浙江双环传动机械股份有限公司 关于2021年度日常关联交易预计的公告

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-017

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　根据2021年度日常经营需要，公司及各子公司预计将与关联方重庆世玛德智能制造有限公司（以下简称“世玛德”）、浙江双环实业股份有限公司（以下简称“双环实业”）、浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司（以下简称“钱塘机器人”）发生关联交易，关联交易金额预计不超过2,230万元。

　　公司于2021年3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》，关联董事吴长鸿、蒋亦卿、李水土、张靖对本议案进行了回避表决。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次关联交易事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　公司及子公司预计2021年度与关联方的日常关联交易情况如下：

　　单位：万元

　　注：1、“年初至披露日已发生金额”为以前年度日常关联交易预计额度内签订的合同发生额。（数据未经审计）

　　2、“上年发生额”统计口径以会计师年度审计确认的关联交易金额为准。

　　3、因公司及子公司与世玛德签署的设备采购合同需要一定的合同履行期间，其中部分合同可能自签署日起需持续若干年度履行完毕。

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　注：1、2020年度，公司及子公司与世玛德签订的采购设备合同金额共计276万元，未超过2019年度股东大会批准的关联交易额度。上表实际发生额774.71万元中含部分以前年度签订的合同延续到报告期内的交易金额。

　　2、“实际发生额”统计口径以会计师年度审计确认的关联交易金额为准。

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联方：重庆世玛德智能制造有限公司

　　1、基本情况

　　公司名称：重庆世玛德智能制造有限公司

　　类型：有限责任公司（中外合资）

　　住所：重庆市南岸区江溪路6号

　　法定代表人：刘德永

　　注册资本：10,000万元

　　经营范围：自动化、智能化设备及配件的咨询、设计、制造、改造、销售、安装及服务； 数字化车间、智能化工厂自动化生产线的咨询、设计、制造、改造、销售、安装及服务；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

　　财务状况：截止2020年12月31日，公司总资产为9,573.18万元，净资产为7,168.88万元,2020年度净利润-1,655.91万元。（已经审计）

　　2、与公司的关联关系

　　世玛德为公司参股公司，本公司持有其30%股权。本公司董事李水土先生在世玛德担任董事职务，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述日常交易构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　世玛德经营情况和财务状况正常，具备履约能力。

　　4、其他说明

　　经查询，世玛德不属于失信被执行人。

　　（二）关联方：浙江双环实业股份有限公司

　　1、基本情况

　　公司名称：浙江双环实业股份有限公司

　　类型：股份有限公司

　　住所：浙江省玉环市机电工业园区

　　法定代表人：叶善群

　　注册资本：1988万元

　　经营范围：实业投资；自有房产租赁；阀门、卫生洁具、五金工具的制造；家具、摩托车、金属材料的销售；经营进出口业务。

　　财务状况：截止2020年12月31日，公司总资产为7,970.71万元，净资产为7,208.76万元，2020年度净利润787.60万元。（未经审计）

　　2、与公司的关联关系

　　双环实业为公司实际控制人之一陈菊花及其一致行动人叶善群共同控制的企业。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述日常交易构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　双环实业经营情况和财务状况正常，具备履约能力。

　　4、其他说明

　　经查询，双环实业不属于失信被执行人。

　　（三）关联方：浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司

　　1、基本情况

　　公司名称：浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司

　　类型： 其他有限责任公司

　　住所： 浙江省杭州市钱塘新区白杨街道2号大街501号6-1310

　　法定代表人：李正刚

　　注册资本：5000万元

　　经营范围：一般项目：智能机器人的研发；智能机器人销售；工业机器人制造；工业机器人销售；服务消费机器人制造；服务消费机器人销售；移动机器人的研发、制造和销售；机器人控制器、精密减速器、传感器、伺服系统、伺服电机的研发、制造和销售；机器人自动化装备的研发、制造和销售；纺织智能装备的研发、制造和销售；物料搬运装备制造；物料搬运装备销售；智能物料搬运装备销售；智能仓储装备销售；智能基础制造装备制造；智能基础制造装备销售；软件开发；人工智能应用软件开发；人工智能硬件销售；信息系统集成服务；人工智能行业应用系统集成服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；市场调查；创业空间服务；销售代理(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；货物进出口；技术进出口；进出口代理(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

　　财务状况：截止2020年12月31日，公司总资产为3,627.05万元，净资产为2,059.21万元，2020年度净利润-0.79万元。（未经审计）

　　2、与公司的关联关系

　　本公司的全资子公司浙江环动机器人关节科技有限公司持有钱塘机器人15%的股权。本公司董事张靖先生在钱塘机器人担任董事职务，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述日常交易构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　钱塘机器人经营情况和财务状况正常，具备履约能力。

