云南铜业股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告

　　证券代码：000878    证券简称：云南铜业      公告编号：2021-026

　　债券代码：149134   债券简称：20云铜01

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称公司）于2020年4月8日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《云南铜业股份有限公司关于拟聘任会计师事务所的预案》，公司拟聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）为2020年度审计机构。本议案经公司于2020年4月30日召开的2019年度股东大会审议通过，具体内容详见公司2020年4月10日、2020年4月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《云南铜业股份有限公司关于拟聘任会计师事务所的公告》（公告编号：2020-019）、《云南铜业股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-028）。

　　一、签字会计师变更情况

　　近日，公司收到信永中和《关于更换签字会计师的告知函》。信永中和作为公司 2020 年度审计机构，原指派赵金义先生、董其彬先生作为签字注册会计师为公司提供审计服务。因信永中和内部工作调整，为更好的完成公司2020年度审计工作，原拟签字注册会计师赵金义先生、董其彬先生由于工作调整，不再担任公司 2020 年度审计项目签字会计师，信永中和指派注册会计师郭勇先生、左东强先生负责公司2020 年度财务报表及内部控制审计。

　　二、本次签字会计师情况介绍

　　郭勇先生，中国注册会计师，自2004年开始从事注册会计师业务，曾为多家上市公司提供过年报审计、并购重组审计等证券相关服务业务，具有丰富的上市公司审计经验，具备相应的专业能力。

　　左东强先生，中国注册会计师，曾作为签字会计师为上市公司保利联合2018年报提供审计服务，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业能力。

　　郭勇先生、左东强先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》有关独立性要求的情形，近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　本次更换过程中相关工作安排有序交接，更换事项不会对公司2020年度财务报表及内部控制审计工作产生影响。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：000878     证券简称：云南铜业    公告编号：2021-017

　　债券代码：149134     债券简称：20云铜01

　　云南铜业股份有限公司第八届

　　董事会第十七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）第八届董事会第十七次会议通知于2021年3月16日以邮件形式发出，会议于2021年3月26日以现场和通讯相结合的方式在云南省昆明市盘龙区华云路1号中铜大厦会议室召开。会议应到董事10人，实到董事9人，董事长田永忠先生因公务不能出席本次董事会，授权董事、财务总监黄云静女士代为主持会议并进行表决，公司监事、高级管理人员列席。会议的召集、召开符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，合法有效。到会董事经过充分讨论，以书面表决的方式审议并通过了如下议案：

　　一、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年年度报告全文》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年年度报告全文》。

　　本报告尚需提交公司2020年度股东大会审议。

　　二、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年年度报告摘要》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年年度报告摘要》。

　　本报告尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　三、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度财务决算报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度财务决算报告》。

　　本报告尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　四、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2021年度财务预算方案》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2021年度财务预算方案》。

　　本报告尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　五、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年年度利润分配预案》；

　　公司2020年度利润分配预案为：以 2020年末总股本1,699,678,560股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），合计分配现金股利人民币 169,967,856 元，不进行资本公积金转增股本。本次分配现金股利人民币 169,967,856 元后，母公司剩余未分配利润194,706,391.49 元累积滚存至下一年度。

　　本次分配预案公告后至实施期间，如公司股本发生变化，公司拟保持分配总额不变，按照调整每股分配比例的原则进行相应调整。

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告》。

　　本预案需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　六、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于制定股东回报规划（2021年-2023年）的预案》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司未来三年股东回报规划（2021年度-2023年度）》。

　　本预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　该议案属特别议案，需经出席会议股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

　　七、关联董事回避表决后，以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票之2020年度业绩承诺实现情况的专项说明》；

　　该议案属关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，独立董事对此项议案进行了事前认可，并发表独立意见。

　　田永忠先生、姚志华先生、吴国红先生为关联董事，回避该议案的表决。

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票之2020年度业绩承诺实现情况专项说明的公告》。

　　八、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司董事会关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网上的《云南铜业股份有限公司董事会关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

