国元证券股份有限公司 关于会计政策变更的公告（下转D130版）

　　证券代码：000728        证券简称：国元证券        公告编号：2021-014

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更日期：2021年1月1日

　　（二）变更原因：根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号—租赁》及其相关规定。

　　（四）变更后的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、 本次会计政策变更的主要内容

　　相较于原《租赁》准则，新准则的变化主要是承租人会计处理的方式，要根据租赁合同对租赁资产分别确认使用权资产和租赁负债，并在期间内分别计提折旧和利息费用。一定程度扩大了资产负债表的资产和负债金额，对利润表当期损益和项目列示形成一定的影响。

　　三、 本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则要求，自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。鉴于公司目前的资产管理模式，涉及新租赁准则规定调整的事项较少，执行新租赁准则对公司2021年财务报表年初数和未来期间损益不产生较大影响。本次会计政策变更预计增加年初资产总额14,134.40万元，增加年初负债总额14,985.77万元，追溯调整累计减少年初归属于母公司所有者权益851.37万元。

　　四、 董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　公司本次会计政策变更，符合国家相关政策法规，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。公司于2021年3月26日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　五、 独立董事意见

　　2021年3月26日，公司独立董事对会计政策变更事项出具了独立意见，认为：1.公司本次会计政策变更及制度修订，符合国家相关政策法规，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实；2.公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，符合公司及全体股东的利益；3.同意《关于公司会计政策变更的议案》。

　　六、 备查文件

　　（一）公司第九届董事会第十一次会议决议；

　　（二）公司独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　特此公告。

　　国元证券股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：000728         证券简称：国元证券          公告编号：2021-015

　　国元证券股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　国元证券股份有限公司（以下或简称“公司”）于2021年3月26日召开了第九届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于聘请2021年度审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）作为公司2021年度审计机构，聘期1年。本事项尚需提交公司2020年度股东大会审议通过。现将相关情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）系特殊普通合伙制企业，由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，具有特大型国有企业审计资格等，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，是全球知名会计网络RSM国际在中国内地的唯一成员所。 注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。

　　截至2020年12月31日，容诚所共有合伙人132人，注册会计师1080人，其中445人签署过证券服务业务审计报告。

　　容诚所2019年度总收入共计105,772.13万元，其中，审计业务收入82,969.01万元，证券期货业务收入46,621.72万元；2019年共承担210家上市公司的年报审计业务，审计收费总额25,290.04万元，客户主要集中在制造业及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，租赁和商业服务业，文化、体育和娱乐业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚所共为4家证券期货业务上市公司提供审计服务。

　　2.投资者保护能力。容诚所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2020年12月31日累计责任赔偿限额7亿元；近三年无因执业行为发生相关民事诉讼。

　　3.诚信记录

　　容诚所近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分，近三年因执业行为受到监督管理措施1次。2名从业人员近三年在容诚所执业期间对同一客户执业行为受到自律监管措施1次；11名从业人员近三年在容诚所执业期间受到监督管理措施各1次。3名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对同一客户执业行为受到监督管理措施1次；4名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对不同客户执业行为受到监督管理措施各1次。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　项目合伙人及签字注册会计师：汪玉寿，2010年成为中国注册会计师，2008年开始从事上市公司审计业务，2008年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为公司提供审计服务；近三年签署过华兴源创（688001.SH）、斯迪克（300806.SZ）、润和软件(300339.SZ)、安科生物(300009.SZ)、科大国创（300520.SZ）、聚灿光电(300708.SZ)等7家上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：陈雪，2012年成为中国注册会计师，2011年开始从事上市公司审计业务，2010年开始在容诚会计师事务所执业，2019年开始为公司提供审计服务；先后为安徽国元金融控股集团有限责任公司和国元农业保险股份有限公司和安徽省内的其他金融机构提供过审计服务，拥有11年证券服务业务工作经验，对金融证券行业审计较为熟悉。近三年签署过金禾实业（002597.SZ）、华兴源创（688001.SH）等3家上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：洪雁南，2018年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为公司提供审计服务；近三年签署过1家上市公司审计报告。

