辽宁成大股份有限公司关于召开 2020年度业绩及分红说明会的公告

　　证券代码：600739           证券简称：辽宁成大        编号：临2021-032

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 说明会召开时间：2021年5月13日（周四）下午15：00-16：00

　　● 说明会召开地点：上海证券交易所“上证e互动”网络平台的“上证e访谈”栏目，网址为：http://sns.sseinfo.com

　　● 说明会召开方式：网络文字互动方式

　　● 投资者可于2021年5月12日（周三）17:00前将需要了解的情况和有关问题预先通过电子邮件的形式发送至邮箱liutong@chengda.com.cn。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）已于2021年4月29日披露了公司2020年年度报告及2020年度利润分配方案，内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的公司公告。根据上海证券交易所的相关规定，公司定于2021年5月13日（周四）下午15:00-16:00通过上海证券交易所“上证e互动”网络平台召开投资者说明会，就公司2020年度业绩及分红的相关情况与投资者进行交流和沟通。

　　一、说明会类型

　　本次投资者说明会以网络文字互动方式召开，届时针对公司2020年度业绩及分红的相关事项，公司将与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、说明会召开的时间、地点、

　　1、说明会召开时间：2021年5月13日（周四）下午15：00-16：00

　　2、说明会召开地点：上海证券交易所“上证e互动”网络平台的“上证e访谈”栏目，网址为：http://sns.sseinfo.com

　　3、说明会召开方式：网络文字互动方式

　　三、说明会出席人员

　　董事长                    尚书志先生

　　董事、总裁                葛郁先生

　　财务总监                  朱昊先生

　　董事会秘书                于占洋先生

　　四、投资者参加方式

　　1、投资者可于2021年5月13日（周四）下午15：00-16：00登录上海证券交易所“上证e互动”网络平台（http://sns.sseinfo.com）,通过“上证e访谈”栏目与公司参会人员进行互动交流和沟通。

　　2、投资者可于2021年5月12日（周三）17:00前通过电子邮件的形式将需要了解的情况和有关问题发送至邮箱liutong@chengda.com.cn，公司将在说明会上就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联 系 人：刘通

　　联系电话：0411-82512618

　　电子邮箱：liutong@chengda.com.cn

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上海证券交易所“上证e互动”平台查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：600739           证券简称：辽宁成大         编号：临2021-034

　　辽宁成大股份有限公司第九届监事会

　　第十九次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2021年4月26日以书面和电子邮件方式发出召开第九届监事会第十九次会议的通知，会议于2021年4月29日在公司会议室以现场方式召开并做出决议。应到监事3人，实到监事3人，会议由监事会主席高武女士主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下事项：

　　一、公司2021年第一季度报告全文及正文

　　公司监事会对公司2021年第一季度报告的审核意见如下：

　　1、公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

　　2、公司2021年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年第一季度的经营管理和财务状况等事项。

　　3、在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2021年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　4、保证公司2021年第一季度报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　二、关于会计政策变更的议案

　　2018 年 12 月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会[2018]35 号）, 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　按照财政部的规定，公司自2021年1月1日起，根据《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》的规定和要求变更相应的会计政策。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部的企业会计准则进行的合理变更和调整，符合相关法律、法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　内容详见公司《关于会计政策变更的公告》（编号：临2021-033）。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司监事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：600739          证券简称：辽宁成大         编号：临2021-035

　　辽宁成大股份有限公司第九届董事会

　　第二十九次（临时）会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2021年4月26日以书面和电子邮件方式发出召开第九届董事会第二十九次（临时）会议的通知，会议于2021年4月29日在公司会议室以通讯方式召开并做出决议。公司董事9名，出席会议董事9名，会议内容同时通知了公司监事。会议由董事长尚书志先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下事项：

　　一、公司2021年第一季度报告全文及正文

　　内容详见上海证券交易所网站。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　二、关于会计政策变更的议案

　　内容详见公司《关于会计政策变更的公告》（编号：临2021-033）。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　公司代码：600739                   公司简称：辽宁成大

　　辽宁成大股份有限公司

　　2021年第一季度报告正文

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）王璐保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用     □不适用

　　公司拟分拆所属子公司辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）至科创板上市的申请已于2020年5月8日获得上海证券交易所的正式受理，目前尚需取得中国证券监督管理委员会同意注册的决定，存在不确定性。相关内容详见公司在上海证券交易所网站发布的相关公告。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用

　　证券代码：600739         证券简称：辽宁成大       编号：临2021-033

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度追溯调整。

　　一、会计政策变更概述

　　2018 年 12 月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会[2018]35 号）, 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　按照财政部的规定，公司自2021年1月1日起，根据《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》的规定和要求变更相应的会计政策。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融

　　资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有

　　权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，

　　确认当期财务费用或资本化利息；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和

　　租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　按照新租赁准则的规定，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，同时根据预付租金对使用权资产价值进行了必要的调整；并在租赁期内各个期间计提使用权资产折旧及确认利息费用。

　　按照执行新租赁准则的衔接规定，公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数， 调整了2021年年初财务报表相关项目金额，本次调整不影响公司2021年年初留存收益，不涉及可比期间的信息调整。具体调整的财务报表项目包括：按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量，调增使用权资产31,702,232.10元，同时调减预付款项1,773,084.54元，调减长期待摊费用35,555.56元；采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量，调增租赁负债29,893,592.00元（其中将于一年内到期的金额3,871,165.13元重分类至一年内到期的非流动负债）。

　　本次会计政策变更预计不会对公司财务报告产生重大影响。

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　独立董事意见：公司依照财政部修订的企业会计准则，对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。我们同意公司本次会计政策变更。

　　监事会意见：本次会计政策变更是公司根据财政部的企业会计准则进行的合理变更和调整，符合相关法律、法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。同意公司本次会计政策变更。

　　会计师事务所意见：公司聘请的审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计政策变更出具了《关于辽宁成大股份有限公司会计政策变更的专项说明》,认为上述会计政策变更的会计处理符合企业会计准则的相关规定。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月30日