　　九、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度董事会工作报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度董事会工作报告》。

　　本报告尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　十、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度总经理工作报告》；

　　十一、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度环境、社会责任和公司治理报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度环境、社会责任和公司治理报告》。

　　十二、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度公司治理报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度公司治理报告》。

　　十三、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度环境报告书》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度环境报告书》。

　　十四、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》。

　　十五、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会审计委员会履职情况暨对信永中和2020年度审计工作的总结报告》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司第八届董事会审计委员会履职情况暨对信永中和2020年度审计工作的总结报告》。

　　十六、关联董事回避表决后，以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于中国铝业财务有限责任公司风险评估报告的议案》；

　　该议案属关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，独立董事对此项议案进行了事前认可，并发表独立意见。

　　田永忠先生、姚志华先生、吴国红先生为关联董事，回避该议案的表决。

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《风险评估审核报告》。

　　十七、关联董事回避表决后，以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于与中铝财务有限责任公司签订<金融服务协议>的预案》；

　　该议案属关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，独立董事对此项议案进行了事前认可，并发表独立意见。

　　田永忠先生、姚志华先生、吴国红先生为关联董事，回避该议案的表决。

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司关于与中铝财务有限责任公司签订<金融服务协议>的关联交易公告》。

　　本预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　十八、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于2021年度向各金融机构申请综合授信的预案》；

　　为实现年度生产经营目标，拓宽融资渠道，确保公司资金安全，2021年度（2020年年度股东大会作出决议之日起，至2022年召开2021年年度股东大会前）公司拟向各金融机构申请综合授信额度共1,292.76亿元（具体额度以金融机构审批为准）。

　　同时，提议股东大会和董事会授权公司财务总监在授权额度内签署公司授信及融资事项所涉及的合同及协议，签署除合同及协议外（包括但不限于结算、融资、信用证、保函、票据贴现等事项）的文件、单证、凭证等材料。

　　本预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　十九、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于开展商品衍生品交易业务的预案》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司关于开展商品衍生品交易业务的公告》。

　　本预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　二十、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会薪酬与考核委员会关于2020年度高管考核情况及薪酬发放情况报告》；

　　二十一、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（尹晓冰）》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（尹晓冰）》。

　　二十二、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（和国忠）》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（和国忠）》。

　　二十三、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（于定明）》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（于定明）》。

　　二十四、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（王勇）》；

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司第八届董事会独立董事2020年度述职报告（王勇）》。

　　二十五、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司关于提请召开2020年年度股东大会的议案》。

　　具体内容详见刊登于2021年3月30日《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网的《云南铜业股份有限公司关于召开2020年年度股东大会的通知》。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：000878         证券简称：云南铜业        公告编号：2021-019

　　债券代码：149134         债券简称：20云铜01

　　云南铜业股份有限公司

　　2020年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以2020年末总股本1,699,678,560为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司主要业务涵盖铜的勘探、采选、冶炼，贵金属和稀散金属的提取与加工，硫化工以及贸易等领域，是中国重要的铜、金、银和硫化工生产基地。产品包括：阴极铜、黄金、 白银、硫酸和硒、碲、铼、铂、钯等多种稀贵/稀散金属，其中阴极铜产能130万吨。

　　（一）主要产品及用途

　　公司主产品均采用国际标准组织生产，依靠国际ISO9001质量保证体系的有效运行，保证产品受到严格的质量控制。公司主要产品适用标准及用途如下：

　　二）主要产品消费结构

　　（三）经营模式

　　1、采购模式

　　公司原材料采购渠道包括自有矿山提供及外部采购，其中外部采购可划分为国内铜精矿、冰铜、粗铜采购和国外进口。公司采购以长期合同为主，即一般签订年度采购框架协议，根据不同订单的实际采购数量、规格、品质等确定具体采购结算金额。

