（上接C11版）财达证券股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要（下转C13版）

　　（上接C11版）

　　3、软件

　　截至2020年12月31日，本公司无形资产中软件的账面原值为23,353.52万元，累计摊销14,878.87万元，账面净值为8,474.65万元。

　　4、交易席位费

　　截至2020年12月31日，本公司交易席位费的账面情况如下：

　　单位：万元

　　5、域名

　　截止本招股意向书摘要签署日，本公司共拥有8项域名注册证。该等域名的具体情况如下：

　　（四）发行人固定资产、无形资产规模及其与发行人经营规模的适应性

　　1、固定资产

　　发行人的固定资产主要包括房屋及建筑物、电子及通讯设备、运输设备、办公及其他设备。报告期各期末，发行人固定资产账面情况具体如下：

　　（1）2020年12月31日

　　单位：万元

　　（2）2019年12月31日

　　单位：万元

　　（3）2018年12月31日

　　单位：万元

　　报告期各期末，发行人固定资产账面原值分别为55,534.77万元、54,331.43万元和54,032.27万元，若不考虑房屋及建筑物，固定资产账面原值分别为25,153.72万元、23,935.29万元和23,636.12万元，报告期内总体保持稳定。

　　发行人固定资产中，房屋及建筑物占比最大，主要是公司自有房产，用于公司总部、营业部及子公司的办公使用。同时，公司通过租赁的形式在各地租赁房屋用于大部分营业部的日常经营办公，能够满足公司的经营需要。公司的电子及通讯设备主要是服务器、机柜、交换机、显示器、路由器、电脑等设备，报告期内及时更新换代、日常运维良好，能够满足公司经营需要。公司固定资产规模与公司所处的证券行业相匹配，符合发行人的行业特点。

　　2、无形资产

　　发行人拥有的无形资产主要包括土地使用权、商标、软件、交易席位费、域名等，其中商标和域名无账面价值。报告期各期末，发行人无形资产账面情况具体如下：

　　（1）2020年12月31日

　　单位：万元

　　（2）2019年12月31日

　　单位：万元

　　（3）2018年12月31日

　　单位：万元

　　报告期各期末，发行人无形资产账面原值分别为21,490.18万元、24,345.77万元和28,726.10万元，若不考虑土地使用权，无形资产账面原值分别为19,518.60万元、22,374.19万元和26,754.52万元，报告期内主要因新购软件较多，总体呈上升趋势。

　　发行人无形资产中，软件占比最大，系公司业务运行与管理的重要载体，用于满足客户证券交易、运营管理、合规管理与风险控制、会计核算、资金清算、第三方存管、售后服务和产品研发等需求，公司软件在报告期内及时更新升级、并根据新业务发展需求及时新购软件，日常运维良好，能够满足公司经营需要。公司交易席位费主要系公司拥有的沪深交易所和中小企业股份转让系统交易席位，主要为客户提供证券交易服务以及证券自营使用。发行人无形资产规模与公司所处的证券行业相匹配，符合发行人的行业特点。

　　综上所述，发行人主营证券经纪、证券自营、信用交易、投资银行、资产管理和期货业务等资本市场业务，其固定资产、无形资产规模符合发行人的行业特点，能够满足发行人经营发展需要，与发行人的经营规模相适应。

　　（五）报告期内发生的信息技术事件情况、报告情况、处置情况

　　报告期内，公司发生一起信息技术事件，系公司同花顺网上行情联通站点发生上海行情延时及无分时线故障，该事件对公司客户影响不大，未产生严重后果。具体情况如下：

　　1、信息技术事件情况

　　2019年3月13日上午，公司同花顺网上行情联通站点发生上海行情延时及无分时线故障。公司信息技术中心获悉上述情况后，立即启动故障处理程序。一方面，公司按程序切换至备份行情发送服务器，并通知同花顺工程师进行远程技术支持；另一方面，积极引导客户登陆大智慧行情系统、同花顺网上行情电信站点或手机行情系统浏览行情。

　　当日11时30分，公司信息技术中心对停用的问题服务器进行处理，清除行情发送服务器缓存后重新启动；12时50分，故障全部处理完毕，同花顺网上行情联通站点恢复正常。

　　2、报告情况

　　公司根据《证券期货业信息安全事件报告与调查处理办法》（证监会公告[2012]46号）的有关规定，于事故发生当日两次向河北证监局上报《财达证券股份有限公司网络信息安全事件情况报告书》；并于当日向河北证监局提交《关于2019年3月13日同花顺网上行情故障的汇报》。