　　项目质量控制复核人：王荐，1999年成为中国注册会计师，1996年开始从事上市公司审计业务，1996年开始在容诚会计师事务所执业，2020年开始为公司提供审计服务；近三年复核过掌阅科技（603533.SH）、艾可蓝（300816.SZ）、迎驾贡酒（603198.SH）等4家上市公司审计报告。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人及签字注册会计师汪玉寿、签字注册会计师陈雪、洪雁南、项目质量控制复核人王荐近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

　　3.独立性

　　容诚所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4.审计收费

　　审计收费定价原则：根据所审公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据所审公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2021年报审计费用为80万元，内控审计费用为20万元，合计100万元，与上年持平。

　　二、 拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1.审计委员会履职情况

　　公司第九届董事会审计委员会2021年第一次会议于2021年3月25日召开，审议通过《关于聘请2021年度审计机构的议案》。公司审计委员会通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为容诚所在专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意聘请容诚所为公司2021年度审计机构。

　　2.独立董事的事前认可情况和独立意见

　　（1）2021年3月16日，公司独立董事出具了《关于公司聘请2021年度审计机构的事前认可意见》，同意将《关于聘请2021年度审计机构的议案》提交公司第九届董事会第十一次会议审议，具体情况见2021年3月30日的巨潮资讯网。

　　（2）2021年3月26日，公司独立董事出具了《关于公司聘请2021年度审计机构的独立意见》，认为：

　　经核查，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货审计业务执业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司2021年度审计工作要求,能够独立对公司财务状况进行审计。

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，因此，聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

　　公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，同意该议案,并提交公司2020年度股东大会审议。

　　3.董事会履职情况

　　公司于2021年3月26日召开第九届董事会第十一次会议，以赞成票14票， 反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于聘请2021年度审计机构的议案》，同意聘请容诚所为公司2021年度财务报告审计机构，审计费用为80万元，聘期1年；同意聘请容诚所为公司2021年度内部控制审计机构，审计费用为20万元，聘期1年。

　　4.生效日期

　　本次聘任会计师事务所尚需提交公司2020年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、 报备文件

　　1.公司第九届董事会第十一次会议决议；

　　2.公司第九届董事会审计委员会2021年第一次会议决议；

　　3.独立董事签署的事前认可和独立意见；

　　4.容诚所关于其基本情况的说明；

　　5.深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　国元证券股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：000728            证券简称：国元证券        公告编号：2021-008

　　国元证券股份有限公司

　　2020年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　本报告经公司第九届董事会第十一次会议审议通过，会议应出席董事14名，实际出席董事14名。没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以4,363,777,891为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本预案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、 报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期内公司所从事的主要业务

　　报告期内，公司证券业务牌照齐全，涵盖证券经纪、证券信用、投资银行、自营投资、资产管理等业务，并通过控股公司及参股公司开展国际业务、期货业务、另类投资、股权投资、公募基金、私募基金、区域股权市场等业务，为广大客户提供全方位综合金融服务，已初步形成证券金融控股集团经营架构。

　　母公司主要从事的业务介绍如下：

　　1、证券经纪业务。主要是通过接受客户的委托或按照客户指示代理客户买卖股票、基金及债券等赚取手续费及佣金，代客户持有现金赚取利息收入，及代销其他金融机构开发的金融产品赚取手续费。

　　2、证券信用业务。主要包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务。融资融券业务主要是投资者向公司提供担保物，借入资金买入证券（融资交易）或借入证券并卖出（融券交易）；股票质押式回购交易业务是指符合条件的资金融入方将其持有的股票或其他证券质押给公司，从公司融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。

　　3、投资银行业务。主要是指公司为企业客户提供股票、债券承销与保荐服务，包括IPO、非公开、配股、可转债、可交债、公司债、企业债、ABS等项目的承销与保荐服务；为企业客户的收购兼并、资产重组及企业改制等提供财务顾问服务；为企业客户提供新三板挂牌、区域股权市场挂牌服务。

　　4、自营投资业务。主要是指公司以自有资金，通过投资股票、债券、基金、衍生品等金融产品，以及提供新三板做市服务，获取收益。

　　5、资产管理业务。主要是指公司作为资产管理人，根据资产管理合同的约定，为客户提供证券及其它金融产品的投资管理服务，主要业务范围包括集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理等。