　　2、生产模式

　　(1)矿山生产模式

　　公司致力于在铜及相关有色金属领域实现集勘探、采矿、选矿和环保四个环节的统筹研究和全流程控制，致力于低成本、高技术、效益型的矿山开发模式，实现经济社会效益最大化

　　生产工艺流程简图（以分段空场嗣后充填法为例）：

　　（2）冶炼生产模式

　　公司所属铜冶炼企业均采用国际、国内较为先进的富氧熔池熔炼和旋浮熔炼等冶炼技术，拥有国内各种主流的铜冶炼工艺类型，其工艺流程按功能分为熔炼、精炼、电解、稀贵、制酸、水处理、制氧、动力等共八个生产单元。

　　生产工艺流程简图

　　（3）协同业务模式

　　公司协同业务主要包含技术研发服务、矿山开发项目管理、检验检测和钢球钢棒生产等协同业务，为公司冶炼、矿山企业提供技术、管理服务、工程建设及采掘劳务、辅助材料等，发挥协同效应，同时打造公司技术管理、开发研究和人才培养平台。

　　3、销售模式

　　（1）阴极铜

　　公司铜产品由子公司中铜国贸统一对外销售，已在天津、上海、深圳、成都设立销售网点，分别负责华北、华东、华南、西南地区的铜产品销售，主要采用直销模式，长单销售为主，采用区域化的点对点销售方式，即铜产品统一发货至各业务区域，各区域销售网点独立对外销售。公司铜产品销售价格以上海期货交易所铜产品期货或现货价格为依据，结合市场行情确定。

　　（2）硫酸

　　公司硫酸产品销售采用直销模式，销售客户主要为冶炼厂周边地区氢钙、磷肥等行业的客户以及相关贸易商。公司硫酸销售价格主要根据硫酸供需情况、下游行业市场情况、国内国际硫磺制酸市场情况调整确定。

　　（3）金、银等稀贵金属

　　公司生产的金、银等稀贵金属产品主要在国内市场销售，其中黄金通过上海黄金交易所销售，价格根据上海黄金交易所现货价格确定；白银产品以上海黄金交易所、上海期货交易所白银价格为参考进行定价。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　本公司自 2020年1月1日政府补助由总额法变更为净额法，具体内容详见本报告“三、经营情况讨论与分析”中“7、涉及财务报告的相关事项”之“（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明。”

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对“20云铜01”进行了评级，并于2020年4月22日出具了《云南铜业股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA+，评级展望为稳定，债券信用等级为AA+。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2020年，公司贯彻落实高质量发展的要求，面对疫情和铜价大幅波动的双重冲击，保持战略定力，咬定年度目标不放松，以全要素市场化对标为主线，以提质增效为抓手，聚焦提升管理效能、强化成本竞争力、改善发展质量，完成了全年生产经营目标。

　　（一）生产经营稳中有进。

　　公司全年生产精矿含铜9.8万吨，同比增加16.25%，生产阴极铜130.9万吨，同比增加17.4%，生产黄金16.9吨，同比增加41.4%，生产白银621.68吨，同比下降3%，生产硫酸466万吨，同比增加19.57%。

　　公司2020年末总资产398.38亿元、净资产117.76亿元、资产负债率70.44%；实现营业收入882.39亿元，同比增加39.42%，利润总额10.72亿元，同比下降7.68%，归属于母公司的净利润3.80亿元，同比下降43.33%，扣除非经常性损益的净利润5.60亿元，同比下降2.95%。

　　2020年，公司拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），合计分配现金股利1.70亿元。

　　（二）对标追标效果彰显。

　　（三）应对危机措施有力。

　　面对突如其来的新冠疫情，公司第一时间成立疫情防控工作领导小组，制定疫情防控方案，统筹推进疫情防控和生产经营。公司研究制定应对市场危机、保生存发展多项措施，统筹调度保供保产保销，低成本多渠道融资保障资金。全年无新冠肺炎确诊病例和疑似病例，实现生产经营稳中有进。