　　3、处置情况

　　该故障范围为使用同花顺PC方式联通站点行情服务，故障于当日12点50分全部处理完毕，对客户影响不大，此事件未产生严重后果。

　　为有效防止此类事件发生，公司信息技术中心仔细梳理事件流程。故障定位为：同花顺网上交易联通站点发送行情的服务器软件故障，进一步影响了部分行情主站对分时线的处理。据此，做出下列整改方案：一是完善监控系统、细化监控参数，增加自动化监控点，加大关键时间点的人工巡检频率，及早发现问题。二是调整网上交易行情传输备份机制，实现更智能的自动切换，减少人为干预。三是加强运维人员技术能力培养，提高技术业务水平，完善应急预案，更快更好的处理解决问题。

　　除上述以外，报告期内，公司未发生其他信息技术事件。

　　（六）公司主要业务资质

　　本公司所处的证券行业实行严格的市场准入制度。截止本招股意向书摘要签署日，公司所从事的业务均已获得相关主管部门颁发的许可证书或资格证书。

　　公司拥有与开展证券业务相适应的资质牌照，各主要业务资格如下：

　　1、经营证券期货业务资格

　　（1）本公司持有中国证监会于2016年7月29日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：91130000738711917Q）。

　　（2）本公司已设立112家证券营业部和17家分公司。本公司下属分公司及证券营业部均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

　　（3）本公司子公司财达期货持有中国证监会于2018年8月30日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：911200001000230581）。

　　（4）财达期货已设立2家分公司和6家期货营业部。财达期货下属分公司及期货营业部均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

　　2、其他主要业务资格

　　（1）本公司取得的其他主要业务资格

　　（2）子公司取得的其他主要业务资格

　　六、同业竞争和关联交易情况

　　（一）同业竞争情况

　　1、公司与控股股东及其控制的其他企业之间的同业竞争情况

　　（1）公司的控股股东

　　截止本招股意向书摘要签署日，唐钢集团持有本公司股份105,263.1050万股，占本次发行前总股本的38.35%，是本公司的控股股东。河钢集团通过子公司唐钢集团间接持有本公司股份105,263.1050万股，通过子公司河钢控股间接持有本公司股份6,228.00万股，通过子公司河北财投间接持有本公司股份328.40万股，通过子公司达盛贸易间接持有本公司股份257.00万股，合计持有本公司股份112,076.5050万股，占本次发行前总股本的40.83%，是本公司的间接控股股东。

　　（2）公司与控股股东的同业竞争状况

　　公司控股股东唐钢集团的主要业务范围为：资产经营：外经外贸（详见进出口商品目录）；冶金技术开发、咨询、服务；机电修理；职业技工；教育培训；职业技能服务；互联网数据服务；互联网接入服务；以下限分支经营：矿山开采；焦化产品；钢铁冶炼；钢材轧制；钢材加工；金属废料和碎屑加工、销售；建筑安装；工程设计研究；普通货运、危险货物运输（2类1项、2类2项、第3类）；货运站（场）经营（仓储、配载、理货、信息服务、装卸）；国际货运代理；煤气、二次及多次能源、资源再利用产品生产和销售；节能、新材料技术推广服务；合同能源管理；机械设备及其零部件修理；液压设备、液压管件的生产、维修；劳务输出；电子产品、建材（木材、石灰除外）、钢材批发、零售；信息技术管理及相关咨询；计算机软件开发、硬件集成及系统服务；计算机及辅助设备、办公设备、计算机耗材、工业自动化控制系统装置、通讯设备批发、零售；焦炭、煤焦油、纯苯、甲苯、二甲苯、重苯、苯酚生产销售；住宿、生活美容、理发、正餐、预包装食品零售；食品经营、餐饮及配送服务；日用品、五金交电、橡胶制品、炊具、家具、灯具、文具用品、服装、电子产品、化妆品及卫生用品、针纺织品、花卉、装饰材料、卫生洁具、百货、陶瓷制品批发及零售；烟酒、国内版图书零售；洗衣服务；汽车租赁；房地产租赁经营；物业管理（以上各项涉及法律、法规专项审批的，未经批准，不得经营）***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　公司间接控股股东河钢集团的主要业务范围为：对所投资企业资产进行运营管理（其所投资行业包括：钢铁及其深加工行业、钒钛及其深加工行业、采矿业、国际、国内贸易；房地产开发、机电设备制造及机械加工业、餐饮服务业、再生资源利用行业、建筑安装行业、物流服务行业、煤化工行业、旅游业）；冶金技术研发及咨询服务；资产租赁；钢材、炉料、金属及非金属矿石、焦炭、耐火材料销售；自营和代理商品和技术的进出口业务（国家限制或禁止经营的除外）；货物装卸搬运；餐饮服务；人力资源服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　本公司与唐钢集团、河钢集团不存在实质性同业竞争。