　　2020年，受益于A股市场量价齐升，公司营业收入和净利润均呈现大幅增长，主要业务经营情况详见年度报告“第四节经营情况讨论与分析”。

　　（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

　　1、行业的发展阶段

　　近年来，资本市场改革的不断深化给证券行业带来大量红利。科创板的持续推进、再融资的松绑、新三板的改革、两融新规的放开、全面深化资本市场改革的12项重点任务、新证券法的落地、创业板注册制改革、退市新规的出台以及上市公司专项治理行动的开展逐步打造出一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，为行业的发展提供了难得的政策机遇和新的业务机会。根据中国证券业协会统计，截至2020年12月31日，证券行业总资产为8.90万亿元，净资产为2.31万亿元，分别同比增加22.50%、14.10%，资产规模稳步提升。

　　2、行业的周期性特征

　　我国证券行业收入来源主要以证券经纪、证券信用、投资银行、自营投资和资产管理等业务为主，上述业务的盈利水平与我国证券二级市场变化趋势的相关程度较高，而我国证券市场的实际走势呈现出较强的波动性和周期性，受此影响，我国证券行业的经营情况也呈现出波动性和周期性特征。

　　2020年，证券行业抓住机遇加快业务转型，加强能力建设，积极服务实体经济和居民财富管理，经营情况整体向好。根据中国证券业协会统计，2020年，证券行业实现营业收入4,484.79亿元，同比增长24.41%；实现净利润1,575.34亿元，同比增长27.98%，呈现出明显的强周期性特征。

　　3、公司所处的行业地位

　　根据中国证券业协会统计，截至2020年末，母公司总资产、净资产、净资本规模行业排名分别为第24、19和22位，报告期内，母公司股基交易量行业排名第28位，托管证券市值(期末数)行业排名第33位，代理买卖证券业务净收入(含席位租赁)行业排名第32位，股票质押回购融出资金（期末数）行业排名第17位，融资融券利息收入排名第25位，约定购回融出资金（期末数）行业排名第4位，股票主承销家数行业排名第18位，投资银行业务净收入行业排名27位；承销业务净收入行业排名30位；保荐业务净收入行业排名16位，资产管理业务合规受托资金规模（期末数）行业第44位。公司主要业务的经营情况详见年度报告“第四节经营情况讨论与分析”。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　合并

　　母公司

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行追溯调整，将执行新收入准则的的累积影响数调整2020年1月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司未对比较财务报表数据进行调整。

　　（2）分季度主要会计数据

　　合并

　　单位：元

　　母公司

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　（3） 母公司净资本及有关风险控制指标

　　单位：元

　　注：2020年末净资本及流动性为核心的各项风险控制指标根据《证券公司风险控制指标管理办法》（证监会令第125号）、《证券公司风险控制指标计算标准规定》（2020年第10号公告）和《证券公司风险控指指标监管报表填报口径》进行填列，并依照此填报口径对2019年末的数据进行调整。

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　本报告期内，次级债券“17国元C1”“19国元C1”和非公开发行公司债券“18国元02”“19国元01”均未进行债券信用评级，公开发行公司债券“20国元01”债券信用评级为AAA级。

　　（3） 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2020年，面对复杂多变的外部经营环境，公司统筹推进疫情防控和经营管理，以创造价值为核心，抓机遇、拼市场、促发展，实现收入和利润“双提升”，质量和效益“双突破”，疫情防控和经营管理“双胜利”。在业绩大幅增长的同时，公司市场地位、品牌形象和社会美誉度稳步提升。2020年，公司荣获中国证监会“国家级投资者教育基地”命名，连续十年荣获省政府“支持地方实体经济绩效考核优秀”，荣获省国资委“省属企业疫情防控工作突出表现集体”表彰、省文明办“第十二届安徽省文明单位”，连续十三年荣获深交所信息披露 A 类评级以及新财富“中国最佳投行榜单”六项大奖等一系列殊荣。

