起步股份有限公司 2020年年度报告摘要

　　公司代码：603557                                  公司简称：起步股份

　　一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告（天健审[2021]5108号），具体内容详见公司同日发布的《关于起步股份有限公司2020年财务报表发表非标准审计意见的专项说明》（天健函[2021]756号）。本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于2021年4月29日在上海证券交易所网站披露的相关文件。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度合并报表归属于母公司股东的净利润为-280,373,664.89元，公司2020年12月31日合并报表未分配利润为157,989,669.61元。母公司2020年年初未分配利润232,545,578.55元，本年实现净利润-247,834,745.67元，提取法定盈余公积后，母公司本年度实际可供股东分配利润为-203,281,030.32元。

　　根据《公司章程》等相关规定，鉴于公司2020年度合并报表归属于母公司股东的净利润为负，且2020年12月31日母公司累计未分配利润为负，不满足《公司章程》第一百五十五条第（三）款中“公司在当年盈利且累计未分配利润为正。”的前提条件。结合公司资金现状及实际经营需要，并基于公司目前经营环境和长期发展资金需求，为增强公司抵御风险的能力，经董事会审慎研究讨论，公司2020年度拟不进行利润分配，以保障公司的长远发展，为投资者提供更加稳定、长效的回报。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）主要业务

　　公司自2009年成立以来，一直专注于童鞋、童装和儿童服饰配饰等的设计、研发、生产、采购和销售，主营业务未发生重大变化。

　　公司产品主要定位于中端市场，面向3-13岁儿童。童鞋方面，公司在青田和泉州等地设立童鞋研发基地，采取自主生产与外协生产相结合的生产模式，主要产品为儿童皮鞋和运动鞋。童装及儿童服饰配饰方面，公司采用外协生产方式，主要产品为各类儿童服装及服饰配饰。公司的产品品类、类型及款数情况如下：

　　（二）经营模式

　　报告期内公司经营模式无重大变化。

　　公司采取纵向一体化的业务模式，覆盖从商品企划、设计开发、原材料采购、生产到销售等各个环节，实现了对产业链各个环节直接、及时和有效的控制。

　　在业务链的前端，公司重视商品企划和产品研发，长期与国际知名流行趋势提供商开展合作，通过实地调研进行信息收集，分析下一年的流行趋势、开展产品主题策划，对产品进行系列主题定位。在业务链的中端和后端，公司通过高效产品供应体系和扁平化管理的销售体系打造出一条快速反应的供应链。将研发设计迅速转化成产品，并通过遍布全国的终端零售网络进行销售，同时借助信息系统对终端零售信息进行采集，结合定期市场走访和调研等方式，即时了解销售情况和消费者偏好，与终端消费者形成有效互动，持续满足市场需求。

　　1、设计及研发模式

　　公司采取自主研发方式。公司设立商品研发事业部负责公司产品的企划、研究开发及设计工作；商品企划工作主要由商品企划中心负责，商品企划中心定期进行趋势研究，通过对品牌定位的解读和目标竞品的分析，制定并实施商品计划，跟踪产品的销售和库存，分析产品售罄率，提高公司货品营运效率；商品研发事业部下设的鞋服开发中心长期与国际国内知名流行趋势提供商WGSN、POP以及蝶讯网等合作，坚持以产品研发和创新为核心，为满足童鞋透气、减震、安全等多方面需求，不断提升产品的舒适度和款式设计水平，将研发高品质、高性能的童鞋产品作为首要目标，为市场研发出舒适、安全、时尚的儿童服饰产品。

　　2、生产模式

　　公司采取订单生产模式，其中，童鞋类产品以“自主生产+外协生产”相结合，童装及儿童服饰配饰采用外协生产方式。

　　①自主生产模式

　　公司自主设计产品，生产中心根据不同产品的品类、生产工艺、订货数量、采购成本等因素组织生产，完成产品生产任务。

　　2020年10月，由于公司生产模式的调整，公司童鞋取消了自主生产模式，全部采用外协生产模式。

　　②外协生产模式

　　公司外协生产主要是OEM模式，OEM模式下，公司与外协厂商签订成品采购合同，外协生产商按公司的设计样板，自行采购原材料、生产并提供产成品。

　　公司推行全面质量管理，实施全过程质量控制。公司对产品质量控制措施贯穿产品从加工到入库的整个过程，在每一阶段均设立严格的质量控制措施，公司对产品内在品质控制的一般流程如下：

　　3、订货模式

　　为了充分满足各经销商的差异化需求，对产品合理备货，公司采取经销商集中向公司订货的模式，并通过订货流程的设计和协议条款执行。公司每年组织四季订货会，订货会一般在新一季产品推出6个月之前召开。

