深圳市海王生物工程股份有限公司 2021年第一季度报告正文

　　证券代码：000078                证券简称：海王生物              公告编号：2021-036

　　深圳市海王生物工程股份有限公司

　　关于2020年度核销坏账及

　　计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2021年4月23日召开的第八届董事局第十九次会议及第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于核销坏账及计提资产减值准备的议案》，公司现将相关请款公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　为真实反映公司截至2020年12月31日的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企业会计准则》及公司财务制度的相关规定，公司对2020年末应收款项、存货、固定资产、商誉等资产进行了清查，对各类存货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产及无形资产的可收回金额等进行了充分的评估和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的具体情况

　　本着谨慎性原则，公司对2020年末存在可能发生资产减值迹象的资产，范围包括应收款项、存货、固定资产、商誉等进行减值测试。经过全面清查和测试，公司拟对2020年12月31日合并会计报表范围内相关资产计提资产减值准备690,556,665.98元。具体情况如下所示：

　　单位：元

　　（三）本次计提坏账准备情况的具体说明

　　1、应收款项个别认定法、预期信用损失法计提坏账准备金

　　本公司在资产负债表日对应收款项（包括应收票据、应收账款和其他应收款）的账面价值进行检查、计提坏账准备。

　　（1）计提依据

　　根据《企业会计准则》，无论是否存在重大融资成分，公司对于应收款项，综合考虑历史及前瞻性的相关信息，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计，其中按组合计提又区分为药品医院客户、器械医院客户以及非医院客户；公司采用预期信用损失模型，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，本期在计算预期信用损失率时，系根据各分子公司账龄迁徙的情况分别计算。

　　（2）提取坏账准备金

　　本公司及下属子公司财务部门按照会计准则对2020年末应收票据账面价值进行检查，本期计提应收票据坏账准备金额3,894,235.42元。

　　本公司及下属子公司财务部门按照会计准则对2020年末应收账款账面价值进行检查，本期计提应收账款坏账准备金额39,817,032.19元，本期转回坏账准备金额13,597,533.08元；本期应收账款坏账准备其他减少金额13,261,043.85元，其他减少系处置子公司而减少的坏账准备。

　　本公司及下属子公司财务部门按照会计准则对2020年末其他应收款账面价值进行检查，本期计提其他应收款坏账准备金额73,433,699.83元；本期其他应收款坏账准备其他减少金额9,389,812.90元，其他减少系处置子公司而减少的坏账准备。

　　2、提取存货跌价准备金

　　根据公司2020年12月31日存货盘点表和盘点分析报告,本期计提存货跌价准备8,525,497.59元，转回存货跌价准备1,327,092.96元，转回原因主要为价值回升所致；其他减少金额为4,863,562.95元，其他减少系处置子公司而减少的存货跌价准备。

　　3、提取商誉减值准备

　　公司应在每个资产负债表日判断商誉是否存在减值迹象。在考虑商誉是否存在减值时采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额，根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为12%-14%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期计提商誉减值578,765,415.91元；公司本期处置5家子公司，减少商誉原值302,075,965.76元，减少商誉减值准备22,321,228.29元。

　　4、提取固定资产减值准备

　　公司固定资产采用成本模式进行后续计量，于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。根据减值测试结果，本期计提固定资产减值1,045,411.08元。

　　二、核销坏帐

　　根据应收款项的实际情况，本期核销的应收账款金额为1,213,279.37元，本期核销的其他应收账款金额为14,466,872.65元。

　　三、本期计提资产减值准备及核销坏账对公司的影响

　　本期计提资产减值准备690,556,665.98元，共计减少2020年利润总额690,556,665.98元。本期核销坏账15,680,152.02元，本次核销坏账不涉及公司关联方；公司将继续落实责任人进行跟踪追索，尽量降低损失。

　　四、董事局关于计提资产减值准备的合理性说明

　　依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2020年度计提资产减值准备和核销坏账依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　五、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备及核销坏账事项符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定及公司的会计政策，能够公允地反映公司财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况。本次计提资产减值准备和核销坏账履行了相应的决策程序，同意本次计提资产减值准备和核销坏账事项。

　　七、监事会意见

　　公司本次计提资产减值准备和核销坏账的决议程序合法，依据充分；符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，同意本次计提资产减值准备和核销坏账的议案。

　　八、备查文件

　　1、第八届董事局第十九次会议决议；

　　2、第八届监事会第十二次会议决议；

　　3、独立董事发表的独立意见。

　　深圳市海王生物工程股份有限公司董事局

　　二二一年四月二十六日

　　证券代码：000078               证券简称：海王生物               公告编号：2021-032

　　深圳市海王生物工程股份有限公司

　　第八届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十二次会议通知于2021年4月12日发出，并于2021年4月23日以现场会议的形式召开。会议应参与表决监事3人，实际参与表决监事3人。会议由监事会主席黄河先生主持。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事审议，会议通过了以下议案：

　　1、审议通过了《2020年度监事会工作报告》

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2020年度监事会工作报告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过了《2020年度财务决算报告》

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2020年年度报告全文》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决情况：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　3、审议通过了《2020年度利润分配预案》

　　监事会认为，公司2020年度利润分配预案符合《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号—定期报告披露相关事宜》等相关规定，符合公司实际经营情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　4、审议通过了《2020年年度报告全文及摘要》

　　经审核，监事会认为董事局编制和审议公司2020年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2020年年度报告全文》及在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上刊登的《2020年年度报告摘要》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　5、 审议通过了《2021年第一季度报告全文及正文》

