成都博瑞传播股份有限公司 十届董事会第十次会议决议公告

　　公司简称：博瑞传播        证券代码：600880        编号：临2021-016号

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　成都博瑞传播股份有限公司十届董事会第十次会议于2021年4月27日以现场结合通讯的方式召开，会议应到董事8人，实际参与表决8人（独立董事金巍先生以通讯方式表决，其余董事参加现场会议），5名监事列席了本次现场会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长母涛先生主持，审议并通过了以下议案：

　　一、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司董事会<2020年年度工作报告>的议案》。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　二、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司<2020年年度报告>全文及摘要的议案》。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（具体内容详见同日披露的《2020年年度报告》摘要，《2020年年度报告》全文详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。）

　　三、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司2020年年度财务决算报告的议案》。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　四、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司2020年年度利润分配预案的议案》。

　　根据《公司章程》关于实施年度现金分红条件的规定，公司拟向全体股东每10 股派发现金红利 0.30元(含税)，不实施送股和资本公积金转增股本，剩余可分配利润留存下一年度。以此计算本次合计派发现金红利32,799,962.76元（含税），2020年年度公司现金分红占当年实现归属于母公司股东的净利润(合并报表数)比例为38.29%。

　　公司独立董事发表了同意本项议案的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（具体内容详见公司同日披露的临2021-018号《博瑞传播关于2020年年度利润分配方案公告》。）

　　五、以6票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司2020年度日常关联交易完成情况及2021年度计划的议案》。

　　关联董事母涛、袁继国回避了本议案的表决。

　　公司独立董事发表了同意本项议案的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（具体内容详见公司同日披露的临2021-019号《博瑞传播关于2020年度日常关联交易完成情况及2021年度计划的公告》。）

　　六、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于收购生学教育60%股权的商誉原值确认报告》的议案。

　　（具体内容详见同日披露的《博瑞传播关于收购生学教育60%股权的商誉原值确认报告》。）

　　七、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议股权收购涉及的被收购公司2020年度对赌业绩完成情况的议案》。

　　（《博瑞传播关于股权收购涉及的被收购公司2020年度对赌业绩完成情况的专项说明》《华信会计师事务所关于博瑞传播股权收购涉及的被收购公司2020年度对赌业绩完成情况的专项说明的专项审核报告》详见同日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。）

　　八、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司2020年度计提贷款减值损失准备及确认投资性房地产公允价值变动的议案》。

　　公司独立董事发表了同意本项议案的独立意见。认为：

　　公司本次计提贷款减值损失准备及确认投资性房地产公允价值变动事项，是根据《企业会计准则》和公司会计政策作出的，符合有关规定和公司资产实际情况，公允地反映了公司2020年度财务状况及经营现状，使公司的会计信息更具有合理性。

　　（具体内容详见公司同日披露的临2021-015号《博瑞传播关于2020年度计提贷款减值损失准备及确认投资性房地产公允价值变动的公告》。）

　　九、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于修订<公司章程>的议案》。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（具体内容详见公司同日披露的临2021-021号《博瑞传播关于修订<公司章程>的公告》，《博瑞传播公司章程》详见同日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。）

　　十、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司<2020年度内部控制评价报告>的议案》

　　公司独立董事发表了同意本项议案的独立意见。

　　（具体内容详见同日披露的《博瑞传播2020年度内部控制评价报告》

　　十一、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司<2020年度社会责任报告>的议案》

　　（具体内容详见同日披露的《博瑞传播2020年度社会责任报告》。）

　　十二、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于制定<公司三年（2021-2023年）股东回报规划>的议案》

　　公司独立董事发表了同意本项议案的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（具体内容详见同日披露的《博瑞传播三年（2021-2023年）股东回报规划》。）

　　十三、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司<2021年内部审计工作计划>的议案》。

　　十四、以8票同意、0票弃权、0票反对的表决结果通过了《关于审议公司<2021年第一季度报告>全文及正文的议案》

　　（具体内容详见同日披露的《2021年第一季度报告》《2021年第一季度报告正文》。）

　　此外，根据《公司章程》《董事会议事规则》的有关规定，本次会议还听取了《独立董事2020年度述职报告》《董事会战略委员会2020年度履职情况报告》《董事会薪酬与考核委员会2020年度履职情况报告》《董事会提名委员会2020年度履职情况报告》《董事会审计委员会2020年度履职情况报告》（上述相关报告详见同日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）。

　　特此公告。

　　成都博瑞传播股份有限公司董事会

　　2021年4月28日

　　公司简称：博瑞传播        证券代码：600880        编号：临2021-020号

　　成都博瑞传播股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司将按照《企业会计准则第21号—租赁》的要求，自2021年1月1日起执行新租赁会计准则。

　　● 本次会计政策变更为公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因

　　1、根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第 21 号——租赁》及其相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）会计政策变更日期

　　公司根据财政部相关文件规定的起始日，开始执行上述企业会计准则。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则要求，公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整2020年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事认为，根据相关要求，公司对执行会计政策进行的合理变更，符合财政部有关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果造成重大影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定。

　　特此公告。

　　成都博瑞传播股份有限公司

　　董  事  会

　　2021年4月28日