　　4、采购模式

　　公司设有供应链管理中心，负责制定公司各业务的供应链管理策略，负责协调和管理各事业部的供应商开发、管理、招标、采购和物资管理等相关工作。通过询价比价原则、一致性原则和审计监督原则的采购原则，谨慎选择供应商，以实现在控制成本的前提下保证品质。

　　5、销售模式

　　公司目前采用经销和直营、线上和线下相结合的销售模式。为提高市场拓展效率，降低资金和管理压力，公司向经销商采取买断销售的模式，并对终端店铺采取统一标准化管理，在门店选址、空间形象设计、商品陈列和推广、销售分析、库存管理和导购培训等方面提供制度指导，保障公司在品牌推广、店铺形象建设、产品营销等方面的标准化实施。线上销售方面，公司与天猫、京东商城等电子商务平台均开展了合作，采取与线下店铺差异化的产品营销策略，从而使电商销售与线下实体网点销售相辅相成，相互促进。

　　（三）行业情况说明

　　1、行业的发展情况

　　与成人服饰相比，中国儿童服饰行业起步较晚，随着我国国民生活水平的不断提升，大众消费观念及消费水平也在不断提高。其中，人均可支配收入的提升改善了家庭育儿的消费水平。同时，90、95后逐渐进入婚育阶段，以及2016年二胎政策的全面开放，典型“4+2+2”家庭结构的出现，父母和祖辈人群都会为孩子消费，家长为孩子的投入逐渐成为整个儿童消费产业的内生动力。目前儿童服饰行业正处于快速发展阶段，并呈现以下特点：

　　（1）我国儿童服饰市场前景广阔，仍有较大发展空间

　　受益于国民收入增加、消费观念升级、二胎政策等因素，儿童服饰市场规模快速增长，根据Euromonitor Passport的统计和预测，目前我国儿童服饰市场仍处于快速成长期，预期到2025年我国童鞋、童装市场分别达到886亿元、4,756亿元。随着90后、95后进入生育高峰成为父母，他们普遍受过良好教育，有更好的经济基础，更为重视生活品质，更加青睐于产品和口碑较好的儿童服饰品牌，家庭儿童人均消费支出不断增加，带动儿童服饰市场持续消费升级。

　　（2）品牌集中度较低，市场有望进一步整合

　　相较于国外成熟市场，我国儿童服饰行业市场集中度程度不高。近年来一些成人服装企业和运动领域企业也在进军儿童服饰市场，如阿迪达斯、耐克、GAP等国际品牌开始进入中国儿童服饰市场，国内的企业将面临国外具有成熟市场操作经验和强大资源支撑的新一轮竞争。这种竞争不单体现在价格或生产制造能力上，更多则体现在品牌的全面竞争上。每年新进入市场的竞争者数量庞大，未来有望诞生新的市场巨头推动行业进一步整合。

　　（3）注重下沉市场发展，低线城市消费者成为重点竞争对象

　　得益于国家城镇化发展策略，低线城市的经济发展在近年持续保持较高增长，虽然它们的整体经济体量仍无法达到一、二线发达城市的水平，但在近年却持续保持着较高的增长速度。在城镇化大潮中，大量农村人口迁往就近的低线城市，生活环境、生活方式的改变带来了低线城市的消费升级需求。有别于一二线城市，低线城市消费者在对品牌的认知和认同，对于信息和趋势的解读、对线上线下服务的选择和区分上，考虑的边界会更“模糊”，会受到更多“非常规”周边因素的影响。随着各大品牌在一二线城市的饱和，纷纷选择下沉渠道，抢先布局空白市场，低线城市消费者的购买觉醒对儿童服饰市场规模的突破具有重要意义。

　　（4）疫情加速线上线下全渠道融合，构建新零售运营模式

　　2020年，受新冠肺炎疫情影响，营销环境和消费环境发生巨大变化，传统线下销售转至线上，线上销售额猛增。随着疫情期间用户线上消费习惯的加速养成，电商直播已经成为一种广泛受到用户喜爱的新兴购物方式。根据中国互联网络信息中心发布的第47次《中国互联网络发展状况统计报告》显示：截至2020年12月，我国网络直播用户规模达6.17亿，占网民整体的62.4%。其中，我国电商直播用户规模达3.88亿，占网民整体的39.2%。随着疫情期间用户线上消费习惯的加速养成，越来越多的消费者习惯电商直播这种新型消费形态，在电商直播中购买过商品的用户已经占到整体电商直播用户的66.2%，其中17.8%用户的电商直播消费金额占其所有网上购物消费额的三成以上。企业也逐渐重视起线上流量的作用，逐步从传统实体销售转变为新零售运营，把线下流量导入线上，推动线上线下私域流量池的共享，实现企业对精准客群的有效运营，同时也增强了企业对客户需求的反应能力。

