浙江莎普爱思药业股份有限公司关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告

　　证券代码：603168           证券简称：莎普爱思         公告编号：临2021-022

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　鉴于目前公司现金流比较充裕，同时银行、券商的低风险短期理财产品的回报率良好，为合理利用公司闲置自有资金，提高公司资金使用效率，增加公司的投资收益，在不影响公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司拟使用不超过5亿元人民币的闲置自有资金投资低风险短期的银行理财产品和券商理财产品。具体情况如下：

　　一、基本情况

　　1、投资额度：不超过5亿元人民币，总额度上限5亿元，占2020年12月31日公司经审计净资产的38.28%。在上述额度内，资金可以滚动使用。

　　2、投资品种：为控制投资风险，公司使用闲置自有资金投资品种为低风险、短期的银行理财产品和券商理财产品，不得用于证券投资。

　　3、投资期限：自董事会审议通过之日起一年内有效。

　　4、资金来源：公司阶段性闲置的自有资金。

　　二、风险控制措施

　　公司购买低风险短期理财产品时，由于金融市场受宏观经济的影响较大，虽然上述投资范围属于低风险投资品种，但不排除投资受到市场波动的影响，因此投资收益存在不确定性。为尽可能降低投资风险，公司将采取以下措施：

　　1、经公司董事会批准，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件。公司财务部负责组织实施，根据公司流动资金情况，理财产品安全性、期限和收益情况选择合适的理财产品，由公司财务负责人进行审核后报董事长审批。

　　2、公司财务部必须建立台账对理财产品进行管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作；及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，切实控制投资风险。

　　3、公司内部审计部门负责对理财资金的使用与保管情况进行审计与监督。

　　4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　5、公司本次使用闲置自有资金（不超过5亿元人民币）只限于购买银行和券商发行的低风险、短期的理财产品，单个理财产品的期限不超过12个月。如涉及其他收益较好的理财产品，财务部将另行提交报告。

　　6、公司将依据上海证券交易所的相关规定，在定期报告以及临时报告中披露上述理财产品投资的相关进展情况。

　　三、对公司的影响

　　1、公司在符合国家法律法规及保障投资资金安全的前提下，在保证公司日常经营运作等各种资金需求的情况下，适当进行现金管理，使用闲置的自有资金购买仅限于银行和券商发行的低风险短期理财产品，能够控制投资风险，不会影响公司主营业务的正常开展。

　　2、公司通过适度的低风险短期理财投资，能够合理利用闲置自有资金，提高资金使用效率，使公司获得一定投资收益，从而进一步提升公司整体业绩水平，符合公司及全体股东的利益。

　　四、关于审议决策程序

　　公司此次《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》已经2021年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第二十次会议等审议通过。本次使用闲置自有资金进行委托理财事项，不需要提交公司股东大会审批。公司将根据相关法律法规及监管规定披露公司购买理财产品的有关情况。

　　五、独立董事意见

　　公司目前现金流比较充裕，在保证资金安全性和流动性的前提下，公司使用闲置自有资金进行委托理财，不仅有利于提高资金使用效率，增加收益，风险可控，且不会影响公司主营业务发展。公司本次拟使用闲置自有资金进行委托理财，履行了必要的审批程序，已经公司董事会审计委员会等审议通过，不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司使用闲置自有资金进行委托理财。

　　特此公告。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司董事会

　　2021年4月20日

　　证券代码：603168        证券简称：莎普爱思       公告编号：临2021-024

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更对公司整体财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

　　● 本次会计政策变更已经公司于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　一、会计政策变更情况概述

　　（一）变更原因

　　根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　（二）变更日期

　　根据新租赁准则的要求，公司决定自2021年1月1日起执行新的租赁准则。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号——租赁》及其相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更主要内容

　　（一）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　（二）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　（三）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；（四）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　三、会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则要求，公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不重述2020年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、独立董事关于会计政策变更的意见

　　独立董事认为，公司根据财政部颁布的有关规定和要求，对公司相关会计政策进行的相应变更和调整，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，本议案亦已经公司董事会审计委员会等审议通过，我们一致同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　监事会认为，公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定和要求进行的合理变更和调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司董事会