　　（3）公司与控股股东控制的其他企业的同业竞争状况

　　唐钢集团控制的其他主要子公司的经营范围请参见招股意向书“第五节  发行人基本情况”之“七、发起人、持有本公司5%以上股份的主要股东”之“（二）控股股东及实际控制人”之“1、控股股东”的相关内容。

　　河钢集团控制的其他主要子公司的经营范围请参见招股意向书“第五节  发行人基本情况”之“七、发起人、持有本公司5%以上股份的主要股东”之“（二）控股股东及实际控制人”之“2、间接控股股东”的相关内容。

　　为完善公司业务体系，促进业务转型升级，实现业务协同发展，公司以自有资金1亿元出资，全资设立财达资本，其经营范围为股权投资；与股权投资相关的财务顾问业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）财达资本于2019年11月20日登记成立，截止目前，尚未开展投资业务。

　　截止本招股意向书摘要签署日，公司间接控股股东河钢集团下属控股子公司河钢集团投资控股有限公司已取得私募基金管理人备案，并成立了私募基金石家庄走出去股权投资基金中心（有限合伙）。此外，唐钢集团、河钢集团控制的企业中，河北财达投资管理服务中心、北京长城河钢产业发展基金（有限合伙）、唐山方信投资有限责任公司、上海惠唐郅和投资有限公司、嘉兴冀石股权投资合伙企业（有限合伙）经营范围与财达资本存在相似之处。

　　唐钢集团、河钢集团下属控股子公司从事投资业务，与财达资本从事的直接投资业务具有相似性，但两者在业务上不存在实质性竞争：

　　①股权投资业务系一般公司的通常业务，不属于需中国证监会许可的业务。而证券公司的股权投资业务需要监管部门许可，业务的开展受中国证监会等证券行业监管机构的监督管理。

　　②唐钢集团、河钢集团下属控股子公司主要投资定位是钢铁行业产业升级，主要在钢铁上下游进行产业投资。石家庄走出去股权投资基金中心（有限合伙）主要定位为投资“一带一路”海外项目，北京长城河钢产业发展基金（有限合伙）主要定位为投资钢铁产业升级项目，嘉兴冀石股权投资合伙企业（有限合伙）主要拟投资铁矿项目。而财达资本业务定位主要为通过参与市场化的投资项目，以退出赚取投资差价为目的，投资对象并无特定行业及区域的限制。二者之间的业务定位存在差异。

　　③从股权投资业务的广度来看，投资业务已成为市场经济下企业经营的常见业务，具有普遍性。直接投资领域很广、标的众多，截止本招股意向书摘要签署日，财达资本未与河钢集团控制的投资企业就任何项目产生竞争。

　　④唐钢集团、河钢集团下属从事投资业务的子公司与财达资本均建立了较为完善的公司治理结构和投资决策体制，在业务、人员、资产、机构、财务、投资决策等方面相互独立，能够有效防范双方在开展股权投资业务时产生利益冲突。

　　综上，唐钢集团、河钢集团部分下属控股子公司从事投资业务与财达资本从事的直接投资业务不构成实质性竞争。

　　2、避免同业竞争的承诺

　　为避免同业竞争，控股股东唐钢集团与间接控股股东河钢集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：

　　“1、本公司确认，于本承诺函签署之日，本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业（包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）不存在与财达证券及其控股子公司构成实质性同业竞争的业务和经营。

　　2、本公司承诺，自本承诺函签署之日起，本公司将严格遵守相关法律、法规、规范性文件的规定及中国证监会的要求，采取有效措施，保证本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业未来不会在境内和境外以任何形式从事或参与与财达证券及其控股子公司构成竞争或可能构成竞争的业务和经营。

　　3、本公司保证，自本承诺函签署之日起，不利用对财达证券的控制关系，从事或参与从事损害财达证券、财达证券子公司以及财达证券其他股东利益的行为。

　　4、本承诺自签署之日起将持续有效，直至本公司不再为财达证券的控股股东/间接控股股东之日止。

　　5、自本承诺函出具之日起，本承诺函及本承诺函项下的说明、承诺不可撤销。”

　　（二）关联交易

　　1、关联方

　　根据《公司法》《企业会计准则》《上市规则》《证券公司股权管理规定》等相关规定，截止本招股意向书摘要签署日，公司的主要关联方包括：

　　（1）本公司控股股东及其有关的关联方

　　本公司控股股东唐钢集团、间接控股股东河钢集团具体情况请参见本招股意向书摘要“第三节 发行人基本情况”之“八、发行人控股股东及实际控制人的简要情况”的相关内容。

　　本公司控股股东唐钢集团和间接控股股东河钢集团控制的下属企业均为公司的关联方。唐钢集团及河钢集团主要一级子公司情况，请参见招股意向书“第三节  发行人基本情况”之“七、发起人、持有本公司5%以上股份的主要股东”之“（二）控股股东及实际控制人”的相关内容。