　　（四）重点项目成效显著。

　　迪庆有色兑现盈利承诺， 2020年生产铜精矿含铜6.08万吨、实现营业收入26.99亿元、扣非净利润8.18亿元，2018至2020年度实际盈利合计15.88亿元，是盈利承诺的1.94倍。赤峰云铜2020年产能全面释放，全年阴极铜产量41.80万吨，同比增加57%，实现净利润4.40亿元，同比增加42%，实现达标达效。

　　（五）持续深化改革创新。

　　公司大力推进“质量、效率、动力”变革，不断激发改革活力、增强创新动力。公司建立“利润+成本+自由现金流”为核心的市场化导向考核指标体系，加大薪酬激励力度；实施重点科技项目计划，2020年研发投入8.45亿元，7项科技成果获得省部级奖励，46个科技项目累计创效2.48亿元。

　　（六）资产质量持续提升。

　　构建大冶炼格局，所属矿山、冶炼厂统筹调拨，全年生产性物资平均库存、总铜库存管控良好；保定云铜取得法院受理裁定；民生银行案件胜诉，江门江磁案资产拍卖收回部分债权；公司对所属矿山“进而有为、退而有序”，全面评估老弱矿山，对老弱矿山计提资产减值5.79亿元，进一步提升资产质量。

　　（七）安全环保全力攻坚。

　　公司深入贯彻习近平生态文明思想、关于安全生产重要论述和重要指示批示，全面运行HSE精准管理体系，全力以赴狠抓安全环保，突出问题导向，抓实问题整改，加快补齐安全环保短板。2020年公司未发生环保行政处罚事件和一般及以上突发环境事件，主要污染物100%达标排放；全面推进环保治理项目，2020年累计投入治理资金9.26亿元；全力配合中央环保督察组督察工作。

　　（八）公司治理更加规范。

　　根据公司章程、加强国企党建引领和“放管服”，公司治理更加科学、规范、高效；更加精准把握上市公司证券监管重点，信息披露更加及时有效、全面清晰地传递给投资者，信息披露实现全年零更正；法治建设更加健全，风险管控更加有力，大监督格局日趋完善，未发生重大风险事件；严格资金管控，降低杠杆风险；加强市场研判，规范期货操作，防范市场风险。

　　（九）党建法宝作用彰显。

　　坚持党的领导，深入践行“抓党建从工作出发、抓工作从党建入手”理念，在疫情防控、生产经营、改革发展中用好党的建设重要法宝；发挥纪检监督执纪问责作用，狠抓干部员工作风建设，着力整治安全管理、监督检查、调查研究作风不实。

　　（十）社会责任彰显担当。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临退市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1. 重要会计政策变更

　　1）政府补助会计处理方法的变更

　　为确保财务报告更准确反映公司经济业务实质、实现内部精准管理考核，本公司于 2020年1月1日起，根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，对本公司的政府补助会计政策进行变更，由总额法改为净额法，将与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值，不再计入递延收益；将与收益相关的政府补助中用于补偿企业已发生的相关成本、费用或损失的政府补助，冲减相关成本、费用或营业外支出，不再计入其他收益或营业外收入；除前述政府补助类别外，本公司其他类别的政府补助仍计入递延收益、其他收益或营业外收入列示。

　　本次会计政策变更已经本公司第八届董事会第十五次会议通过。

　　根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》，本公司本次会计政策变更将采用追溯调整法，对以前年度数据进行追溯调整。

　　政府补助会计处理方法变更对财务报表的主要影响如下：

　　①合并财务报表

　　②母公司财务报表

　　2）新收入准则

　　财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则14号—收入>的通知》（财会〔2017〕22号）（简称“新收入准则”），根据通知要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则。