　　2、公司的行业地位

　　（1）童鞋的市场地位

　　公司成立以来一直致力于产品研发和创新，以提供家长和儿童都满意的童鞋为出发点，不断增强童鞋舒适、健康、安全等多方面的性能，持续提升产品的质量和款式设计水平，始终将提供高质量、高性价比的童鞋产品为首要任务。

　　根据Euromonitor Passport数据库的统计，2020年中国童鞋市场前10大品牌市场占有率为15.90%，ABC KIDS的市场占有率达1.9%，位居童鞋市场第三位。

　　（2）童装的市场地位

　　公司坚持以“童装促进童鞋消费，童鞋带动童装增长”为经营战略，经过多年发展，形成了童鞋、童装两大业务齐头并进的良好发展态势。

　　相较于童鞋市场，童装市场竞争日益激烈，根据Euromonitor Passport数据库的统计，2020年中国童装市场前10大品牌市场占有率为13.10%。近年来，ABC KIDS在童装市场表现良好，市场占有率0.4%，位居童装市场第七名。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5 公司债券情况

　　√适用    □不适用

　　5.1 公司债券基本情况

　　单位:元  币种:人民币

　　5.2 公司债券付息兑付情况

　　√适用    □不适用

　　报告期内，公司于2020年4月1日按期支付了“19起步01”债券自2019年4月1日至2020年3月31日期间的利息。该期债券的票面年利率为5.80%，每手债券（面值1,000元）派发利息为58.00元（含税），合计派发债券利息580万元（含税）。

　　5.3 公司债券评级情况

　　√适用      □不适用

　　根据中诚信证券评估有限公司2019年3月27日出具的《起步股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，公司的主体信用等级为AA-，评级展望稳定；公司公开发行的“19起步01”债券信用等级为AAA。

　　根据中诚信证券评估有限公司2019年6月14日出具的《起步股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2019）》，公司主体信用等级AA-，评级展望稳定，维持公司公开发行的“19起步01”债券信用等级为AAA。

　　根据中诚信国际信用评级有限责任公司2020年6月23日出具的《起步股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2020）》，公司主体信用等级AA-，评级展望稳定，维持公司公开发行的“19起步01”债券信用等级为AAA。

　　同时，根据监管部门的要求，公司已委托中诚信国际信用评级有限责任公司担任跟踪评级机构，中诚信国际信用评级有限责任公司将在债券存续期内，在每年本公司审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。

　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用    □不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　2020年，公司主营业务未发生重大变化。公司实现营业收入77,337.25万元，较上年度下降49.23%；归属于公司股东的净利润-28,037.37万元，较上年度下降295.31%；经营活动产生的现金流量净额-8,810.02万元，较上年度减少13,275.93万元；2020年末归属于母公司股东的所有者权益161,552.96万元，较上年末下降3.59%。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用      √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用      √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用      □不适用

　　1、企业会计准则变化引起的会计政策变更

　　(1)、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

　　执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

　　(2)、公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　√适用      □不适用

　　详见第十一节财务报告、十六、1、前期会计差错更正

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用    □不适用

　　证券代码：603557          证券简称：起步股份       公告编号：2021-057

　　起步股份有限公司

　　关于股票交易实施其他风险警示暨公司

　　股票停牌的提示性公告

　　公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　实施其他风险警示的起始日：2021年4月30日

　　实施其他风险警示后的股票简称：ST起步，股票代码：603557，日涨跌幅限制：5%

　　公司股票将于2021年4月29日停牌一天

　　实施其他风险警示后，公司股票将在风险警示板交易

　　一、股票种类简称、证券代码以及实施其他风险警示的起始日

　　（一）股票种类与简称

　　A股票简称由“起步股份”变更为“ST起步”

　　（二）股票代码仍为“603557”

　　（三）实施其他风险警示的起始日： 2021年4月30日

　　二、实施其他风险警示的适用情形

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的《2020年度内部控制审计报告》，认为起步股份违反了《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》的相关规定，未按要求对关联方资金往来和对外担保事项及时履行信息披露。起步股份的内部控制未能防止或及时发现并纠正上述违规行为，存在重大缺陷。由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，起步股份于2020年12月31日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，根据《股票上市规则》第13.9.1条规定，公司股票将被实施其他风险警示。

　　三、实施其他风险警示的有关事项提示

　　根据《股票上市规则》第13.9.2条等相关规定，公司股票将于2021年4月29日停牌一天，2021年4月30日起实施其他风险警示，实施其他风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为5%。实施其他风险警示后公司股票将在风险警示板交易。

