贷款×100%。根据人民银行和银监会制定的五级贷款分类制度，不良贷款指次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

　　3、拨备覆盖率=期末贷款损失准备总额/期末不良贷款总额×100%。

　　4、单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。最大一家客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的各项贷款的总额。

　　5、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额×100%。

　　（二）主要监管指标分析

　　1、资本充足率

　　本行按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）有关规定计算资本充足率。截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，本行资本充足率为14.00%、12.89%、12.55%和12.62%，一级资本充足率为11.30%、10.10%、10.28%和10.40%，核心一级资本充足率为8.46%、8.59%、8.61%和8.54%。

　　报告期内，本行资本金的构成、金额及比例、资本充足率及变化情况如下：

　　单位：千元、%

　　2、不良贷款率

　　截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，本行贷款五级分类标准下的不良贷款率分别为1.37%、1.38%、1.39%和1.41%，整体呈下降趋势，主要是本行积极调整客户结构，主动压缩低质量的信贷资产，加大对不良贷款处置回收的力度，资产质量趋势向好。

　　3、客户集中度

　　本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控等方式，积极防范贷款集中所带来的风险。截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，本行单一最大客户贷款集中度为2.52%、2.90%、1.61%和1.67%，最大十家客户贷款比例12.15%、14.18%、11.88%和11.95%，均满足监管要求。

　　4、流动性指标

　　截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，本行流动性比例分别为62.86%、62.07%、52.23%和52.75%，始终维持在50%以上的水平，远高于监管要求的25%。

　　5、拨备覆盖率

　　截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，本行的拨备覆盖率分别为246.82%、232.79%、203.84%和184.25%，均满足监管要求。

　　五、资本性支出

　　本行资本性支出包括在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。2020年1-6月、2019年、2018年和2017年，本行的资本性支出分别为2.32亿元、6.55亿元、5.84亿元和5.56亿元。

　　六、截至2020年9月30日的未经审计财务报表简要讨论与分析

　　以下简要讨论与分析主要基于未经审计的本行截至2020年9月30日的合并财务报表。

　　（一）三季度经营简要分析

　　2020年1-9月，本行实现归属于母公司股东的净利润119.56亿元，比上年同期增长0.64%，年化加权平均净资产收益率为12.71%，比上年同期下降2.13个百分点。2020年1-9月，本行实现营业收入375.25亿元，比上年同期增长12.96%，其中实现利息净收入253.13亿元，比上年同期增长40.99%，占营业收入的比例为67.46%；实现手续费及佣金净收入49.11亿元，比上年同期增长10.48%，占营业收入的比例为11.81%。2020年1-9月，本行营业支出241.64亿元，比上年同期增长21.28%，其中业务及管理费支出84.95亿元，同比增长3.84%；信用减值损失151.88亿元，同比增长33.94%。

　　截至2020年9月30日，本行资产总额22,656.49亿元，比上年末增加2,005.91亿元，增长9.71%；本行负债总额21,006.70 亿元，比上年末增加1,720.47亿元，增长8.92%；本行所有者权益合计1,649.79亿元，比上年末增加285.43亿元，增长20.92%。截至2020年9月30日，本行贷款总额11,763.19亿元，比上年末增长13.05%；本行存款总额13,508.01亿元，比上年末增长12.05%。