　　2020年，公司实现营业收入45.29亿元，同比增长41.57%；营业支出27.74亿元，同比增长32.45%；利润总额17.34亿元，同比增长50.64%；归属于母公司股东的净利润13.70亿元，同比增长49.84%；基本每股收益0.39元。加权平均净资产收益率5.28%，同比增加1.62个百分点。

　　截至2020年12月31日，公司资产总额905.57亿元，同比增长8.88%；负债总额596.85亿元，同比增长2.34%；归属于母公司的所有者权益308.59亿元，同比增长24.26%；净资本204.82亿元，同比增长28.72%；净资本与净资产之比为69.90%，风险覆盖率350.56%，流动性覆盖率375.92%，净稳定资金率158.98%。公司杠杆率较低，资产流动性较强，短期支付能力较好，资产配置较为合理，各项风险控制指标均优于监管预警标准。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　（1） 经纪业务

　　2020年末,上证指数收于3,473.07点，比上年上涨13.87%;深证成指收于14,470.68点,比上年上涨38.73%；创业板指收于2,966.26点，比上年上涨64.96%。全年沪、深股市累计成交额206.83万亿元,同比增长62.32%。2020 年全行业实现代理买卖证券业务（含交易席位租赁）净收入1,161.10 亿元，同比增长 47.42%，实现代销金融产品净收入 134.38 亿元，同比增长148.76%。（数据来源：中国证券业协会、中国人民银行）。

　　报告期内，公司经纪业务积极推动以产品配置为核心的财富管理转型，加大高端客户营销，持续做大基础客户、基础资产规模。不断提升产品筛选和资产配置能力，精选优秀外部产品，积极创设差异化产品，打造多元金融产品和策略产品体系；加大金融产品销售力度，扩大产品销售业务规模和客户覆盖率；完善投顾培训与考核激励机制，加快投顾平台建设，构建客户分级分类服务体系，促进服务与营销高效协同。

　　报告期内，公司实现经纪业务净收入134,579.42万元，比上年同期增长38.95%；发生经纪业务成本 79,061.34万元，比上年同期增长0.36%；经纪业务利润55,518.08万元，比上年同期增长207.08%。其中：母公司实现经纪业务收入115,082.73万元，比上年同期增长39.04%；发生经纪业务成本67,605.34万元，比上年同期增长6.52%；实现经纪业务利润47,477.39万元，比上年同期增长146.02%。国元国际实现经纪业务收入6,321.55 万元，比上年同期增长16.86%；发生经纪业务成本6,424.11万元，比上年同期增长0.89%；实现经纪业务利润-102.56万元，比上年同期减亏855.20万元。国元期货实现经纪业务收入13,175.14万元，比上年同期增长51.86%；发生经纪业务成本5,031.89万元，比上年同期下降43.70%；实现经纪业务利润8,143.25万元，比上年同期增加利润8,404.47万元。

　　报告期内，母公司代理买卖证券情况：

　　数据来源:公司内部统计。

　　（2）证券信用业务

　　截至2020年末，沪深两市融资融券余额为16,189.68亿元，同比增长58.83%；全行业股票质押回购融出资金3,009.21亿元，同比下降30.20%。（数据来源：大智慧、中国证券业协会）。

　　2020年，公司融资融券业务借助市场回暖、成交量提升及转融通业务发展等有利时机，加大客户开发力度，取得两融账户开户数与业务规模双提升；股票质押业务不断完善内控机制，严格审慎筛选项目，完善贷后跟踪管理，逐个研究制定风险项目应对策略，切实防范和化解业务风险。截至2020年末，母公司信用业务余额205.30亿元，同比增加18.25%；其中融资融券余额为155.03亿元，市场份额为0.96%。

　　报告期内，公司实现信用业务净收入76,637.57万元，比上年同期下降3.75%；发生信用业务成本 46,188.90万元，比上年同期增长28.42%；实现信用业务利润30,448.67万元，比上年同期下降30.26%。其中，母公司实现信用业务收入72,168.09万元，比上年同期下降1.80%；发生信用业务成本44,651.04万元，比上年同期增长32.11%；实现信用业务利润27,517.05万元，比上年同期下降30.68%。国元国际实现信用业务收入4,469.47万元，比上年同期下降27.13%；发生信用业务成本1,537.86万元，比上年同期下降29.05%；实现信用业务利润 2,931.61万元，比上年同期下降26.07%。