　　四、公司董事会关于争取撤销其他风险警示的意见及主要措施

　　公司董事会已于2021年4月27日前全部解决了关联方非经营性资金占用、违规对外担保问题，收回了占用资金本息。公司董事会已全面加强内部控制管理，杜绝类似问题发生。

　　五、实施其他风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下

　　公司股票交易被实施其他风险警示期间接受投资者咨询的方式不变，仍通过投资者热线，上交所互动平台等方式接受投资者的咨询，并在不违反内幕信息保密制度等规定的前提下，及时解答投资者问询，主要方式如下：

　　1、联系电话：0578-6558818

　　2、电子邮箱：abckids@qbabc.com.cn

　　3、联系地址：浙江省丽水市青田县油竹新区侨乡工业园区赤岩3号

　　公司指定的信息披露媒体为上海证券交易所网（http://www.sse.com.cn/），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　起步股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603557        证券简称：起步股份       公告编号：2021-042

　　起步股份有限公司

　　关于使用部分闲置自有资金进行

　　现金管理的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　委托理财受托方：银行等金融机构。

　　本次委托理财金额：预计单日最高余额上限为人民币2亿元。

　　委托理财期限：自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

　　履行的审议程序：2021年4月27日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》。

　　起步股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常经营的情况下，使用不超过人民币2亿元的闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性强的低风险理财产品，以增加公司投资收益。

　　一、使用自有闲置资金进行现金管理概况

　　1、投资目的

　　提高公司及子公司资金使用效率，合理利用闲置自有资金，降低财务成本。

　　2、资金来源

　　公司及子公司暂时闲置自有资金。

　　3、投资额度

　　在保证公司及子公司日常经营运作资金需求和资金安全的前提下，公司及子公司拟使用总额不超过人民币2亿元暂时闲置自有资金额度进行现金管理，择机、分阶段购买相关金融机构发行的短期理财产品，在本额度范围内，资金可以循环使用。

　　3、投资品种

　　选择安全性高、流动性强、稳健型的低风险短期理财产品、结构性存款等投资产品，产品投资期限不得超过12个月。

　　4、投资期限

　　自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

　　5、实施方式

　　授权公司总经理与财务部门、子公司在上述额度内具体组织实施。授权期限自董事会通过之日起12个月内有效。

　　6、信息披露

　　依据《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律文件规定，及时履行信息披露义务。

　　二、投资风险控制措施

　　公司拟选择低风险的理财产品，总体风险可控，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资会受到市场波动的影响，故拟定如下措施：

　　1、公司管理层需事前评估投资风险，严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的现金管理产品。公司管理层将跟踪本次闲置自有资金进行现金管理的投向、进展和净值变动情况，如评估发现可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应的保全措施，控制安全性风险。

　　2、公司内审部负责对低风险投资理财资金的使用与保管情况进行审计与监督。

　　3、公司财务部必须建立台账对理财产品或定期存款等进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

　　4、公司监事会、独立董事、董事会审计委员会有权对本次闲置自有资金进行现金管理的事项进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　5、公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时履行信息披露义务。

　　公司财务管理中心将及时分析和跟踪定期存款的投向，在上述定期存款的存期内，公司将与各个银行保持密切联系，及时跟踪资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金安全。公司审计部负责对资金的使用与保管情况进行审计与监督。公司独立董事、监事会、董事会审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查。公司证券事务部负责及时履行相应的信息披露程序。

　　三、对公司日常经营的影响

　　公司使用闲置自有资金进行现金管理符合国家法律法规，是在确保不影响公司日常运营的前提下实施的，不影响公司日常资金周转需要。通过公司对闲置自有资金进行适度理财，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股东谋取更多利益。

　　四、独立董事意见

　　公司在确保不会影响公司日常运营资金的前提下进行闲置自有资金的现金管理，不会影响公司的主营业务发展，不损害公司及全体股东特别是中小股东的利益，并有利于提高闲置自有资金的使用效率，获得一定的投资收益。同意上述使用不超过人民币2亿闲置自有资金进行现金管理的计划。

　　五、监事会意见

　　公司第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，认为对闲置自有资金进行现金管理，是在确保不影响公司主营业务正常开展的前提下实施的，符合相关法律法规规定，符合公司和全体股东利益。同意公司使用不超过人民币2亿的闲置自有资金进行现金管理。

　　特此公告。

　　起步股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603557        证券简称：起步股份       公告编号：2021-044

　　起步股份有限公司

　　关于公司2021年度担保额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　被担保人名称：公司全资子公司浙江起步儿童用品有限公司（以下简称“浙江起步”）、公司全资子公司福建起步儿童用品有限公司（以下简称“福建起步”）、公司全资子公司诸暨起步供应链管理有限公司（以下简称“诸暨起步”）、公司全资子公司青田小黄鸭婴童用品有限公司（以下简称“青田小黄鸭”）