　　本公司控股股东、间接控股股东的董事、监事、高级管理人员，与上述公司董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员，以及上述人员直接或者间接控制的企业，或者由上述人员担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司以外的法人或其他组织，均为本公司的关联方。

　　（2）本公司的子公司

　　本公司子公司具体情况请参见本招股意向书摘要“第三节 发行人基本情况”之“十、发行人控股、参股公司情况”的相关内容。

　　（3）本公司董事、监事、高级管理人员及其有关的关联方

　　本公司董事、监事、高级管理人员等系公司的关键管理人员，上述人员的基本情况请参见本招股意向书摘要“第三节 发行人基本情况”之“七、董事、监事、高级管理人员”的相关内容，与上述公司董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员，以及上述人员直接或者间接控制的企业，或者由上述人员担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司以外的法人或其他组织，均为本公司的关联方。

　　（4）公司截止目前除控股股东外的其他股东及其关联方

　　根据中国证监会2019年7月5日公布施行的《证券公司股权管理规定》（证监会令[第156号令]），证券公司应当按照穿透原则将股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终权益持有人作为自身的关联方进行管理。

　　根据上述规定，本公司截止目前除控股股东外的其他股东及其控股股东、实际控制人，其他股东及其控股股东、实际控制人控制的其他企业，本公司截止目前除控股股东外的其他股东的董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，或者由上述人员担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司以外的法人或其他组织，亦均为本公司的关联方。

　　（5）报告期内，与公司发生关联交易的关联方及关联关系

　　报告期内，与本公司存在交易或往来余额的主要关联方及关联关系如下：

　　2、关联交易

　　（1）经常性关联交易

　　①提供代理买卖服务

　　公司部分关联方在公司下属证券、期货营业部开设账户，公司为其提供代理买卖证券、期货服务并收取佣金收入，上述服务参考一般商业条款进行。报告期内，公司为主要关联方提供代理买卖服务收取手续费及佣金收入如下：

　　单位：万元

　　②投资收益

　　报告期内，公司购买关联方发行的债券，取得债券利息收入如下：

　　单位：万元

　　注：本公司2018年购买河钢集团发行的18河钢集MTN009中期票据，面值10,000.00万元；2019年购买河钢股份发行的19河钢01债券，面值5,000.00万元；购买国控运营发行的19冀控D1债券，面值10,000.00万元；购买河北资产发行的19冀资01债券，面值5,000.00万元；2020年购买河北资产发行的20冀资03企业债，债券面值1,000.00万元。

　　③向关联方购买商品和接受劳务

　　报告期内，公司向关联方购买商品和接受劳务的交易如下：

　　单位：万元

　　注：公司与唐钢华冶的钢材采购交易为财达投资开展基差交易产生的现货买卖交易，财达期货从事的基差交易请参见招股意向书“第六节 业务和技术”之“四、公司主营业务情况”之“（六）期货业务”。

　　④向关联方销售商品

　　报告期内，公司向关联方销售商品：

　　单位：万元

　　注：公司与唐钢华冶的钢材销售交易为财达投资开展基差交易产生的现货买卖交易，财达投资从事的基差交易请参见招股意向书“第六节 业务和技术”之“四、公司主营业务情况”之“（六）期货业务”。