　　2021年4月20日

　　证券代码：603168        证券简称：莎普爱思       公告编号：临2021-025

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　关于计提资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议等审议通过了《关于计提资产减值损失的议案》。

　　现将本次计提资产减值损失相关事宜公告如下：

　　一、本次计提资产减值损失情况概述

　　1、计提资产减值损失原因

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2020年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类相关资产进行了全面检查和减值测试，对公司截至2020年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值损失。

　　2、本次计提资产减值损失的资产范围、总金额

　　经过公司对2020年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2020年度计提资产减值损失12,108.97万元，具体情况如下：

　　二、计提减值的依据、数额和原因说明

　　1、存货跌价损失

　　存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货可变现净值的确定依据：资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期减少的存货跌价准备系随销售转销或领用。

　　2020年度，公司计提存货跌价损失1,516.78万元，其中计提原材料计提跌价准备412.91万元，在产品计提存货跌价准备114.42万元，库存商品计提存货跌价准备989.45万元。

　　2、固定资产减值损失

　　对固定资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若其可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　公司通过上海联合产权交易所以公开挂牌出售的方式出售全资子公司莎普爱思强身药业有限公司（以下简称“强身药业”）100%股权，根据公司对强身药业公开转让挂牌实际情况，有证据表明公司对强身药业的长期股权投资在2020年12月31日已发生了减值。公司在挂牌期内征集到吉林省岳氏天博医药有限公司一个意向受让方，摘牌价格为8,200.00万元，公司拟与受让方签订《产权交易合同》。公司按照《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》及其应用指南相关规定，合并财务报表层面计提固定资产减值损失7,675.86万元。

　　根据公司经营决策，公司将关停部分亏损及低毛利产品生产线，公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，对固定资产在2020年12月31日进行了减值测试，计提固定资产减值损失2,052.74万元。

　　3、无形资产减值损失

　　对无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若其可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　公司因出售强身药业100%股权事项计提无形资产减值损失863.59万元。

　　三、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响

　　本次计提资产减值损失，将减少公司2020年度归属母公司股东净利润12,108.97万元，减少2020年度归属于母公司所有者权益12,108.97万元。

　　四、相关审议程序

　　公司于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第二十次会议等审议通过《关于计提资产减值损失的议案》。本次计提资产减值不涉及关联交易。根据相关规定，本事项需提交公司股东大会审批。

　　五、董事会审计委员会关于计提资产减值损失的相关说明

　　公司本次计提资产减值损失是按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。公司计提资产减值损失后，有关财务报表能够更加真实、公允的反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产的会计信息更加可靠、合理，董事会审计委员会同意本次计提资产减值损失事项。

　　六、独立董事意见

　　公司基于谨慎性原则计提资产减值损失，符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况。本次计提资产减值损失履行了必要的审批程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，本议案亦已经公司董事会审计委员会等审议通过，我们一致同意公司本次计提资产减值损失，并同意董事会将该议案提交公司股东大会审议。

　　七、监事会意见

　　公司本次计提资产减值损失基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等有关规定和公司实际情况，计提资产减值损失后，公司2020年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2020年12月31日的财务状况、资产价值及2020年度经营成果，没有损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。公司就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定。监事会同意对公司截至2020年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值损失。

　　特此公告。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司董事会

　　2021年4月20日

　　证券代码：603168        证券简称：莎普爱思       公告编号：临2021-026

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　关于公司2021年度向银行申请

　　授信额度及相关授权的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司2021年度向银行申请授信额度及相关授权的议案》。现将相关事宜公告如下：

　　根据公司2021年度经营计划和发展目标以及各银行授信的实际情况，结合公司日常经营和业务发展的需要，2021年度公司向银行申请授信额度如下：

　　说明：上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资款金额将视公司及子公司的实际需求情况决定；授信种类包括各类贷款、银行承兑汇票、票据贴现、信用证、保函及其他融资等。

　　为提高工作效率，董事会授权董事长在上述额度内，根据实际资金需求状况，全权办理相关业务事宜，并签署有关合同及文件。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次申请银行授信额度无需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月20日