　　本次预计担保额度：180,000万元

　　本次担保是否有反担保：无

　　对外担保逾期的累计数量：无

　　本次担保已于公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交股东大会审议

　　一、 担保情况概述

　　为满足全资子公司浙江起步、福建起步、诸暨起步、青田小黄鸭业务发展及资金需求安排，结合公司2021年生产经营等相关情况的判断，按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，公司于2021年4月27日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司2021年度担保额度的议案》。为合并报表范围内下属公司提供新增担保金额不超过人民币180,000万元的担保，其中包括为其提供单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保和为净资产负债率超过70%的子公司提供的担保。具体如下：

　　1、公司对全资子公司浙江起步计划提供不超过70,000万元的担保；2、公司对全资子公司福建起步计划提供不超过10,000万元的担保；3、公司对全资子公司诸暨起步计划提供不超过40,000万元的担保；4、公司对全资子公司青田小黄鸭计划提供不超过30,000万元的担保；5、全资子公司福建起步对浙江起步计划提供不超过30,000万元的担保。

　　上述担保包括但不限于长、短期贷款、票据、信用证等融资业务，该担保额度有效期自公司2020年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会召开之日止。

　　上述预计的公司对全资子公司的担保总额度内，对不同全资子公司可以相互调剂使用其预计额度；如在额度生效期间有新设全资子公司的，公司对新设全资子公司的担保，也可以在上述预计的公司对全资子公司的担保总额度内调剂使用预计额度。

　　基于公司及合并报表范围内下属公司的运营资金现实需求的灵活性与紧迫性，公司提请股东大会授权公司及子公司法定代表人在股东大会批准上述担保额度的前提下，根据担保情况在额度范围内调整担保方式并签署担保相关文件。

　　本次担保预计尚需提交公司2020年度股东大会审议批准。

　　二、被担保人基本情况

　　上述事项共涉及四个被担保人，包括公司全资子公司浙江起步、福建起步、诸暨起步、青田小黄鸭。

　　1、浙江起步

　　被担保人名称：浙江起步儿童用品有限公司

　　注册地点：浙江省青田县油竹街道江滨路32号

　　法定代表人：章利民

　　注册资本：3,000万元人民币

　　公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　经营范围：一般项目：鞋帽零售；服装服饰零售；箱包销售；玩具销售；体育用品及器材零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；劳动保护用品生产；劳动保护用品销售；医用口罩零售；医护人员防护用品生产（Ⅰ类医疗器械）；医护人员防护用品零售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；母婴用品销售；玩具、动漫及游艺用品销售；化妆品零售；日用品零售；母婴生活护理（不含医疗服务）；珠宝首饰零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；钟表销售；文具用品零售；个人卫生用品销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：医用口罩生产；医护人员防护用品生产（Ⅱ类医疗器械）；第二类医疗器械生产；出版物批发；出版物零售；食品经营（销售预包装食品）；食品经营（销售散装食品）；保健食品销售；婴幼儿配方乳粉销售；食品经营；货物进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

　　截至2020年12月31日，浙江起步资产总额为63,319.54万元，负债总额为26,790.35万元，其中银行贷款总额3,002.80万元，流动负债总额26,363.72万元，净资产为36,529.19万元；2020年1-12月累计营业收入为34,704.25万元，净利润为3,346.78万元。（注：以上数据来源于2020年12月31日经审计财务数据）。

　　截至2021年3月31日，浙江起步资产总额为53,746.43万元，负债总额为13,879.17万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额13,452.54万元，净资产为39,867.27万元；2021年1-3月累计营业收入为8,290.19万元，净利润为3,338.07万元。（注：以上数据来源于2021年3月31日未经审计财务数据）。

　　2、福建起步

　　被担保人名称：福建起步儿童用品有限公司

　　注册地点：福建省泉州市惠安县城南工业区东拓新区（涂寨）

　　法定代表人：章利民

　　注册资本：6,000万元人民币

　　公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　经营范围：一般项目：鞋制造；鞋帽零售；鞋帽批发；服装制造；服装服饰零售；服装服饰批发；制鞋原辅材料销售；眼镜制造；眼镜销售（不含隐形眼镜）；箱包制造；箱包销售；光伏发电设备租赁；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　截至2020年12月31日，福建起步资产总额为39,927.10万元，负债总额为14,739.52万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额14,739.52万元，净资产为25,187.57万元；2020年1-12月累计营业收入为14,148.19万元，净利润230.63万元。（注：以上数据来源于2020年12月31日经审计财务数据）。

　　截至2021年3月31日，福建起步资产总额为37,515.93万元，负债总额为12,448.16万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额12,448.16万元，净资产为25,067.77万元；2021年1-3月累计营业收入为210.71万元，净利润-119.81万元。（注：以上数据来源于2021年3月31日未经审计财务数据）。