　　4、其他说明

　　经查询，钱塘机器人不属于失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　公司及子公司与世玛德、双环实业、钱塘机器人拟进行的关联交易，属于正常生产经营所需，交易价格以市场公允价格为依据，遵循公开、公正、公平原则，确保关联交易公平合理，付款安排和结算方式将参照公司与其他独立第三方同类业务约定。公司及子公司将根据实际情况在上述预计交易金额范围内与关联方签署相关关联交易协议。

　　四、关联交易目的和对公司的影响

　　公司及子公司与关联方的日常关联交易，是公司正常生产经营和业务发展需要而发生的，属于正常的商业交易行为，与其他业务往来企业同等对待，遵照公平、公正、公开的市场原则进行。本次关联交易不存在损害公司及中小股东权益的情况，也不影响公司的持续经营能力，对公司的财务状况及经营成果不构成重大影响，亦不会影响公司独立性，公司及子公司的主要业务不会因本次关联交易而对其形成依赖。

　　五、独立董事意见

　　1、独立董事事情认可情况

　　公司及子公司与关联方预计2021年度发生的关联交易，属于公司日常经营活动，符合公司业务发展需求，与关联方的交易遵循市场化原则进行，公平合理，定价公允，符合有关法律、法规及规范性文件的要求，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，我们同意将本次关联交易事项提交公司董事会审议。

　　2、独立董事意见

　　公司及子公司预计2021年度与关联方发生的日常关联交易是公司日常生产经营所需，关联交易遵循市场化原则进行，不存在损害中小股东合法权益的情形，也未违反法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，不会对公司未来的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响。因此，我们同意本次关联交易事项。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-025

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　关于举行2020年年度业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）定于2021年4月16日（星期五）15:00-17:00在全景网举办2020年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次说明会的人员有：公司董事长吴长鸿先生、总经理MIN ZHANG先生、副总经理兼财务总监王佩群女士、副总经理兼董事会秘书陈海霞女士、独立董事蔡宁。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2020年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2021年4月13日（星期二）前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2020年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。

　　（问题征集专题页面二维码）

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-020

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年 3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　1、会计政策变更的原因

　　财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业（包括A股上市公司）自2021年1月1日起施行。

　　公司根据财政部上述通知规定对相应会计政策进行变更。

　　2、变更时间

　　根据上述规定，公司于2021年1月1日起施行。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号——租赁》及其相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　5、本次会计政策变更的具体内容

　　根据财政部《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）相关规定，主要变更内容如下：

　　（1）完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；

　　（2）取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债；

　　（3）改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理；

　　（4）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　公司按财政部规定于2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新旧准则衔接规 定，企业根据首次执行该准则的累计影响数，调整期初留存收益及财务报表其他 相关项目，对可比期间信息不予调整。本次会计政策变更是公司依据财政部规定进行的调整，由于新租赁准则自 2021年1月1日起施行，不影响公司2020年度相关财务指标。本次会计政策变更预计不会对公司所有者权益、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　本次会计政策变更是公司根据国家财政部相关法律规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、关于会计政策变更的相关意见

　　1、独立董事意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。因此，我们同意本次会计政策变更事项。

　　2、监事会意见

　　本次会计政策变更是公司根据国家财政部颁布的相关准则进行的合理变更，符合相关法律、法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计政策变更事项。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-022

　　浙江双环传动机械股份有限公司关于使用自有资金开展原材料套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年 3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用自有资金开展原材料套期保值业务的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、原材料套期保值业务基本情况

　　1、目的和必要性

　　公司从事商品期货交易，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，规避生产经营中所使用的部分钢材价格波动风险，减少因原材料价格大幅波动造成的产品成本大幅波动，锁定经营利润，控制经营风险，实现公司稳健经营的目标。

　　公司在期货市场仅限于商品期货套期保值业务, 不得进行投机和套利交易。

　　2、开展套期保值业务的期货品种

　　公司开展期货套期保值业务的期货品种仅限于在境内期货交易所交易且与公司生产经营中使用的钢材相同或高度类似的商品期货品种。

　　3、开展套期保值业务拟投入的资金金额

　　根据已签订订单情况、市场销售情况及公司生产状况分析、测算，预计最大套期保值交易量不超过对钢材年度用量的30%，开展原材料套期保值业务的期货保证金投入金额（含追加的临时保证金）不超过人民币1,000万元（不包括因实物交割而增加的资金）。

