美年大健康产业控股股份有限公司第七届董事会第二十四次（临时）会议决议公告

　　证券代码：002044          证券简称：美年健康        公告编号：2021-010

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十四次（临时）会议经全体董事同意，会议于2021年1月29日上午10时30分以通讯表决方式召开。应出席本次会议的董事11名，实际出席会议的董事11名。本次会议的出席人数、召开表决程序、议事内容均符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。会议由公司董事长俞熔先生主持，经与会董事认真讨论，会议通过如下决议：

　　一、审议通过《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的议案》

　　表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。

　　公司基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2020年度公司拟计提商誉减值准备不超过35,000万元，同时对截至2020年12月31日存在回收风险的应收款项拟计提坏账准备金额合计不超过18,000万元。具体内容详见公司同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的公告》。

　　公司独立董事发表的独立意见详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二二一年一月二十九日

　　证券代码：002044          证券简称：美年健康        公告编号：2021-011

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　第七届监事会第十二次（临时）会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十二次（临时）会议经全体监事同意，会议于2021年1月29日上午11时以通讯表决方式召开。应出席本次会议的监事三名，实际出席监事三名，会议由监事会主席边国富先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定。经与会监事认真审议通过了以下决议：

　　一、 审议通过《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　公司监事会认为：公司本次计提商誉减值准备及坏账准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次计提商誉减值准备及坏账准备。

　　《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　监  事  会

　　二二一年一月二十九日

　　证券代码：002044         证券简称：美年健康        公告编号：2021-012

　　美年大健康产业控股股份有限公司关于

　　拟计提商誉减值准备及坏账准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年1月29日召开第七届董事会第二十四次（临时）会议、第七届监事会第十二次（临时）会议，分别审议通过了《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的议案》，基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2020年度公司拟计提商誉减值准备不超过35,000万元，同时对截至2020年12月31日存在回收风险的应收款项拟计提坏账准备（即信用减值损失，包含：应收账款、其他应收款、长期应收款）金额合计不超过18,000万元。现将具体内容公告如下：

　　一、计提商誉减值准备情况

　　公司采用“自建与并购”相结合的发展模式，实现全国布局。截至2020年12月31日，公司合并财务报表商誉原值为53.67亿元。商誉初始形成于公司近年来收购各公司控股股权形成的非同一控制下的控股合并。根据企业会计准则及应用指南的相关规定，公司作为购买方将合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入商誉，并在每年年底终了时对商誉进行减值测试。

　　2020年由于新冠疫情的影响，各地子公司的日常经营均受到了一定程度的负面影响。公司综合考虑外部环境因素带来的影响及对未来业务发展的判断，为更加真实、准确地反映公司截至2020年12月31日的资产状况和财务状况，按照谨慎性原则，结合历史经验及对市场未来预测等情况，经公司初步的减值测试，并结合公司聘请的具有证券从业资格的评估机构初步测算结果，公司2020年度拟计提商誉减值准备不超过35,000万元，并记入公司2020年度损益。具体情况如下：

　　单位：万元

　　归属于2020年度的商誉减值计提的最终具体金额将由评估机构出具的评估报告确定。

　　二、计提坏账准备情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，出于谨慎性原则，拟计提相应坏账准备，可能会对2020年度净利润产生影响。经公司财务部门初步核算，2020年度拟计提信用减值损失金额合计不超过18,000万元。

　　三、本次计提商誉减值准备及坏账准备对公司的影响

　　本次拟计提商誉减值准备不超过35,000万元、计提坏账准备不超过18,000万元，上述资产减值损失计入公司2020年度损益，将减少公司2020年度净利润，具体影响将在公司2020年度报告中反映。

　　四、本次计提商誉减值准备及坏账准备的审批程序

　　2021年1月29日，公司召开第七届董事会第二十四次（临时）会议和第七届监事会第十二次（临时）会议，会议审议通过了《关于拟计提商誉减值准备及坏账准备的议案》，公司独立董事均发表了明确意见。

　　五、董事会关于本次计提商誉减值准备及坏账准备的合理性说明

　　公司董事会认为：公司本次计提商誉减值准备及坏账准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分。计提商誉减值准备及坏账准备后，财务数据能够公允地反映截至2020年12月31日公司的财务状况及经营成果。因此，同意公司本次计提商誉减值准备及坏账准备。

　　六、独立董事的独立意见

　　公司独立董事认为：公司本次计提商誉减值准备及坏账准备是基于谨慎性原则而作出，符合《企业会计准则》等相关规定，依据充分。公司计提商誉减值准备及坏账准备后，能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定。因此，我们同意本次计提商誉减值准备及坏账准备。

　　七、监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次计提商誉减值准备及坏账准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次计提商誉减值准备及坏账准备。

　　八、备查文件

　　1、公司第七届董事会第二十四次（临时）会议决议；

　　2、公司第七届监事会第十二次（临时）会议决议；

　　3、独立董事对公司第七届董事会第二十四次（临时）会议相关事项发表的独立意见。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二二一年一月二十九日

　　证券代码：002044          证券简称：美年健康          公告编号：2021-013

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　2020年度业绩预告修正公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本期业绩预计情况

　　1、业绩预告期间：2020年1月1日至2020年12月31日

　　2、前次业绩预告的情况：美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年10月31日披露的《2020年第三季度报告全文》对2020年度的经营业绩进行了预计：2020年度归属于上市公司股东的净利润为1,000万元至3,000万元，比上年同期增长101.15%-103.46%。

　　3、修正后的预计业绩：

　　√ 扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值；

　　□ 扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为正值，且归属于上市公司股东的净利润：□亏损  □扭亏为盈  □同向上升  □同向下降

　　二、与会计师事务所沟通情况

　　本次业绩预告修正的财务数据未经会计师事务所预审计。公司年度审计正在持续进行中，就本次业绩预告修正的相关事项已与年审会计师事务所进行初步沟通。

　　三、业绩修正原因说明

　　1、公司2020年第四季度处置子公司美因健康科技（北京）有限公司的部分股权后丧失了对其的控制权，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》第五十条的规定计算相关投资收益并考虑该事项对所得税费用的影响，预计增加净利润约10.4亿元，该事项属于非经常性损益。

　　2、公司综合考虑外部环境因素带来的影响及对未来业务发展的判断，按照《企业会计准则第8号—资产减值》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》等相关规定的要求，经公司财务部门初步核算，2020年第四季度预计计提减值准备比原预期增加约4.5亿元，其中：计提商誉减值不超过3.5亿元；其他减值较预期增加1亿元。

　　四、其他相关说明及风险提示

　　本次业绩预告的修正是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据以公司披露的2020年度报告为准，敬请投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二二一年一月二十九日