广东松炀再生资源股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-018

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的相关文件进行的合理变更，本次变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2018年12月7日，财政部修订并发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号)（以下简称“新租赁准则”）的通知，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则修订，广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）需对原采用的租赁会计政策进行相应调整。

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据财政部发布的新租赁准则，新租赁准则变更的主要内容包括：

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

　　根据新旧准则转换的衔接规定，公司自2021年1月1日执行新租赁准则， 无需重述前期可比数，但应当对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

　　该准则的实施预计不会导致公司租赁确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营成果、现金流量不产生重大影响。

　　三、本次会计政策变更履行的决策程序

　　2021年4月29日公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　四、独立董事、监事会的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　独立董事对本次会计政策变更发表独立意见：公司本次会计政策变更是根据财政部2018年修订的部分企业会计准则有关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不影响公司净资产、净利润等相关财务指标，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们一致同意公司进行本次会计政策变更。

　　（二）监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部2018年修订的部分企业会计准则有关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。本次会计政策变更预计不会导致公司租赁确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营成果、现金流量不产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　备查文件：

　　1、广东松炀再生资源股份有限公司第三届董事会第五次会议决议。

　　2、广东松炀再生资源股份有限公司第三届监事会第五会议决议。

　　3、广东松炀再生资源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-019

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于公司及子公司使用自有资金

　　进行现金管理的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  现金管理金额：不超过人民币50,000.00万元，在上述额度范围内，资金可以滚动使用；

　　●  现金管理产品类型：国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款；

　　●  现金管理期限：自董事会审议批准之日起不超过12个月资金可以滚动使用；

　　●  履行的审议程序：公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，公司监事会、独立董事发表了明确同意意见。

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金的使用效率，在不影响公司（含全资及控股子公司）正常发展，保证公司运营资金需求和资金安全的前提下，同意公司及子公司拟使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理，用于购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款。公司及子公司在授权额度范围及投资期限内，自董事会审议批准之日起不超过12个月资金可以滚动使用，并授权公司董事长负责组织实施。

　　一、使用自有资金进行现金管理的基本情况

　　1、现金管理目的

　　在不影响公司（含全资及控股子公司）正常发展，保证公司运营资金需求和资金安全的前提下，通过使用自有资金购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款，可以提高公司资金使用效率，降低资金成本，提高资金收益，为公司和股东获得更高的回报。

　　2、现金管理的额度

　　公司及子公司拟使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。

　　3、现金管理的产品品种

　　公司及子公司拟使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理，用于购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款。

　　4、投资期限

　　公司及子公司在授权额度范围及投资期限内，自董事会审议批准之日起不超过12个月资金可以滚动使用。

　　5、资金来源

　　公司及子公司本次进行现金管理的资金来源全部为自有资金。

　　6、决策程序

　　以自有资金进行现金管理的事项，已经董事会审议通过，公司监事会、独立董事发表了明确同意意见。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》等有关规定，本次交易不构成关联交易，无需提交公司股东大会批准。

　　7、公司与提供现金管理的机构不存在关联关系。

　　二、投资风险及控制措施

　　1、投资风险

　　（1）尽管公司拟选择低风险投资品种的现金管理产品,但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

　　（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期；

　　（3）相关人员的操作风险。

　　2、公司针对以上投资风险拟采取的措施

　　（1）公司董事会审议通过后，授权公司董事长负责组织实施，公司经营管理层及相关财务人员将持续跟踪银行理财产品投向、项目进展情况，将及时采取相应保全措施，控制投资风险；

　　（2）公司内审部门负责对现金投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有现金管理产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失；

　　（3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

　　（4）公司将依据上海证券交易所的有关规定,做好相关信息披露工作。

　　三、对公司的影响

　　公司最近一年又一期的主要财务情况如下：

　　单位：万元

　　公司及子公司使用自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司的经营发展。通过对自有资金进行适度、适时的现金管理，可以提高资金使用效率,增加投资效益,进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

　　四、决策程序的履行及监事会、独立董事的意见

　　公司于2021年4月29日分别召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》。

　　（一）、独立董事意见

　　公司独立董事对该事项发表意见如下：

　　公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在保证流动性和资金安全的前提下，公司及子公司使用自有资金进行现金管理，有利于提高现金管理收益，也有利于提高资金的使用效率，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。

　　因此，独立董事同意公司及子公司使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理的事项。

　　（二）、监事会意见

　　监事会认为：公司及子公司使用自有资金进行现金管理，有利于提高资金现金收益，能为公司和股东带来更多的投资回报。上述事项已履行了必要的审批程序，符合法律法规及《公司章程》的相关规定。

　　因此，监事会同意公司及子公司使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理的事项。

　　五、备查文件：

　　1、广东松炀再生资源股份有限公司第三届董事会第五次会议决议。

　　2、广东松炀再生资源股份有限公司第三届监事会第五次会议决议。

　　3、广东松炀再生资源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-020

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于前期会计差错更正的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）本次前期会计差错更正对2019年度合并及母公司财务报表进行追溯调整。对公司2020年度财务状况和损益不构成重大影响。

　　根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露（2020 年修订）》及上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号—临时公告格式指引》的规定，现将前期会计差错更正事项有关情况说明如下：