　　3、诸暨起步

　　被担保人名称：诸暨起步供应链管理有限公司

　　注册地点：浙江省诸暨市陶朱街道文种南路28号暨阳财富大厦

　　法定代表人：章利民

　　注册资本：2,000万元人民币

　　公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　经营范围：供应链管理服务，企业管理咨询；批发：化工产品（除危险化学品及易制毒化学品），纺织品、针织品及原料，服装，皮革制品，机械设备、五金产品及电子产品，防水材料，保温材料，金属材料，一般劳保用品，化妆品，工艺品，食用农产品，日用品百货；从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2020年12月31日，诸暨起步资产总额为56,261.62万元，负债总额为54,405.29万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额54,405.29万元，净资产为1,856.33万元；2020年1-12月累计营业收入为25,575.91万元，净利润-2,724.83万元。（注：以上数据来源于2020年12月31日经审计财务数据）。

　　截至2021年3月31日，诸暨起步资产总额为45,138.60万元，负债总额为39,933.08万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额39,933.08万元，净资产为5,205.52万元；2021年1-3月累计营业收入为11,155.24万元，净利润3,349.19万元。（注：以上数据来源于2021年3月31日未经审计财务数据）。

　　4、青田小黄鸭

　　被担保人名称：青田小黄鸭婴童用品有限公司

　　注册地点：浙江省丽水市青田县油竹街道江滨路32号5幢601室

　　法定代表人：章利民

　　注册资本：2,100万元人民币

　　公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　经营范围：婴童用品、化妆品、洗护用品、日用品、纺织品、服装、寝具、鞋类、玩具、皮包、文化办公用品、家用电器、电子产品、食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2020年12月31日，青田小黄鸭资产总额为3,054.34万元，负债总额为1.00万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额1.00万元，净资产为3,053.34万元；2020年1-12月累计营业收入为0.00万元，净利润-40.57万元。（注：以上数据来源于2020年12月31日经审计财务数据）。

　　截至2021年3月31日，青田小黄鸭资产总额为5,346.77万元，负债总额为2,192.83万元，其中银行贷款总额0.00万元，流动负债总额2,192.83万元，净资产为3,153.94万元；2021年1-3月累计营业收入为2,126.74万元，净利润100.59万元。（注：以上数据来源于2021年3月31日未经审计财务数据）。

　　三、担保协议主要内容

　　公司目前尚未签订具体担保协议，上述计划担保总额仅为公司拟提供的担保额度。上述额度经董事会审议通过之后尚需提交公司股东大会审议。在核定担保额度内，授权经营管理层根据实际经营情况和具体融资情况决定担保金额、担保方式、担保期限、签约时间，具体担保情况以实际签署的合同为准。

　　四、董事会意见

　　2021年4月27日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2021年度担保额度的议案》，批准相关担保事项。此次担保事项是公司及全资子之间发生的担保，公司充分了解被担保对象的发展和经营状况，被担保对象具有足够偿还债务的能力，此担保的财务风险处于公司的可控范围之内。此次担保事项符合公司整体利益，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在与中国证监会相关规定及《公司章程》相违背的情况，本次担保公平、合理，不存在损害上市公司、股东利益的情形。

　　五、独立董事意见

　　公司2021年度担保额度的议案属于上市公司体系内的担保行为，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《公司章程》等相关规定，符合公司整体发展战略，且公司对被担保公司的经营状况和偿还能力有充分了解，担保的财务风险处于公司的可控范围之内，不存在损害公司和全体股东利益的行为。因此我们同意该议案，并同意将该议案提交给股东大会审议。

　　六、累计担保数量及逾期担保数量

　　截至目前，公司及其全资子公司累计对外担保总额（担保总额指已批准的担保额度内尚未使用额度与担保实际发生余额之和）为157,000万元，占2020年12月31日经审计净资产的比例为97.18%。其中，公司对全资子公司提供的担保总额为11,000万元，占2020年12月31日经审计净资产的比例为6.81%；全资子公司福建起步为全资子公司浙江起步提供的担保总额为15,000万元，占2020年12月31日经审计净资产的比例为9.28%；全资子公司浙江起步儿童用品有限公司、全资子公司福建起步、控股股东香港起步国际集团有限公司、实际控制人章利民、董事程银微、自然人周建永、自然人祁小秋为深圳担保集团有限公司（曾用名“深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司”）在公司发行债券下承担的担保责任提供连带责任反担保总额为40,000万元，占2020年12月31日经审计净资产的比例为24.76%。本公司及下属全资子公司不存在对第三方的担保，公司无逾期担保情况。

　　起步股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603557        证券简称：起步股份        公告编号：2021-046