　　在此额度内,董事会授权公司经营层严格按照公司《商品期货套期保值业务管理制度》的规定及流程进行具体操作，经营管理层可聘请业内知名的专业机构来操作。

　　4、拟进行套期保值期间

　　自董事会审议通过之日起一年。

　　5、资金来源

　　公司自有资金。

　　二、套期保值业务的可行性分析

　　1、公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，并已获公司董事会审议通过。作为公司进行期货套期保值业务的内部控制和风险管理制度，其对公司开展套期保值业务应遵循的原则、套期保值业务品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，能够有效的保证套期保值业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。

　　2、公司现有的自有资金规模能够支持公司从事商品期货套期保值业务的所需保证金及后续资金。

　　3、公司使用自有资金开展主要原材料套期保值业务的期货品种仅限于在境内期货交易所交易且与公司生产经营业务所需的原材料相同或高度类似的商品期货品种。

　　4、公司会计制度及核算方法满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件综上所述，公司开展套期保值业务是切实可行的。

　　三、套期保值业务的风险分析

　　公司严格执行《商品期货套期保值业务管理制度》，通过开展商品期货套期保值业务锁定采购、销售价格，不做投机性交易，风险在可控范围内。公司对可能出现的风险因素进行了审慎的预估：

　　1、市场风险

　　一是市场发生系统性风险；二是价格预测发生方向性错误；三是期货价格与现货价格走势背离等带来风险。

　　2、政策风险

　　监管机构对期货市场相关规定、政策等进行修改，导致期货市场的法律法规 等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。

　　3、资金风险

　　期货交易按照公司《商品期货套期保值业务管理制度》中规定权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，此外，在期货价格波动幅度较大时，公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。

　　4、内部控制风险

　　期货交易专业性较强，公司专业人才配置尚不足，可能会由于内控制度不完善或操作人员操作失误造成风险。

　　5、技术风险

　　由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

　　6、流动性风险

　　如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法在合适的价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，从而带来损失。

　　7、客户违约风险

　　期货价格出现不利的大幅波动时，客户可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成公司损失。

　　四、公司采取的风险控制措施

　　1、公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，并已获公司董事会审议通过。该制度对公司开展套期保值业务应遵循的原则、套期保值业务品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，从制度源头对风险形成有效控制。公司将严格按照《商品期货套期保值业务管理制度》的规定对各个环节进行控制。

　　2、合理设置套期保值业务组织机构，明确各相关部门和岗位的职责权限，安排具备专业知识和管理经验的岗位业务人员。

　　3、严格执行套期保值业务的申请人、审批人、操作人、资金管理人相互独立制度，并由审计部负责监督。

　　4、严格控制套期保值业务期货品种、资金规模，公司期货套期保值业务仅限于在境内期货交易所交易且与公司生产经营业务所需的原材料相同的商品期货品种。

　　5、严格按照公司期货交易管理制度中规定权限下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操作。

　　6、完善符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。

　　7、根据生产经营所需及客户订单周期作为期货操作期，降低期货价格波动风险。

　　8、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。

　　9、公司审计部、企管部应定期不定期地对套期保值业务进行检查，监督套期保值业务操作人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，审查相关业务记录，核查业务人员的交易行为是否符合期货业务交易方案，及时防范业务中的操作风险。

　　五、公允价值分析 、会计政策及核算原则

　　1、公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行确认计量，公允价值基本按照期货市场报价获得的价格确定。公司最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所确定。

　　2、公司套期保值交易的相关会计政策及核算原则按照财政部发布的《企业会计准则—金融工具确认和计量》及《企业会计准则—套期保值》相关规定执行。

　　六、独立董事意见

　　公司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，对开展商品期货套期保值业务建立了相应内控管理制度及风险控制措施。在保障正常的生产经营前提下，公司进行原材料套期保值业务，有利于降低原材料价格波动给公司经营造成的影响，符合公司的经营发展需要，具有一定的必要性，不存在损害公司及全体股东的利益。因此，我们同意公司开展原材料套期保值业务。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-021

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　关于变更注册资本及修订《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、公司可转债情况概述

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江双环传动机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2202号）文核准，公司于2017年12月25日公开发行了1,000万张可转债，每张面值100元，发行总额100,000.00万元。经深交所“深证上[2018]34号”文同意，公司100,000.00万元可转债已于2018年1月25日起在深交所挂牌交易，债券简称“双环转债”，债券代码“128032”。根据相关法律、法规和《浙江双环传动机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司本次发行的可转债自2018 年6月29日起可转换为公司股份。

