深圳美丽生态股份有限公司 第八届监事会第十二次会议决议公告

　　证券简称：美丽生态          证券代码：000010        公告编号：2021-023

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　深圳美丽生态股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十二次会议通知于2021年4月9日以电子邮件方式发出，2021年4月19日上午在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议由监事会主席钱能胜先生主持，会议应到监事3人，实到监事3人，会议程序符合《公司法》、《公司章程》规定，会议合法有效。本次会议审议并通过了以下议案：

　　一、《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》

　　经审核，监事会认为：公司2020年年度报告全文及其摘要真实、准确、完整地反映了公司2020年的财务状况及经营成果。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于巨潮资讯网披露的《2020年年度报告》；《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《2020年年度报告摘要》（公告编号：2021-024）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　二、《关于公司2020年度监事会工作报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于巨潮资讯网披露的《2020年度监事会工作报告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　三、《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》

　　经审核，监事会认为：公司2020年度内部控制自我评价报告客观、真实地反映了公司内部控制体系的建设及运行情况。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于巨潮资讯网披露的《2020年度内部控制自我评价报告》。

　　四、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》

　　2020年12月31日公司资产总额354,173.05万元，负债总额272,545.62万元，股东权益合计81,627.43万元，其中归属于母公司股东权益49,151.71万元。

　　2020年度公司营业收入总额140,854.22万元，营业成本113,516.90万元，净利润7,635.44万元，其中归属于母公司所有者的净利润3,983.96万元。2020年度公司管理费用9,137.94万元，销售费用48.61万元，财务费用7,947.31万元。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　五、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》

　　根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（勤信审字【2021】第0760号），公司2020年度实现归属于母公司股东的净利润为3,983.96万元，全部用于弥补以前年度亏损后，截至2020年末公司累计未分配利润仍为负值，故本年度公司不分红，亦不进行公积金转增股本。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于公司2020年度利润分配预案的公告》（公告编号：2021-025）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　六、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于巨潮资讯网披露的《2021年度财务预算报告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　七、《关于计提资产减值准备的议案》

　　2020年度公司计提各项减值准备金额合计46,454,847.83元。其中资产减值准备4,663,592.34元，信用减值损失41,791,255.49元。

　　经审核，监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，使公司资产信息更具有合理性。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　详见公司同日于《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2021-026）。

　　特此公告。

　　深圳美丽生态股份有限公司监事会

　　2021年4月20日

　　证券简称：美丽生态          证券代码：000010        公告编号：2021-026

　　深圳美丽生态股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳美丽生态股份有限公司（以下简称“公司”）2021年4月19日召开的第十届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十二次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将计提资产减值准备的有关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，经与公司审计师中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）沟通，为了更加真实、准确地反映公司截至2020年12月31日的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，经测算，2020年度公司计提各项减值准备金额合计46,454,847.83元。其中资产减值准备4,663,592.34元，信用减值损失41,791,255.49元。

　　二、计提资产减值准备的依据及计提情况

　　（一）资产减值损失

　　1、在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。

　　公司对截至2020年12月31日的存货进行了相应减值测试。根据会计准则规定，计提存货跌价准备4,224,322.27元。

　　2、与合同成本有关的资产其账面价值高于因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

　　公司对截至2020年12月31日的合同资产进行了相应减值测试。根据会计准则规定，计提合同资产减值损失439,270.07元。

　　（二）信用减值损失

　　公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

　　整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

　　在计量预期信用损失时，公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

　　公司对于处于第一阶段、第二阶段以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　公司对截至2020年12月31日的存货进行了相应减值测试。根据会计准则规定，计提信用减值损失41,791,255.49元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备的资产为除商誉减值准备外的资产减值损失和信用减值损失合计46,454,847.83元。本次计提资产减值准备将减少公司2020年度净利润46,454,847.83元，合并报表归属于母公司所有者权益减少31,251,140.13元。

　　四、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明

　　董事会认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司的资产状况。

　　五、独立董事意见

　　经核查，我们认为：公司本次计提资产减值准备，表决程序合法、依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，能有效规避财务风险；公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于提供真实可靠的会计信息；不存在损害公司及全体股东特别是中小股东权益的情形。因此，我们同意该议案。

　　六、监事会关于计提资产减值准备的审核意见

　　经审核，监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，使公司资产信息更具有合理性，我们同意本次计提资产减值准备的议案。

　　特此公告。

　　深圳美丽生态股份有限公司董事会

　　2021年4月20日