珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 第五届董事会第九次会议决议公告

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫       公告编号：2021-004

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议通知于2021年3月19日以邮件形式发出，于2021年3月25日以通讯表决方式召开，会议应参加表决的董事7人，实际参加表决的董事7人。本次会议的召集、召开符合《公司法》、公司章程和《董事会议事规则》等有关规定。本次会议经通讯表决，形成如下决议：

　　一、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于公司购买委托理财产品额度的议案》

　　具体内容详见公司于2021年3月26日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司购买委托理财产品额度的公告》（公告编号：2021-006）。

　　公司独立董事发表了独立意见，具体内容详见2021年3月26日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　二、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》

　　具体内容详见公司于2021年3月26日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于对全资子公司增资的公告》（公告编号：2021-007）。

　　三、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见公司于2021年3月26日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-008）。

　　备查文件：

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第五届董事会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二○二一年三月二十六日

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫       公告编号：2021-005

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　第五届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第六次会议通知于2021年3月19日以书面形式发出，于2021年3月25日14:30分在珠海市西九大厦十八楼小会议室以现场表决方式召开，应出席会议的监事3人，实际出席会议的监事3人。会议由公司监事会主席高绍丹主持，公司部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》、公司章程和《监事会议事规则》等有关规定。本次会议经现场表决，形成如下决议：

　　会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《关于公司购买委托理财产品额度的议案》

　　经审核，监事会认为：公司（含子公司）使用不超过人民币4亿元的闲置资金择机购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品，履行了必要的审批程序。在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，此举有利于提升资金使用效率，增加公司收益。因此，我们同意公司（含子公司）滚动使用总额度不超过人民币4亿元的闲置资金购买理财产品。

　　备查文件

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第五届监事会第六次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　监事会

　　二○二一年三月二十六日

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫       公告编号：2021-006

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　关于公司购买委托理财产品额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月25日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司购买委托理财产品额度的议案》。为提升资金使用效率，增加公司收益，公司（含子公司）在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，在总额度不超过人民币4亿元的范围内使用闲置资金择机购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。授权公司董事长具体实施相关事宜，授权期限自董事会通过之日起一年内有效。具体情况如下：

　　一、投资概况

　　1、投资目的

　　提高资金使用效率，在不影响公司（含子公司）正常经营的情况下，增加公司收益。

　　2、投资额度

　　公司（含子公司）使用总额度不超过人民币4亿元的闲置资金购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

　　3、投资品种

　　对闲置资金通过银行、证券等专业理财机构进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值，仅购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品。

　　4、投资额度使用期限

　　自获董事会审议通过之日起一年内有效。

　　5、资金来源

　　资金来源为公司（含子公司）闲置资金。

　　6、实施方式

　　在额度范围内公司董事会授权董事长行使该项投资相关决策权并具体实施相关事宜。

　　7、受托方

　　选择与公司无关联关系的银行、证券公司等金融机构或发行有担保债券的公司等为受托方。

　　二、投资风险及风险控制措施

　　1、投资风险：

　　（1）公司（含子公司）所选的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除收益将受到市场波动的影响。

　　（2）公司（含子公司）将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　（3）相关工作人员的操作失误风险。

　　2、针对投资风险，采取措施如下：

　　（1）公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得用于证券投资、信托产品投资，不得购买无担保债券或以此为标的的理财产品。

　　（2）公司财务部将及时分析和跟踪理财产品的投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

　　（3）公司审计部负责对理财资金使用及保管情况进行审计与监督，定期或不定期审查理财业务的审批、操作、资金使用及盈亏等情况，同时对账务处理情况进行核实，并向董事会审计委员会报告审计结果。

　　（4）公司独立董事可以对理财情况进行检查。经两名或两名以上独立董事提议，可聘任独立的外部审计机构对公司理财资金进行专项审计。

　　（5）公司监事会应当对公司理财情况进行监督。

　　（6）公司将根据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期理财产品投资及损益情况。

　　三、对公司日常经营的影响

　　1、公司（含子公司）运用闲置资金购买理财产品是在确保公司（含子公司）日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司（含子公司）日常资金正常周转需要，不影响公司（含子公司）主营业务的正常开展。