　　本公司作为境内上市企业，自2020年1月1日开始采用新收入准则，并作为会计政策变更于2020年4月8日经过本公司董事会批准。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期年初未分配利润或其他综合收益。

　　新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根据新收入准则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模式，收入的金额应当反映主体因向客户转让该等商品和服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环节所需要进行的判断和估计也做出了规范。本公司仅对在2020 年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，对2020 年1月1日或之前发生的合同变更，本集团采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。

　　基于对截止2019年12月31日未执行完的销售合同所进行的检查，本公司认为采用简化处理方法对本公司财务报表影响并不重大，主要是因为本公司基于风险报酬转移而确认的收入与销售合同履约义务的实现是同步的，并且本公司的销售合同通常与履约义务也是一一对应的关系。

　　执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日资产负债表项目的影响如下：

　　1. 合并资产负债表

　　2.母公司资产负债表

　　（2）重要会计估计变更

　　本公司本年度未发生会计估计变更。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本公司全资子公司保定云铜因进入破产清算程序，不再纳入公司合并报表范围，具体内容详见公司《2020年度报告全文》“第十二节、财务报告”中“八、合并范围的变更”。

　　证券代码：000878     证券简称：云南铜业    公告编号：2021-025

　　债券代码：149134     债券简称：20云铜01

　　云南铜业股份有限公司关于召开2021年第一次临时股东大会通知的补充公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或本公司）于2021年3月25日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于召开2021 年第一次临时股东大会的通知》（公告编号：2021-014）。由于原公告中关于通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间表述不完整，现予以补充完善，具体内容如下：

　　一、召开会议的基本情况中“（四）会议召开日期和时间”

　　补充前：

　　现场会议召开时间为：2021年4月9日下午14:40。

　　网络投票时间为：2021年4月9日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

　　补充后：

　　现场会议召开时间为：2021年4月9日下午14:40。

　　网络投票时间为：2021年4月9日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

　　二、附件1“二.通过深交所交易系统投票的程序中1.投票时间”

　　补充前：

　　1.投票时间：2021年4月9日的交易时间，即9:30—11:30 和13:00—15:00。

　　补充后：

　　1.投票时间：2021年4月9日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和 13:00—15:00。    除上述补充内容外，其他内容不变。更新后的《关于召开公司2021年度第一次临时股东大会的通知》详见本公告附件。由此给投资者造成的不便，公司深表歉意。

　　特此公告

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　云南铜业股份有限公司关于召开2021年第一次临时股东大会的通知（更新后）

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、召开会议基本情况

　　（一）股东大会届次：2021年第一次临时股东大会

　　（二）会议召集人：云南铜业股份有限公司（以下简称公司）第八届董事会

　　（三）会议召开的合法、合规性：经2021年3月24日召开的公司第八届董事会第十六次会议审议通过，同意召开公司2021年第一次临时股东大会（董事会决议公告已于2021年3月25日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网上披露）。

　　本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　（四）会议召开日期和时间：

　　现场会议召开时间为：2021年4月9日下午14:40。

　　网络投票时间为：2021年4月9日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

　　（五）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http：//www.cninfo.com.cn）向流通股股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　公司股东只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网系统投票中的一种表决方式，同一表决权出现重复表决的以第一次有效表决结果为准。

　　（六）会议的股权登记日：2021年4月2日

　　（七）出席对象：

　　1、在2021年4月2日持有公司股份的普通股股东或其代理人；于2021年4月2日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