　　证券代码：603168        证券简称：莎普爱思       公告编号：临2021-021

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　第四届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十次会议于2021年4月16日以现场方式召开。本次监事会已于2021年4月6日以电子邮件、电话、微信等方式通知全体监事。本次会议由汪燕女士主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定，会议决议合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　经全体监事逐项审议，通过了如下议案：

　　1. 审议通过《关于2020年度监事会工作报告的议案》。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　2. 审议通过《关于2020年年度报告及摘要的议案》。

　　监事会认为，公司2020年年度报告及摘要能充分反映公司报告期内的财务状况和经营成果；所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　3. 审议通过《关于2020年年度利润分配方案的议案》。

　　根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，2020年度公司实现归属于上市公司股东的净利润-179,369,256.25元。

　　公司2020年度利润分配议案如下：因公司2020年度实现的归属于上市公司股东的净利润为负，不符合《公司章程》及《莎普爱思未来三年（2020年-2022年）股东分红回报规划》规定的现金分红条件，公司拟决定2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　4. 审议通过《关于2020年度财务决算的议案》。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　5. 审议通过《关于2021年度财务预算的议案》。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　6. 审议通过《关于2020年度内部控制评价报告的议案》。

　　监事会认为公司《2020年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，无异议。

　　详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　7. 审议通过《关于2020年度内部控制审计报告的议案》。

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了关于公司2020年度内部控制的审计报告，认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。监事会对此表示同意、无异议。

　　详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　8. 审议通过《关于确认2020年度监事薪酬的议案》。

　　2020年，公司支付监事的税前薪酬共计37.17万元，具体金额已在公司2020年年度报告中披露。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　9. 审议通过《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》。

　　监事会同意在不影响公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司使用不超过5亿元（占2020年12月31日公司经审计净资产的38.28%）人民币闲置自有资金进行委托理财，用于投资低风险短期的银行理财产品和券商理财产品，自监事会审议通过起一年内有效，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。

　　详细内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：临2021-022）。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　10. 审议通过《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》。

　　同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度会计师事务所，聘期一年，审计内容包括公司及合并报表范围内的子公司2021年度财务审计和内控审计。2020年度审计费用160万元（不含税），2021年度审计费用将根据公司实际情况和市场行情，授权公司管理层与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。

　　详细内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘公司2021年度审计机构的公告》（公告编号：临2021-023）。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　11. 审议通过《关于会计政策变更的议案》。

　　公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定和要求进行的合理变更和调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　详细内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2021-024）。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　12. 审议通过《关于计提资产减值损失的议案》。

　　公司本次计提资产减值损失基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等有关规定和公司实际情况，计提资产减值损失后，公司2020年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2020年12月31日的财务状况、资产价值及2020年度经营成果，没有损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。公司就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定。监事会同意对公司截至2020年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值损失。

　　详细内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值损失的公告》（公告编号：临2021-025）。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　13.审议通过《关于提名公司第五届监事会监事候选人的议案》。

　　公司第四届监事会即将届满，经股东提名，监事会同意推荐汪燕女士、蔡立先生为公司第五届监事会监事候选人，将与由公司职工代表大会选举产生的职工代表监事共同组成公司第五届监事会，任期自股东大会审议通过之日起三年。

　　详细内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《莎普爱思关于董事会及监事会换届选举的公告》（公告编号：临2021-027）。

　　监事会同意并将本议案提交公司股东大会审议。

　　(表决情况：同意票3票、反对票0票、弃权票0票)

　　14.审议通过《关于为公司董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》。

　　为保障公司董事、监事及高级管理人员权益，促进相关责任人员充分行使权利、履行职责，促进公司健康发展，公司拟为公司全体董事、监事及高级管理人员购买责任保险。该事项的审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　公司全体监事对该议案回避表决，该议案直接提交股东大会审议。

　　(表决情况：同意票0票、反对票0票、弃权票0票、回避票3票)

　　特此公告。

　　浙江莎普爱思药业股份有限公司

　　监事会

　　2021年4月20日