　　2、通过进行适度的理财，能获得一定的投资收益，能进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

　　四、独立董事、监事会的意见

　　1、独立董事意见

　　公司(含子公司)目前经营情况良好，财务状况稳健，公司(含子公司)在保证日常经营资金需求和资金安全的下，使用不超过4亿元的闲置资金购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品，有利于在控制风险前提下提高公司资金的使用效率，增加公司收益，不会对公司生产经营造成不利影响，符合公司利益，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。

　　2、监事会意见

　　公司（含子公司）使用不超过人民币4亿元的闲置资金择机购买银行、证券等专业理财机构发行的固定收益或保本类理财产品，履行了必要的审批程序。在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，此举有利于提升资金使用效率，增加公司收益。

　　我们同意公司(含子公司)滚动使用不超过人民币4亿元的闲置资金购买理财产品。

　　五、备查文件

　　1、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第五届董事会第九次会议决议；

　　2、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第五届监事会第六次会议决议；

　　3、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司独立董事关于公司购买委托理财产品额度的独立意见。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二二一年三月二十六日

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫        公告编号：2021-007

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　关于对全资子公司增资的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、增资情况概述

　　1、增资的基本情况

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）对全资子公司恒基达鑫（香港）国际有限公司（以下简称“香港恒基达鑫”）增资美元1,000万元。

　　2、审批程序

　　公司于2021年3月25日召开了第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，详见2021年3月26日公司刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第五届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2021-004）。

　　根据深圳证券交易所《股票上市规则》和公司章程等规定，本次对全资子公司增资无需提交股东大会审议。

　　3、上述增资事项不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、投资标的的基本情况

　　1、公司名称：恒基达鑫（香港）国际有限公司

　　2、注册时间： 2010年12月20日

　　3、注册地址：香港湾仔谭臣道141号大业大厦6楼601室

　　4、注册资本： 3,000万美元

　　5、主营业务： 码头仓储设施建设与经营；供应链金融服务；及项目投资与控股。

　　6、与公司的关系：公司之全资子公司。

　　7、主要财务指标：

　　单位：人民币万元

　　三、本次增资的主要内容

　　本次增资前，香港恒基达鑫注册资本为3,000万美元，增资后，注册资本将增加至4,000万美元，出资方式为货币增资。

　　四、授权情况

　　董事会授权董事长签署相关文件及办理相关手续。

　　五、增资的目的、存在的风险和对公司的影响

　　（一）主要目的

　　本次增资有利于扩大全资子公司的规模，提升公司境外业务板块的资金实力，培育公司新的利润增长点。

　　（二）存在的风险

　　公司投资香港恒基达鑫可能面临市场环境、经营能力、内部控制、公司治理等方面的风险。

　　（三）对公司的影响

　　此次增资事项不会对上市公司财务状况和生产经营产生重大影响。

　　六、风险提示

　　对香港恒基达鑫的增资事项须经政府有关部门审批，存在一定的不确定性。敬请广大投资者注意风险。

　　备查文件

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第五届董事会第九次会议决议

　　特此公告

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二二一年三月二十六日

　　证券代码：002492        证券简称：恒基达鑫        公告编号：2021-008

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月25日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体情况如下：

　　一、会计政策变更情况

　　1、变更原因

　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号—租赁〉的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。

　　2、变更执行日期按照财政部规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则。

　　3、变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其 他相关规定和通知。

　　4、变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于 2018 年 12 月修订并发布的 《企业会计准则第 21 号—租赁》的有关规定。

　　除上述变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　新租赁准则变更的主要内容包括：

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，按照新旧准则衔接规定，公司将在编制 2021 年度及各期间财务报告时，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，不会影响公司 2020 年年初留存收益。

　　本次会计政策变更预计会增加公司总资产312.79万元人民币，总负债 351.47万元人民币，减少公司 2021 年度合并报表利润总额为38.68万元人民币。

　　本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、公司董事会对本次会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部修订后的有关规定进行的合理变更，有利于公司的会计政策符合相关法律法规规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。

　　特此公告

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司董事会

　　二二一年三月二十六日