上海罗曼照明科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：605289        　证券简称：罗曼股份        公告编号：2021-007

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●   本次会计政策变更是上海罗曼照明科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关文件规定，自2021年1月1日起实施新租赁准则，本次会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　●   本次会计政策变更事项已经公司第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第六次会议审议通过，无需提交股东大会审议。

　　公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，此议案无需提交公司股东大会审议。

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因

　　根据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“《新租赁准则》”）以及《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》，境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。

　　2、会计政策变更的日期

　　公司自2021年1月1日起执行变更后的《新租赁准则》。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行财政部修订并发布的《新租赁准则》。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

　　5、变更主要内容

　　根据《新租赁准则》的要求，作为境内上市公司，公司自2021年1月1日起执行《新租赁准则》，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

　　（一）新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　（二）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　（三）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　（四）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　二、会计政策变更后对公司的影响

　　根据新旧准则衔接规定，公司自2021年1月1日执行新租赁准则，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年财务报表相关项目期初金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、公司监事会、独立董事对本次会计政策变更的意见

　　（一）监事会意见

　　本次会计政策变更是公司依照财政部的相关规定进行的合理变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，对公司的财务状况、经营成果和现金流量没有重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此监事会同意公司本次会计政策的变更。

　　（二）独立董事意见

　　公司独立董事认为，公司根据财政部相关文件对会计政策进行的合理变更，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，本次会计政策变更的审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司本次会计政策的变更。

　　特此公告。

　　上海罗曼照明科技股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：605289           证券简称：罗曼股份         公告编号：2021-001

　　上海罗曼照明科技股份有限公司

　　第三届董事会第十九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海罗曼照明科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十九次会议通知及会议资料于2021年4月16日以书面、电子邮件方式向全体董事发出。本次会议于2021年4月27日下午1:30时在公司一楼会议室召开，应出席董事9名，实际出席9名。本次会议的召集和召开符合法律法规、《公司法》及《公司章程》的规定。

　　会议由董事长孙凯君女士主持召开，会议以记名投票表决的方式，审议通过了如下议案：

　　一、审议通过《公司2020年度总经理工作报告》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　二、审议通过《公司2020年度董事会工作报告》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、审议通过《独立董事2020年度述职报告》；

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《独立董事2020年度述职报告》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　四、审议通过《关于审计委员会2020年度履职情况报告》；

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《关于审计委员会2020年度履职情况报告》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　五、审议通过《公司2020年度财务决算报告》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　六、审议通过《公司2021年度财务预算报告》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　七、审议《关于公司2020年度利润分配的预案》；

　　2020年度公司拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《关于2020年度拟不进行利润分配的公告》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　八、审议《关于确定公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬的议案》；

　　公司根据董事、监事、高级管理人员岗位职责、工作业绩、经济效益等指标，结合公司的薪酬分配制度和年度绩效考核办法，为董事、监事、高级管理人员发放的2020年度薪酬合计人民币414.14万元（含税），具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《关于公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬的公告》。

　　议案表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。回避表决情况：关联董事孙凯君、商翔宇、张晨、刘锋回避表决。

　　九、审议《关于公司2020年度非经营性资金占用情况及其他关联资金往来情况的专项说明》；

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了上会师报字（2021）第5156号《上海罗曼照明科技股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》。

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《关于公司2020年度非经营性资金占用情况及其他关联资金往来情况的专项说明》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十、审议通过《关于会计政策变更的议案》；

　　财政部于2018年12月7日修订发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”）。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业，自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施。公司自2021年1月1日起施行新租赁准则，详情参见公司于2021年4月29日在上海证券交易所网站发布的《关于会计政策变更的公告》（公告编号： 2021-007）。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十一、审议通过《公司2020年年度报告及摘要》；

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《公司2020年年度报告及摘要》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十二、审议通过《公司2020年度内部控制自我评价报告》；

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的2020年度内部控制自我评价报告。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十三、审议通过《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为2021年度审计机构的议案》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十四、审议通过《公司2021年第一季度报告全文及正文》；

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十五、审议通过《关于变更注册资本、公司类型、修订<公司章程>并办理工商登记的议案》；

　　具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn.披露的《关于变更注册资本、公司类型、修订<公司章程>并办理工商登记的公告》。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十六、审议通过《关于聘任证券事务代表的议案》；

　　同意聘任何以羚女士担任公司证券事务代表，协助董事会秘书开展工作，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的《关于聘任证券事务代表的公告》（公告编号：2021-006）。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十七. 审议通过《关于召开公司2020年年度股东大会通知的议案》。

　　公司定于2021年5月19日召开2020年年度股东大会，具体内容详见公司于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的《关于召开2020年年度股东大会的通知》（公告编号：2020-009）。

　　议案表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　以上第二、五、六、七、八、十一、十三、十五项议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　上海罗曼照明科技股份有限公司董事会

　　2021年4月29日