爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 第一届监事会第十次会议决议公告

　　证券代码：688050         证券简称：爱博医疗         公告编号：2021-021

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十次会议通知及相关材料于2021年4月14日以电子邮件方式送达公司全体监事。会议于2021年4月19日以现场与通讯相结合方式召开，本次会议由监事会主席王丹璇女士召集并主持，应出席的监事3人，实际出席的监事3人。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章、规范性文件和《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司监事会议事规则》的有关规定。

　　经与会监事认真讨论，审议通过如下事项：

　　一、审议并通过《关于<2021年第一季度报告>的议案》

　　经与会监事认真审议，公司《2021年第一季度报告》的编制和审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等内部规章制度的规定；公允地反映了公司2021年第一季度的财务状况和经营成果等事项；编制过程中，未发现公司参与报告编制和审计的人员有违反保密规定的行为；监事会全体成员保证公司《2021年第一季度报告》披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　二、审议并通过《关于会计政策变更的议案》

　　经与会监事认真审议，本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》要求作出的，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，全体监事一致同意通过此议案。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司监事会

　　2021年4月20日

　　公司代码：688050                                                公司简称：爱博医疗

　　爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司2021年第一季度报告正文

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人解江冰、主管会计工作负责人郭彦昌及会计机构负责人（会计主管人员）郭彦昌保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　2021年第一季度随着疫情影响减弱，公司人工晶状体及角膜塑形镜销量较上年同期及2019年度同期均有大幅增长，本期实现营业收入8,440.94万元，与上年同期相比增长222.01%，与2019年同期相比增长95.94%；归属于上市公司股东的净利润3,600.72万元，与上年同期相比增长954.25%，与2019年同期相比增长109.82%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,161.00万元，与上年同期相比增长966.86%，与2019年同期相比增长91.23%。

　　2021年第一季度基本每股收益、稀释每股收益均为0.34元/股，较上年同期增长均为750%，主要为上年同期受疫情影响销量大幅下滑，盈利较少，本期人工晶状体及角膜塑形镜销量均恢复快速增长，使得每股收益较上年同期有较大幅度增长。

　　2021年第一季度研发投入1,375.45万元，与上年同期相比增长113.93%，与2019年同期相比增长174.86%。公司以研发创新为本，在研项目较多，本期仍保持了较高的研发投入力度。

　　公司主要会计报表项目、财务指标重大变动具体情况及原因如下：

　　（1）合并资产负债表项目变动情况及原因

　　单位：元 币种：人民币

　　（2）合并利润表项目变动情况及原因

　　单位：元 币种：人民币

　　（3）合并现金流量表项目变动情况及原因

　　单位：元 币种：人民币

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用    □不适用

　　（1）经公司2021年3月29日董事会会议批准，公司与江苏天眼医药科技股份有限公司（以下简称“天眼医药”）及其股东签署了《关于收购江苏天眼医药科技股份有限公司股权的交易框架协议》，具体内容请参见公司2021年3月31日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）发布的《爱博医疗关于收购股权的公告》。截至本公告日，天眼医药所申报的3项彩色软性亲水接触镜产品注册证已获得国家药监局批准。

　　（2）截至本公告日，公司的非球面衍射型多焦人工晶状体已提交产品注册申请并获得受理，此前该产品已通过国家药品监督管理局医疗器械技术审评中心创新医疗器械特别审查程序。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用

　　证券代码：688050         证券简称：爱博医疗         公告编号：2021-020

　　爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更系爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部相关规定执行，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并相应调整公司相关会计政策。

　　公司于2021年4月19日召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　新租赁准则下，除短期租赁和低价值租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁均采用相同的会计处理，均需确认使用权资产和租赁负债。

　　对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本和当期损益。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　根据衔接规定，首次执行新租赁准则的累积影响仅调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。公司将于2021年1月1日起实施新租赁准则，并自2021年一季度起按新租赁准则要求进行会计报表披露，故不重述2020年末可比数据。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、监事会意见

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》要求作出的，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，全体监事一致同意通过此议案。

　　四、独立董事意见

　　公司根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》要求，对公司会计政策进行的相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况，不会对公司当期和会计政策变更前财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东合法利益的情形。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　综上，全体独立董事同意公司第一届董事会第二十四次会议审议的《关于会计政策变更的议案》。

　　特此公告。

　　爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司董事会

　　2021年4月20日