　　起步股份有限公司

　　关于回购注销公司限制性股票

　　激励计划部分限制性股票的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　起步股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于公司2020年度经营业绩未达到《公司限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”或“本次激励计划”）第二个解除限售期的公司层面业绩考核要求，根据《激励计划》相关规定，公司拟对授予的限制性股票第二期所涉及的全部已获授尚未解除限售的股份进行回购注销；同时，限制性股票激励计划部分激励对象因个人原因已离职，也将对其持有的已获授但尚未解除限售的全部限制性股票进行回购注销。上述拟回购注销的股份数量合计为165.30万股。现对相关内容公告如下：

　　一、公司限制性股票激励计划的实施情况

　　1、2018年11月20日，公司第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第二十二次会议审议通过《关于<起步股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案。公司独立董事及监事就本次激励计划是否有利于公司持续发展及是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。

　　2、2018年11月21日，公司对激励对象名单进行了公示，公示时间为自2018年11月21日起至2018年12月3日止，在公示期间，公司监事会未收到任何异议。公司监事会对限制性股票激励计划授予激励对象名单进行了核查，并于2018年12月4日出具了《监事会关于限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

　　3、2018年12月19日，公司2018年第六次临时股东大会审议通过《关于<起步股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<起步股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》，并对内幕信息知情人在公司限制性股票激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用与本激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。

　　4、2018年12月19日，公司第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第二十三次会议审议通过《关于调整限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。董事会确定以2018年12月19日作为公司限制性股票激励计划的首次授予日，向53名激励对象授予426万股限制性股票，公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。

　　5、2019年1月26日，公司披露了《关于限制性股票激励计划权益首次授予结果的公告》，公司向53名激励对象授予限制性股票426万股，授予股份的上市日期为2019年1月24日，公司总股本由469,979,658股增加至474,239,658股。

　　6、2020年4月27日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。独立董事对相关事项发表了独立意见。同日，公司召开了第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。同意回购注销已获授但不具备解除限售条件的限制性股票合计227.90万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会发表了同意的核查意见。

　　7、2021年4月27日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。独立董事对相关事项发表了独立意见。同日，公司召开了第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。同意回购注销已获授但不具备解除限售条件的限制性股票合计165.30万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会发表了同意的核查意见。

　　二、本次限制性股票回购注销的原因、数量、价格及资金来源

　　1、回购注销的原因

　　（1）激励对象离职

　　由于公司限制性股票激励计划部分激励对象因个人原因已离职，已不符合激励条件，根据《激励计划》第十四章的有关规定：激励对象主动辞职的，其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格进行回购注销。上述激励对象的原授予股份数量为140.70万股，授予价格为4.40元/股。

　　（2）公司2020年度业绩未满足限制性股票第二期解除限售条件

　　公司2020年度实现的业绩与《激励计划》中规定的第二期限制性股票解除限售需满足的公司业绩考核条件对比如下：

　　综上，公司2020年度业绩未满足《激励计划》规定的第二期限制性股票解除限售条件。根据《激励计划》相关规定，所有激励对象第二期限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销。

　　2、回购注销的数量及价格

　　本次拟回购注销的限制性股票合计165.30万股，占公司目前股本（截止2021年4月27日，下同）总额的比例为0.33%。其中，离职的激励对象22人，涉及的拟回购注销的限制性股票合计140.70万股，回购价格为4.4元/股；因公司层面业绩考核要求未达成拟回购注销的限制性股票为24.60万股，回购价格为4.4元/股加上银行同期存款利息。

　　根据《激励计划》“第十五章 限制性股票的回购注销”之相关条款，激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股、派息等事项，公司应当按照调整后的数量对激励对象获授但尚未解除限售的限制性股票及基于此部分限制性股票获得的公司股票进行回购。同时，根据“第七章 三”之相关条款，激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管，作为应付股利在解除限售时向激励对象支付；若根据本计划不能解除限售，则由公司收回。

　　根据上述规定，公司于2019年7月5日实施了2018年度利润分配，以公司总股本474,239,658股为基数，每股派发现金红利0.04元（含税）。由于2018年度的现金分红均由公司代管，未实际派发，因此派息相关的回购价格不作调整。公司于2020年6月5日实施了2019年度利润分配，以公司总股本474,239,658股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税）。由于2019年度的现金分红均由公司代管，未实际派发，因此派息相关的回购价格不作调整。