　　经审核，监事会认为董事局编制和审议的公司2021年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2021年第一季度报告全文》及在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上刊登的《2021年第一季度报告正文》。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　6、审议通过了《关于核销坏账及计提资产减值准备的议案》

　　经审核，监事会认为公司本次计提资产减值准备和核销坏账的决议程序合法，依据充分；符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，同意本次计提资产减值准备和核销坏账的议案。

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《关于核销坏账及计提资产减值准备的公告》。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　7、审议通过了《2020年度内部控制自我评价报告》

　　监事会对公司2020年度内部控制自我评价报告发表审核意见如下：

　　1、公司建立了一套较为完善的内部控制制度，符合国家有关法律法规和证券监管部门的要求。

　　2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障公司资产安全、财务及其他重大信息反馈及时、完整、可靠，提高公司整体运营效果。

　　3、报告期内，公司不存在违反和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《企业内部控制基本规范》及公司内部控制制度的情形。

　　监事会认为，公司2020年度内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

　　具体内容详见公司于本公告日在巨潮资讯网上刊登的《2020年度内部控制自我评价报告》。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　8、审议通过了《2020年度董事、监事及高管薪酬总额的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　9、审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》

　　具体详见公司于本公告日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《关于续聘2021年度审计机构的公告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　10、审议通过了《关于2021年日常关联交易预计的议案》

　　具体详见公司于本公告日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《关于2021年日常关联交易预计的公告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　审议本议案时关联监事黄河先生、汪兴全先生回避表决。

　　表决结果：赞成1票，回避2票，反对0票，弃权0票。

　　11、审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　经审核，监事会认为：公司本次对前期会计差错更正及追溯调整符合《企业会计准则第28号》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。董事局关于本次对前期会计差错更正及追溯调整事项的审议和表决程序符合法律法规及《公司章程》等相关制度的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次会计差错更正并追溯调整。

　　具体详见公司于本公告日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　12、审议通过了《关于回购注销未达到第二期解锁条件已获授但尚未解锁限制性股票的议案》

　　经审核，监事会认为：依据《上市公司股权激励管理办法》及《公司2018年股票激励计划》的有关规定，经核查：

　　依据《上市公司股权激励管理办法》及《公司2018年限制性股票激励计划》的有关规定，因公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润未达到2018年限制性股票激励计划规定的公司层面解锁业绩条件第二个解锁期的业绩考核目标，同意按照《公司2018年限制性股票激励计划》的规定，回购注销227名激励对象持有5,985.50万股未解除限售的股权激励限售股。

　　具体详见公司于本公告日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《关于回购注销未达到第二期解锁条件已获授但尚未解锁限制性股票的公告》。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　13、审议通过了《关于担保延续构成对外担保的议案》

　　经审核，监事会认为：公司本次为长沙海王医药有限公司提供担保为担保延续构成的对外担保，长沙海王医药有限公司现股东深圳市诚景投资发展有限公司、湖南康芝梦医疗科技有限公司提供了一定的反担保保障措施。本事项不会损害公司及全体股东的利益，同意本事项。

　　具体详见公司于本公告日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的《关于担保延续构成对外担保的公告》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖公司印章的监事会决议；

　　2、其他文件。

　　特此公告。

　　深圳市海王生物工程股份有限公司

　　监  事  会

　　二二一年四月二十六日

　　证券代码：000078            证券简称：海王生物                    公告编号：2021-034

　　第一节 重要提示

　　公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。

　　公司负责人张锋、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会计主管人员)李爽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1.   本报告期期末交易性金融资产较期初减少13.50%，主要是收回处置子公司的股权款所致；

　　2.   本报告期期末应收票据较期初增加36.06%，主要是收到票据回款所致；

　　3.   本报告期期末预付款项较期初增加30.58%，主要是春节提前备货增加预付款项所致；

　　4.   本报告期期末一年内到期的非流动资产较期初减少28.93%，主要是收到分期收款的器械设备销售回款所致；

　　5.   本报告期期末长期应收款较期初减少12.36%，主要是收到分期收款的器械设备销售回款所致；

　　6.   本报告期期末开发支出减少15.09%，主要是公司下属研究院收到“枸橼酸西地那非片”注册证书，项目支出转入无形资产所致；

　　7.  本报告期期末应付账款较期初增加21.41%，主要是支付采购款增加所致；

　　8.  本报告期期末合同负债较期初增加24.22%,主要是增加销售收入所致；

　　9.  本报告期期末其他应付款较期初增加17.66%，主要是收到保证金所致；

　　10. 本报告期期末一年内到期的非流动负债较期初减少57.56%，主要是归还借款所致；

　　11. 本报告期期末其他流动负债较期初减少21.49%，主要是核销预提费用所致；

　　12. 本报告期营业收入较上年同期增长26%，主要是上年同期受新型冠状病毒肺炎疫情影响，销售下降所致；

　　13. 本报告期研发费用较上年同期增加63.76%，主要是研发投入增加所致；

　　14. 本报告期投资收益较上年同期降低50.70%，主要是上年同期山东康力医疗器械科技有限公司疫情期间销售增长、利润增长所致；

　　15.  本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加1344.75%%，主要是上年同期受新冠疫情影响销售回款较低所致；

　　16.  本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少608.10%，主要是本期支付的股权款增加所致；

　　17.  本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.70%，主要是上年同期增加疫情贷款所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、金融资产投资

　　1、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　2、衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　五、募集资金投资项目进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、对2021年1-6月经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　七、日常经营重大合同

　　□ 适用 √ 不适用

　　八、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　九、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　深圳市海王生物工程股份有限公司

　　二二年四月二十六日