中科软科技股份有限公司 第七届董事会第七次会议决议公告

　　证券代码：603927           证券简称：中科软          公告编号：2021-024

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　中科软科技股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议通知于2021年4月22日以电子邮件、专人送达等方式送达各位董事。会议于2021年4月28日以现场和通讯方式召开。本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人，公司全体监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议由公司第七届董事会召集，董事长左春先生主持，本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真讨论，审议并通过了以下议案：

　　1、《2021年第一季度报告》

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的公司《2021年第一季度报告全文》、《2021年第一季度报告正文》。

　　表决结果：8票同意；0票反对；0票弃权。

　　2、《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-026）。

　　表决结果：8票同意；0票反对；0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字确认的董事会决议；

　　2、经独立董事签字确认的独立董事意见。

　　特此公告。

　　中科软科技股份有限公司

　　董事会

　　2021年 4 月 28 日

　　证券代码：603927          证券简称：中科软         公告编号：2021-025

　　中科软科技股份有限公司

　　第七届监事会第七次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　中科软科技股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第七次会议通知于2021年4月22日以电子邮件、专人送达等方式送达各位监事。会议于2021年4月28日以现场和通讯方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议由第七届监事会召集，监事会主席张正女士主持，本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真讨论，审议并通过了以下议案：

　　1、《2021年第一季度报告》

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的公司《2021年第一季度报告全文》、《2021年第一季度报告正文》。

　　根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式（2016年修订）》和上海证券交易所《上海证券交易所股票上市规则（2020年12月修订）》、《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》、《关于做好主板上市公司2021年第一季度报告披露工作的重要提醒》等有关规定，公司监事会对公司2021年第一季度报告全文及正文进行了审核，发表审核意见如下：

　　（1）公司2021年第一季度报告（含正文，下同）的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　（2）报告的内容与格式符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，其中包含的信息能够真实的反映公司2021年第一季度的经营成果和财务状况；

　　（3）提出本意见前，未发现参与报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

　　表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

　　2、《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-026）。

　　监事会经过对《关于会计政策变更的议案》的审核，发表审核意见如下：

　　公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的新租赁准则进行的合理变更，本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。公司相关决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。

　　表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字确认的监事会决议。

　　特此公告。

　　中科软科技股份有限公司

　　监事会

　　2021年 4 月 28 日

　　证券代码：603927          证券简称：中科软         公告编号：2021-026

　　中科软科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司依据财政部2018年12月7日颁布的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）的要求，自2021年1月1日起实施新租赁准则。

　　● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2018年12月7日，财政部颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施。根据上述规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并对公司会计政策相关内容进行调整。

　　2021年4月28日，公司召开了第七届董事会第七次会议和第七届监事会第七次会议，分别以全票同意的结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。同意公司根据财政部通知的要求，对公司会计政策予以相应变更。

　　本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　公司按照财政部规定，自2021年1月1日起执行新租赁准则。除上述会计政策变更外，公司其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；公司根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目。

　　公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的新租赁准则进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

　　三、独立董事、监事会意见的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的相关企业会计准则和通知进行的合理变更，符合国家财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果不产生重大影响，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东权益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

　　（二）监事会意见

　　本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的新租赁准则进行的合理变更，本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。公司相关决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。

　　四、备查文件

　　（一）经与会董事签字确认的董事会决议；

　　（二）经独立董事签字确认的独立董事意见；

　　（三）经与会监事签字确认的监事会决议。

　　特此公告。

　　中科软科技股份有限公司

　　董事会

　　2021年 4 月 28 日

　　公司代码：603927                                          公司简称：中科软

　　中科软科技股份有限公司

　　2021年第一季度报告正文

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人左春、主管会计工作负责人张志华及会计机构负责人（会计主管人员）杨培兰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　说明：

　　①本期期末货币资金较期初有所减少，主要原因系购买商品、接受劳务、支付薪酬等导致现金流出所致。

　　②本期期末存货较期初有所增加，主要原因系公司业务规模增长,新增存货所致。

　　③本期期末合同资产较期初有所增加，主要原因是公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利增加所致。

　　④本期期末其他流动资产较期初有所增加，主要原因系预缴所得税增加以及尚未抵扣进项税额增加所致。

　　⑤本期期末长期股权投资较期初有所增加，主要原因系新增对外投资所致。

　　⑥本期期末投资性房地产较期初有所增加，主要原因系对外出租房屋增加所致。

　　⑦本期期末在建工程较期初有所减少，主要原因系办公楼部分装修完毕所致。

　　⑧本期期末使用权资产较期初增加，主要原因系适用新租赁准则所致。

　　⑨本期期末无形资产较期初有所增加，主要原因系购入无形资产增加所致。

　　⑩本期期末应交税费较期初有所减少，主要原因系本年一季度末相较于2020年末应交增值税减少所致。

　　eq \o\ac(○,11)本期期末其他应付款较期初有所减少，主要原因系支付南京子公司购房尾款所致。

　　eq \o\ac(○,12)本期期末其他流动负债较期初有所增加，主要原因系待转销项税额增加所致。

　　eq \o\ac(○,13)本期期末租赁负债较期初增加，主要原因系适用新租赁准则所致。

　　单位：元  币种：人民币

　　说明：

　　①本期营业收入较上年同期有所增加，主要原因系业务量增加所致。

　　②本期营业成本较上年同期有所增加，主要原因系业务量增加所致。

　　③本期税金及附加较上年同期有所增加，主要原因系收入增加所致。

　　④本期利息费用较上年同期增加，主要原因系适用新租赁准则所致。

　　⑤本期投资收益较上年同期有所增加，主要原因系联营公司一季度亏损减少所致。

　　⑥本期公允价值变动收益较上年同期有所增加，主要原因系参股公司一季度亏损减少所致。

　　⑦本期信用减值损失较上年同期有所增加，主要原因系对合同资产减值损失的重分类所致。

　　⑧本期资产减值损失较上年同期有所减少，主要原因系对合同资产减值损失的重分类所致。

　　⑨本期资产处置收益较上年同期有所减少，主要原因系本期资产处置增加所致。

　　⑩本期营业外收入较上年同期有所减少，主要原因系政府补助减少所致。

　　eq \o\ac(○,11)本期营业外支出较上年同期有所增加，主要原因系滞纳金、核销坏账增加所致。

　　eq \o\ac(○,12)本期所得税费用较上年同期有所增加，主要原因系利润增加所致。

　　eq \o\ac(○,13)本期净利润较上年同期有所增加，主要原因系收入增加，使利润增加所致。

　　eq \o\ac(○,14)本期其他综合收益的税后净额较上年同期有所减少，主要原因系外币报表折算变动所致。

　　eq \o\ac(○,15)本期综合收益总额较上年同期有所增加，主要原因系收入增加，使利润增加所致。

　　单位：元  币种：人民币

　　说明：

　　①本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期有所增加，主要系本期销售回款增加所致。

　　②本期收到的税费返还较上年同期有所减少，主要系本期收到退税减少所致。

　　③本期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期有所减少，主要原因系收到的其他往来款减少所致。

　　④本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期有所增加，主要原因系业务量增长采购增加所致。

　　⑤本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期有所增加，主要原因系支付南京子公司购房尾款所致。

　　⑥本期投资支付的现金较上年同期增加，主要原因系新增对外投资所致。

　　⑦本期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加，主要原因系适用新租赁准则所致。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用     √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用