　　二、本次变更注册资本及修订《公司章程》情况

　　自2018年8月23日至2019年4月17日期间，共有709张“双环转债”转换为公司股份，转股数量共计7,090股。截止2019年4月17日，公司股份总数因可转债转股由686,099,250股增加至686,106,340股，注册资本相应由686,099,250元增加至686,106,340元。

　　根据以上变动情况，公司将对注册资本进行相应变更，并对《公司章程》部分条款进行修订。《公司章程》具体修订内容如下：

　　除上述修订内容外，原章程其他条款不变。

　　根据公司2016年年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》，股东大会授权董事会办理可转债增加公司注册资本、修改《公司章程》相应条款及办理工商变更登记等相关事宜。根据股东大会授权，本议案无需再提交股东大会审议。

　　三、其他说明

　　公司发行的可转债自2018年6月29日起可转换为公司股份， 2018年6月29日至2018年8月22日期间因可转债转股引起注册资本增加事项，公司已办理了注册资本变更及修订《公司章程》事宜。

　　本次是对自2018年8月23日至2019年4月17日期间因可转债转股引起注册资本增加事项进行相应的变更以及修订《公司章程》。2019年4月17日之后因可转债转股引起的公司注册资本增加事项，公司后续将另行召开会议进行相应的变更注册资本及修订《公司章程》。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-018

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　关于续聘2021年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年 3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的情况说明

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期货相关执业资格的资深审计机构，其审计团队执业经验丰富，具备较高的专业水平和职业素养。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，在担任公司审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，较好地完成公司审计工作。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，聘期为一年。

　　公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司审计业务的实际情况并依据相关审计收费标准与审计机构协商确定2021年具体审计费用，并签署相关合同与文件。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　2、投资者保护能力

　　上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

　　近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

　　3、诚信记录

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施12次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。32名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施18次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业以及审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及审计机构收费标准等确定最终的审计费用。

　　公司2020年度审计费用为110万元，与2019年度审计费用一致。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）从业资格、执业资质和诚信记录等进行充分了解，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。因此，审计委员会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、事前认可情况

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务的专业执业资格，具备为上市公司提供审计服务所需要的专业胜任能力、独立性、投资者保护能力和业务经验。在担任公司审计机构期间，天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循公正、客观、独立的职业准则，较好地完成了公司审计工作，为公司出具的审计报告等各项报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。因此，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　2、独立意见

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司各专项审计和财务报表审计过程中，严格遵守国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，坚持以公允、客观的态度开展审计工作，独立、客观地发表审计意见，表现出良好的职业操守和业务素质，出具的审计报告真实、准确的反映了公司财务状况和经营成果。因此，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。

　　（三）董事会对议案审议和表决情况

　　公司第五届董事会第二十五次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》，同意继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。

　　（四）生效日期

　　本次续聘2021年度审计机构事项尚需提交公司2020年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司董事会

　　2021年3月29日

　　证券代码：002472         证券简称：双环传动        公告编号：2021-019

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月29日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，对公司及下属子公司2020年末各类存货、应收款项、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面的清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程、无形资产的可变现净额进行了充分的评估和分析，并依据管理层对市场情况及交易状况的研讨判断，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。基于谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失和信用减值损失的相关资产计提资产减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

　　公司及下属子公司对2020年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提2020年度各项资产减值准备共计48,611,328.73元，详情如下表：

　　（三）本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法

　　1、金融工具减值计量和会计处理

　　（1）公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

　　对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

　　公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

　　（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

　　（3）按组合计量预期信用损失的应收款项

　　1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

　　2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　2、存货跌价准备的计提方法

　　产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

　　二、本次计提资产减值准备合理性的说明以及对公司的影响

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况，能公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　本次计提各项信用减值和资产减值准备金额为48,611,328.73元，相应减少公司2020年度合并报表利润总额48,611,328.73元。

　　上述金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　三、关于计提资产减值准备相关意见

　　1、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明

　　公司本次计提资产减值准备事项，基于会计谨慎性原则，符合《企业会计准则》和相关会计政策的规定，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　2、独立董事意见

　　本次计提资产减值准备是基于会计谨慎性原则作出的决定，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，决策程序合法合规，减值准备计提公允、合理，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　3、监事会意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司实际情况，计提减值准备的依据充分，能更加客观公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。因此，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　特此公告。

　　浙江双环传动机械股份有限公司

　　董事会

　　2021年3月29日