　　截至2020年末，母公司信用业务余额情况：

　　数据来源:公司内部统计。

　　（3）投资银行业务

　　2020年资本市场改革持续深化，受政策红利影响，2020年共有396家公司登陆A股，股票IPO、再融资分别募集5,260.31亿元、7,315.02亿元，同比增加74.69%、41.67%；通过债券融资13.54万亿元，同比增加28.02%，2020年全行业合计实现投行业务收入672.11亿元，同比增长39.26%。（数据来源：中国证券业协会、wind资讯、大智慧等）。

　　2020年，公司投资银行业务紧抓政策与市场赋予的重大机遇，适应IPO常态化审核趋势，加强项目储备，加速项目申报，加大梯队培育；债券业务持续做大承销规模，创新承揽承销方式，深耕安徽区域，树立省内品牌优势。全年母公司完成22个股权项目，完成30个债券项目，合计主承销规模331.04亿元。

　　报告期内,公司实现投行业务净收入62,195.28万元，比上年同期增长55.55%；发生投行业务成本 31,083.85万元，比上年同期增长59.21%；实现投行业务利润31,111.43万元，比上年同期增长52.06%。其中，母公司实现投行业务收入61,280.92万元，比上年同期增长58.36%；发生投行业务成本29,217.54万元，比上年同期增长64.80%；实现投行业务利润32,063.39 万元，比上年同期增长52.92%。国元国际实现投行业务收入914.36万元，比上年同期下降28.98%；发生投行业务成本1,866.31万元，比上年同期增长4.02%；实现投行业务利润-951.95 万元，比上年同期增加亏损445.26万元。

　　母公司主承销业务情况：

　　备注：股权项目包括IPO、再融资、并购重组等，债券项目包括公司债、企业债、ABS等。（数据来源：wind资讯及公司内部统计）。

　　（4）自营投资业务

　　2020年，证券市场整体活跃度明显提升，上证指数上涨13.87%;深证成指收上涨38.73%，创业板指上涨64.96%，新三板做市指数上涨17.32%，中债综合财富（总值）指数上涨2.98%。（数据来源：中国证券业协会、中央结算公司）。

　　报告期内，公司权益投资业务坚持价值投资理念，积极配置消费、医药生物等受疫情影响较小的优质个股，注重投资品种的安全边际；持续迭代和优化量化投资策略，提升投资策略的科学性、有效性，提高投资绩效；新三板做市积极布局低估值优质个股，稳步扩大投资规模；固收业务调整投资策略，加大投资规模，积极调整持仓债券结构，坚持信用不下沉，严控流动性风险。

　　报告期内，公司实现自营业务收入114,781.35万元，比上年同期增长81.64%；发生自营业务成本 16,172.75万元，比上年同期增长119.84%；实现自营业务利润98,608.60万元，比上年同期增长76.60%。其中，母公司实现自营业务收入73,202.75 万元，比上年同期增长164.98%；发生自营业务成本11,566.88万元，比上年同期增长333.91%；实现自营业务利润61,635.88万元，比上年同期增长146.93%。国元国际实现投资业务收入8,683.43万元，比上年同期增长18.31%；发生投资业务成本1,597.22万元，比上年同期增长11.49%；实现投资业务利润7,086.21万元，比上年同期增长19.97%。国元股权实现投资业务收入15,204.15万元，比上年同期下降10.16%；发生投资业务成本1,943.72 万元，比上年同期下降6.94%；实现投资业务利润13,260.44万元，比上年同期下降10.62%。国元创新实现投资业务收入17,691.01万元，比上年同期增长56.52%；发生投资业务成本1,064.94万元，比上年同期下降8.96%；实现投资业务利润 16,626.07万元，比上年同期增长64.08%。

　　母公司自营投资业务情况：

　　2020年，母公司股票、债券等证券类投资业务实现收益（投资收益、公允价值变动、利息收入等）138,808.23万元，扣除卖出回购等利息支出及分摊的资金成本65,605.47 万元后，实现净收入73,202.75 万元。