　　3、回购资金的来源

　　公司本次拟用于支付回购限制性股票的资金全部为公司自有资金。

　　三、回购注销后公司股本结构的变动情况

　　本次需回购注销的股份共计165.30万股，其中：因个人离职应回购注销的股份合计140.70万股，因第二期业绩考核不达标应回购注销的股份合计24.60万股。

　　回购注销限制性股票165.30万股后，公司股本结构变动情况如下：

　　单位：股

　　以上股本结构的变动情况以回购注销事项完成后中国证券登记结算有限公司上海分公司出具的股本结构表为准。

　　四、本次回购注销部分限制性股票对公司的影响

　　本次回购注销部分限制性股票事项不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，且不影响公司限制性股票激励计划的继续实施。公司管理团队将继续认真履行工作职责，尽力为股东创造价值。

　　五、独立董事意见

　　经核查，本次回购注销符合《激励计划》的规定，回购依据、回购数量及价格合法、合规；本次回购注销限制性股票事项不影响公司的持续经营，也不会损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。同意公司按照《激励计划》及相关程序回购注销以上股份。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司基于离职以及2020年度经营业绩未达到公司限制性股票激励计划第二个解除限售期的解锁条件要求的条件，对已授予但尚未解锁限制性股票进行回购注销符合《上市公司股权激励管理办法》等法律法规及《激励计划》的规定，董事会本次关于回购注销部分限制性股票的程序符合相关规定，同意公司回购注销限制性股票合计165.30万股。

　　七、法律意见书的结论性意见

　　北京安杰（上海）律师事务所认为：

　　截至本法律意见书出具之日，根据公司2018年第六次临时股东大会对董事会的授权，本次回购注销已取得现阶段必要的批准与授权，履行了相应的程序；本次回购注销的原因、回购数量、回购价格的确定及资金来源均符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划》的相关规定；本次回购注销不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。

　　特此公告。

　　起步股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603557        证券简称：起步股份        公告编号：2021-047

　　起步股份有限公司

　　关于回购注销部分限制性股票通知

　　债权人公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、通知债权人原因

　　起步股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于公司2020年度经营业绩未达到《公司限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）第二个解除限售期的公司层面业绩考核要求，根据《激励计划》相关规定，公司拟对授予的限制性股票第二期所涉及的全部已获授尚未解除限售的股份进行回购注销；同时，限制性股票激励计划部分激励对象因个人原因已离职，也将对其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。上述拟回购注销的股份数量合计为165.30万股。

　　具体内容详见公司于2021年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于回购注销公司限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2021-046）。

　　本次回购注销完成后，公司注册资本将由496,007,802股变更成494,354,802股，因公司可转债处于转股期，最终股本结构变动情况以回购注销事项完成后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的股本结构表为准。公司董事会将根据上海证券交易所与中国证券登记结算有限公司上海分公司的规定，办理本次回购注销的相关手续，并及时履行信息披露义务。

　　二、需债权人知晓的相关信息

　　公司本次回购注销部分股权激励限制性股票将导致注册资本减少，根据《公司法》等相关法律、法规的规定，公司特此通知债权人，公司债权人自接到公司通知起30日内、未接到通知者均有权于本公告之日起45日内向本公司申报债权，并可根据合法债权文件及凭证要求公司清偿债务或者提供相应的担保。债权人未在规定期限内行使上述权利的，本次回购注销将按法定程序继续实施。

　　公司各债权人如要求本公司清偿债务或提供相应担保的，应根据《公司法》等法律、法规的有关规定向本公司提出书面要求，并随附有关证明文件。

　　债权申报所需材料：公司债权人可持证明债权债务关系存在的合同、协议及其他凭证的原件及复印件到公司申报债权。债权人为法人的，需同时携带法人营业执照副本原件及复印件、法定代表人身份证明文件；委托他人申报的，除上述文件外，还需携带法定代表人授权委托书和代理人有效身份证的原件及复印件。债权人为自然人的，需同时携带有效身份证的原件及复印件；委托他人申报的，除上述文件外，还需携带授权委托书和代理人有效身份证件的原件及复印件。

　　债权申报具体方式如下：

　　1、债权申报登记地点：浙江省杭州市滨江区秋溢路601号云狐科技园4幢公司证券部

　　2、申报时间：2021年4月29日起45天内（9:30-11:30；13:30-17:00（双

　　休日及法定节假日除外））

　　2、联系人：吴剑军

　　3、联系电话：0578-6558818

　　特此公告。

　　起步股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603557          证券简称：起步股份      公告编号：2021-051

　　起步股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因及日期

　　1、会计政策变更的原因

　　2018年12月财政部修订并发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对原采用的相关会计政策进行变更。

　　2、变更日期

　　按照财政部规定，公司自2021年1月1日开始施行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），会计政策予以相应变更。

　　3、变更前公司所采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部2006年发布的《企业会计准则第21号——租赁》以及《<企业会计准则第21号——租赁>应用指南》。

　　4、变更后公司所采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用；同时承租人需按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确认使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则及其衔接规定，公司自2021年1月1日起实施新租赁准则，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　起步股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日