　　2、公司董事、监事和高级管理人员。

　　3、公司聘请的律师。

　　4、根据相关法规应当出席股东大会的其他人员

　　（八）现场会议地点：云南省昆明市盘龙区华云路1号中铜大厦3222会议室。

　　二、会议审议事项

　　（一）本次股东大会审议的事项已由公司董事会审议通过，现提交公司股东大会审议，具有合法性和完备性。

　　（二）本次股东大会审议的事项有：

　　议案1.审议《云南铜业股份有限公司关于选举孙成余先生为第八届董事会董事的议案》；

　　议案2.审议《云南铜业股份有限公司关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》；

　　2.01.选举杨勇先生为公司第八届董事会独立董事

　　2.02.选举纳鹏杰先生为公司第八届董事会独立董事

　　（三）上述审议事项披露如下：

　　审议议案1、审议议案2均已提交公司第八届董事会第十六次会议审议通过，详细内容见刊登于2021年3月25日《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的《云南铜业股份有限公司第八届董事会第十六次会议决议公告》。

　　（四）说明

　　审议议案2将采用累积投票方式选举独立董事，独立董事候选人的任职资格和独立性尚需经深交所备案审核无异议，股东大会方可进行表决。

　　本次股东大会以累积投票方式选举2名独立董事，股东所拥有的选举票数为其所持有表决权的股份数量乘以应选人数，股东可以将所拥有的选举票数以应选人数为限在候选人中任意分配（可以投出零票），但总数不得超过其拥有的选举票数。

　　三、提案编码

　　表一：本次股东大会提案编码示例表

　　四、会议登记事项

　　1、登记时间：2021年4月6日上午8:30—11:30，下午13:30—17:30

　　2、登记地点：云南省昆明市盘龙区华云路1号中铜大厦3310办公室。

　　3、 登记方式：现场登记方式为主，对于异地股东可用信函或传真方式办理登记。

　　4、 对受委托行使表决权人需登记和表决时提交文件的要求

　　（1）法人股东出席会议：持法人最新营业执照复印件（须加盖公章）、法定代表人授权委托书（须签字并盖公章）、出席人身份证、法人股东账户卡、持股凭证；

　　（2）个人股东出席会议：持股东账户卡、持股证明、本人身份证进行登记；委托他人出席会议的，需加持个人股东授权委托书（见附件）、身份证复印件、受托人本人身份证进行登记；

　　（3）QFII：凭QFII证书复印件、授权委托书、股东账户卡复印件及受托人身份证办理登记手续；

　　注意事项：出席现场会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。

　　5、会议联系方式

　　本次股东大会会期半天，与会股东及代表交通、食宿费用自理。

　　联系方式

　　地址：云南省昆明市盘龙区华云路1号中铜大厦3310办公室。

　　邮编：650224              联系人：韩锦根

　　电话：0871-63106792       传真：0871-63106792

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　本次临时股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。

　　（参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1）

　　六、备查文件

　　（一）云南铜业股份有限公司第八届董事会第十六次会议决议。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2021年3月24日

　　附件一：

　　参加网络投票的操作程序

　　一、网络投票的程序

　　1.普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360878”，投票简称为“云铜投票”。

　　2.填报表决意见或选举票数

　　（1）对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　（2）对于累积投票提案，填报投给某候选人的选举票数。上市公司股东应当以其所拥有的每个提案组的选举票数为限进行投票，股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项提案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。

　　表二:累积投票制下投给候选人的选举票数填报一览表

　　选举独立董事（表一提案2，采用等额选举，应选人数为2位）

　　股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×2

　　股东可以将所拥有的选举票数在2位独立董事候选人中任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数。

　　4.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1.投票时间：2021年4月9日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和 13:00—15:00。   2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统的投票程序

　　1. 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2021年4月9日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二：授权委托书

　　1.委托人姓名（名称）：

　　委托人持有上市公司股份的性质和数量：

　　2.受托人姓名：            身份证号码：

　　3.对本次股东大会提案的明确投票意见指示（可按下表格式列示）；没有明确投票指示的，应当注明是否授权由受托人按自己的意见投票。

　　4.授权委托书签发日期：          有效期限：

　　5.委托人签名（或盖章）；委托人为法人的，应当加盖单位印章。

　　本次股东大会提案表决意见示例表