　　（5）资产管理业务

　　虽然受疫情影响资管新规过渡期延长一年，其对于证券行业资管规模的影响持续加深，各券商主动压缩通道类资产管理规模，提升主动管理类资产管理规模。截至2020年末，行业资产管理受托规模合计10.42万亿，同比减少15.22%。（数据来源：中国证券业协会）。

　　报告期内，公司资管业务坚持“向净值化转型、向主动管理转型”发展思路，不断提升投资与研究水平，加强投研一体化建设，努力提高主动管理能力；加快产品发行，优化产品结构，进一步丰富产品线，大力开拓销售渠道，提升服务客户能力；同时，不断完善合规风险体系，提升风险防控能力。

　　报告期内，公司实现资产管理业务净收入11,369.51万元，比上年同期下降32.52%；发生资产管理业务成本4,942.55万元，比上年同期下降4.40%；实现资产管理业务利润6,426.96万元，比上年同期下降44.97%。其中：母公司实现资产管理业务净收入9,205.62万元，比上年同期下降37.55%；发生资产管理业务成本2,392.64万元，比上年同期下降12.73%；实现资产管理业务利润6,812.98万元, 比上年同期下降43.23%。国元国际实现资产管理业务净收入2,056.16万元，比上年同期下降9.24%；发生资产管理业务成本2,332.89万元，比上年同期增长3.08%；实现资产管理业务利润-276.72 万元，比上年同期减少278.93 万元。国元期货实现资产管理业务利润-109.29万元，比上年同期减亏213.88万元。

　　截至2020年12月31日，母公司资产管理业务规模情况：

　　数据来源:公司内部统计。

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用  不适用

　　1、重要会计政策变更

　　2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。

　　新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

　　2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。

　　上述会计政策的累积影响数如下：

　　因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日应收款项-2,850,000.00元、递延所得税资产-37,500.00元、应付款项-1,886,792.45元、合同负债8,781,132.07元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-9,781,839.62元，其中盈余公积为-978,183.96元、一般风险准备为-1,956,367.92元、未分配利润为-6,847,287.74元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日应收款项-2,850,000.00元、递延所得税资产-37,500.00元、应付款项-1,886,792.45元、合同负债8,781,132.07元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为-9,781,839.62元，其中盈余公积为-978,183.96元、一般风险准备为-1,956,367.92元、未分配利润为-6,847,287.74元。

　　上述会计政策变经本公司于2020年3月26日召开的第九届董事会第五次会议批准。

　　2、重要会计估计变更

　　本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　1、本报告期内新增结构化主体

　　2、本报告期内减少结构化主体

　　国元证券股份有限公司

　　董事长：俞仕新

　　二二一年三月二十六日

　　证券代码：000728        证券简称：国元证券        公告编号：2021-009

　　国元证券股份有限公司

　　第九届董事会第十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　国元证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第九届董事会第十一次会议通知于2021年3月16日以电子邮件等方式发出，会议于2021年3月26日在合肥以现场结合视频会议的方式召开，本次会议应出席的董事14人，实际出席的董事14人，其中左江女士、徐志翰先生、魏玖长先生通过视频方式出席会议；董事朱宜存先生因事不能亲自出席本次董事会，委托独立董事张本照先生代为行使表决权及签署相关文件，独立董事周世虹先生因事不能亲自出席本次董事会，委托独立董事张本照先生代为行使表决权及签署相关文件。本次董事会由董事长俞仕新先生主持，本公司监事和部分高管列席会议。会议的召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议以记名投票的方式审议通过如下决议：

　　（一）审议通过《公司2020年度总裁工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二）审议通过《公司2020年度财务决算报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（三）审议通过《公司2020年度利润分配预案》。

　　公司审计报告反映2020年度实现归属于母公司股东的净利润为13.70亿元，其中：母公司实现的净利润为11.77亿元。按照监管部门和《公司章程》规定，提取盈余公积、一般风险准备和交易风险准备各10%，以及资管业务风险准备后，母公司当年剩余可供股东分配的净利润为8.21亿元，加上以前年度结余的未分配利润27.52亿元，累计可供股东分配的利润为35.73亿元。