　　⑤关联租赁

　　报告期内，本公司向主要关联方出租资产收取的租赁收入情况如下：

　　单位：万元

　　报告期内，本公司向主要关联方租赁资产支付的租赁费用情况如下：

　　单位：万元

　　⑥关联方购买本公司发行的资产管理计划

　　报告期内，公司向关联方出售资产管理计划等金融产品。报告期各期末，本公司主要关联方持有公司发行的资产管理计划情况如下：

　　单位：万元

　　⑦回购交易

　　报告期内，公司与关联方进行的债券质押式回购业务情况如下：

　　a.2020年

　　单位：万元

　　⑧关键管理人员报酬

　　报告期内，公司发生的关键管理人员报酬情况如下：

　　单位：万元

　　（2）偶发性关联交易

　　①承销债券

　　2019年，公司与广发证券股份有限公司签署承销团协议，共同为国控运营非公开发行公司债券提供承销服务，公司取得承销收入764.15万元。

　　2019年、2020年，公司承销河北资产发行的公司债券，分别取得承销收入566.04万元、452.83万元。

　　2020年，公司承销河北建投交通发行的公司债券，取得承销收入13.08万元。

　　②受托资产管理

　　2019年、2020年，公司作为管理人受托管理河钢集团的委托资产，取得资产管理业务手续费净收入45.21元、93.25元。

　　③财务顾问业务

　　2018年，公司为冠卓检测提供改制为股份有限公司及新三板挂牌的财务顾问服务，取得财务顾问收入54.72万元。

　　④关联方购买公司承销的证券

　　公司关联方河北银行2020年购买公司承销的唐山三友化工股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）2,000.00万元，任丘市建设投资集团有限公司2020年非公开发行公司债券（第一期）15,000.00万元，河北建投交通投资有限责任公司公开发行2020年公司债券（面向专业投资者）（第一期）9,000.00万元。

　　（3）关联方应收应付款项

　　报告期各期末，公司关联方应收应付款项余额如下：

　　①应收项目

　　单位：万元

　　②应付项目

　　单位：万元

　　3、关联交易对公司财务状况和经营成果的影响

　　报告期内公司发生的关联交易的价格主要依据市场价格或与非关联第三方交易价格执行，关联交易价格公允，具体如下：

　　公司为关联方提供代理买卖证券服务所收取佣金费率系根据公司的佣金费率政策确定，费率水平处于公司的整体费率区间之内；公司向关联方支付的债券回购、收益凭证利息系根据市场利率水平确定，与同时期同类型产品或其他非关联方利率水平一致；公司购买关联方发行的债券利率系由市场化方式确定，与持有关联方债券的其他非关联投资者利率水平一致；公司向燕山大酒店、太行国宾馆购买相关服务的价格水平系根据其市场价格确定，与市场价格不存在显著差异；公司与唐钢华冶的钢材购销交易主要系财达投资开展基差交易产生的现货买卖交易，其价格参照“我的钢铁网”等公开报价在天津地区的市场价格确定，与非关联方购销价格不存在显著差异；公司与关联方的关联租赁租金价格系根据市场水平确定，与物业坐落地及周边写字楼每平方米日租金价格不存在显著差异；公司关联方购买公司发行并管理的资管产品，与公司非关联方购买同类资管产品合同条款无差异；公司承销关联方公司债券承销费用系参考行业水平确定，与承销团其他成员（如有）费率水平一致；公司受托管理关联方委托资产收取管理费的费率水平系参考行业一般收费确定，与公司同类第三方业务费率不存在显著差异；公司为冠卓检测改制为股份有限公司及新三板挂牌的财务顾问服务，价格参考行业一般收费且与公司向非关联方提供类似服务的价格不存在显著差异；关联方购买公司承销的债券系发行人和簿记管理人根据向合格投资者利率询价的结果确定最终的票面利率并向合格投资者发行债券，关联方认购债券的利率与非关联方认购债券利率一致。

　　报告期内，本公司经常性关联交易为公司正常业务经营所致，且占同期营业收入的比例均较小，对公司财务状况及经营成果未产生重大影响。报告期内，本公司偶发性关联交易是本公司基于经营管理和业务发展的需要，根据商业原则开展的，未对本公司财务状况和经营业绩产生重大影响。

　　4、报告期内关联交易履行的程序及独立董事对本公司关联交易的评价意见

　　公司分别于2019年11月15日和2019年12月6日召开第二届董事会第十一次会议和2019年第四次临时股东大会，对公司2017年、2018年的关联交易予以确认，认为该等关联交易的发生有其必要性，其定价原则遵循了市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司及股东利益的情形。审议相关议案时，关联董事、关联股东已回避表决。

　　2020年3月25日，发行人第二届董事会第十五次会议对公司2019年关联交易进行了确认，认为该等关联交易的发生有其必要性，其定价原则遵循了市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司及股东利益的情形。审议相关议案时，关联董事已回避表决。根据《公司章程》，公司2019年关联交易未达到提交股东大会审议的标准，无需提交股东大会审议。

　　2021年3月19日，发行人第二届董事会第二十五次会议对公司2020年度关联交易进行了确认，认为该等关联交易的发生有其必要性，其定价原则遵循了市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司及股东利益的情形。审议相关议案时，关联董事已回避表决。根据《公司章程》，公司2020年关联交易未达到提交股东大会审议的标准，无需提交股东大会审议。

　　本公司独立董事对公司报告期内的关联交易情况发表了独立意见，认为公司在报告期内发生的关联交易系按照市场原则进行，价格公允、且履行了相关法律程序，不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　七、董事、监事、高级管理人员

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