　　公司2020年度利润分配预案为：以现有总股本4,363,777,891股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元（含税），合计派发现金人民币436,377,789.10元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

　　如在本预案披露至实施期间，公司总股本发生变动的，将按照现金分红总额不变的原则，以分红派息股权登记日的总股本为基数调整分配比例。本预案符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　公司持续现金分红，积极回报股东，与行业惯例一致。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（四）审议通过《公司2021年度财务预算报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（五）审议通过《公司2020年度董事会工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　《国元证券股份有限公司2020年度董事会工作报告》详见《国元证券股份有限公司2020年年度报告》第四节和第十节相关内容。

　　（六）审议通过《公司2020年年度报告及其摘要》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（七）审议通过《公司2020年度社会责任报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（八）审议通过《公司2020年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　(九）审议通过《公司2020年度合规报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十）审议通过《公司2020年度反洗钱工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十一）审议通过《公司2020年度全面风险管理工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十二）审议通过《公司2020年度风险控制指标报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十三）审议通过《公司2020年度廉洁从业管理情况报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十四）审议通过《公司2020年度信息技术管理专项报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十五）审议通过《公司2020年度合规管理有效性评估报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十六）审议通过《公司2020年度反洗钱工作审计情况报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十七）审议通过《公司2020年度文化建设报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十八）审议通过《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（十九）审议通过《公司董事会发展战略委员会2020年度工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十）审议通过《公司董事会薪酬与提名委员会2020年度工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十一）审议通过《公司董事会风险管理委员会2020年度工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十二）审议通过《公司董事会审计委员会2020年度工作报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十三）审议通过《公司2020年度董事薪酬及考核情况专项说明》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　公司独立董事对董事薪酬事项发表了同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（二十四）审议通过《公司2020年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　公司独立董事对高级管理人员薪酬事项发表了同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（二十五）审议通过《关于修订<国元证券股份有限公司章程>的议案》。

　　同意公司对《国元证券股份有限公司章程》部分条款进行修改。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（二十六）审议通过《关于修订<国元证券股份有限公司董事会议事规则>的议案》。

　　同意公司对《国元证券股份有限公司董事会议事规则》部分条款进行修改。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（二十七）审议通过《关于制定<国元证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》。

　　同意公司制定《国元证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十八）审议通过《关于修订<国元证券股份有限公司内幕信息知情人登记制度>的议案》。

　　同意公司对《国元证券股份有限公司内幕信息知情人登记制度》部分条款进行修改。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（二十九）审议通过《关于修订<国元证券股份有限公司风险偏好框架与政策>的议案》。

　　同意公司对《国元证券股份有限公司风险偏好框架与政策》进行修改。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（三十）审议通过《公司洗钱风险自评估报告》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（三十一）审议通过《关于调整公司自营业务投资相关事项的议案》。

　　根据业务发展需要，同意公司对自营业务投资相关事项进行调整：

　　1.在符合各项监管要求的前提下，公司自营业务投资总规模不超过上一会计年度经审计净资本的400%（不包括因融资融券、承销、质押回购等自营予以支持业务所占用的规模）；

　　2.最大可承受风险限额为：固定收益类证券及其衍生品的风险限额按照投资资金规模的8%设定；权益类证券及其衍生品的风险限额按照投资资金规模的20%设定；

　　3.授权公司经营管理层根据市场机会和公司实际情况，在符合各项监管要求的前提下，在自营投资总规模内，灵活配置资金规模和投资方向；

　　4.在下次董事会授权之前，本次授权一直有效。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（三十二）审议通过《关于注销<增值电信业务经营许可证>的议案》。

　　同意公司注销《增值电信业务经营许可证》。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（三十三）审议通过《关于公司2021年度捐赠计划的议案》。

　　同意公司2021年捐赠计划为600万元。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　（三十四）审议通过《关于聘请2021年度审计机构的议案》。

　　同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计机构，聘期一年，审计费用为80万元；同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构，聘期一年，审计费用为20万元。

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　公司独立董事对2021年度审计机构聘请事项已事前认可并发表了同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　（三十五）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。

　　根据财政部修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》，同意对公司会计政策进行相应变更。

　　（下转D130版）