　　一、本次会计差错更正概述

　　经公司自查，并与控股股东、实际控制人王壮鹏先生核实确认，2019年度至2020年度，公司控股股东、实际控制人王壮鹏通过预付设备供应商款项非经营性占用公司资金合计391,987,500.00元。2019年期间，公司控股股东、实际控制人王壮鹏通过预付设备供应商款项非经营性占用公司资金206,384,400.00元，公司对此事项进行了追溯调整，更正如下：

　　追溯调增2019年12月31日资产负债表“其他应收款”项目207,440,607.86元，调减“固定资产”项目8,835,400.00元，调减“其他非流动资产”项目197,549,000.00元，调增“递延所得税负债”项目162,227.68元，调增“盈余公积”项目86,550.64元，调增“未分配利润”项目807,429.54元。

　　追溯调减2019年度利润表“财务费用”项目1,056,207.86元，调增“所得税费用”项目162,227.68元。

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次前期会计差错更正对公司的影响

　　根据《企业会计准则》的规定，公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行处理，影响的报表项目及影响金额列示如下：

　　（一）2019年度合并财务报表

　　1、合并资产负债表项目影响

　　2、合并利润表项目影响

　　3、合并现金流量表项目影响

　　（二）2019年度母公司财务报表

　　1、母公司资产负债表项目影响

　　2、母公司利润表项目影响

　　3、母公司现金流量表项目影响

　　三、本次会计政策变更履行的决策程序

　　2021年4月29日公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。

　　本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　四、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　（一）董事会意见

　　董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、 会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号 —财务信息的更正及相关披露》的规定，真实、客观、公允地反映了公司的财务状况，董事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事对关于前期会计差错更正发表独立意见：本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项符合《会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的规定，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规。

　　我们同意上述前期会计差错更正事项。

　　（三）监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》和公司会计政策的相关要求，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果。该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意董事会关于本次前期会计差错更正的处理。

　　（四）会计师事务所意见

　　公司聘请的会计师事务所广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为：司农专字[2021]21000370059号《关于广东松炀再生资源股份有限公司2019年度前期会计差错更正专项说明的审核报告》。

　　特此公告。

　　备查文件：

　　1、广东松炀再生资源股份有限公司第三届董事会第五次会议决议。

　　2、广东松炀再生资源股份有限公司第三届监事会第五会议决议。

　　3、广东松炀再生资源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日

　　公司代码：603863                                     公司简称：松炀资源

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　2021年第一季度报告正文

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人王壮鹏、主管会计工作负责人陈剑丰及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕玲保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　1、资产负债表项目重大变动情况及原因

　　单位：元 币种:人民币

　　2、利润表项目重大变动情况及原因

　　单位：元 币种:人民币

　　3、现金流量表项目重大变动情况及原因

　　单位：元 币种:人民币

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用     √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-023

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于股票交易实施其他风险警示

　　暨公司股票停牌的提示性公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  实施风险警示的起始日为：2021 年5月6日。

　　●  实施风险警示后的股票简称为:ST松炀、股票代码为:603863、股票价格的日涨跌幅限制为5%。

　　●  实施风险警示后股票将在风险警示板交易。

　　一、股票种类简称、证券代码以及实施风险警示的起始日

　　（一）股票种类与简称

　　A 股股票简称由“松炀资源”变更为“ST松炀”；

　　（二）股票代码仍为“603863”；

　　（三）实施退市风险警示的起始日：2021 年 5 月 6 日。

　　二、实施风险警示的适用情形

　　广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了《广东松炀再生资源股份有限公司内部控制审计报告》，该报告对公司内部控制有效性出具了否定意见。

　　根据《股票上市规则》第 13.9.1 条规定，公司股票将被实施其他风险警示。

　　三、实施风险警示的有关事项提示

　　根据《股票上市规则》第 13.9.2 条等相关规定，公司股票将于2021年4月30日停牌1天，2021年5月6日起实施其他风险警示。实施其他风险警示后公司股票将在风险警示板交易，股票价格的日涨跌幅限制为5%。

　　四、公司董事会关于争取撤销风险警示的意见及主要措施

　　公司董事会已于2021年4月29日前全部解决了资金占用问题，收回了占用资金本息。公司董事会将全面加强内部控制管理，规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，杜绝此类事件的发生。

　　五、实施其他风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

　　公司股票交易被实施其他风险警示期间接受投资者咨询的方式不变。主要方式如下：

　　1、 联系人：林指南

　　2、 联系地址：广东省汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧

　　3、 咨询电话：0754-85311688

　　4、 传真：0754-85116988

　　5、 电子信箱：gdsyrr@sypaper.cn

　　公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 为 上 海 证 券 交 易 所 网 站（http://www.sse.com.cn）、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-022

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于召开2020年度网上业绩

　　及分红说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  会议召开时间：2021年5月17日（星期一）下午15：00-16:00

　　●  会议召开地点：上海证券交易所“上证E互动”平台（http://sns.sseinfo.com）“上证e访谈”栏目

　　●  会议召开方式：网络互动方式

　　●  投资者可在2021年5月14日16:30之前，通过电话、传真或电子邮件等方式联系公司，并将需要了解的情况和关心的问题提前反馈给公司，公司将在说明会上选择投资者普遍关注的问题进行回答。

　　一、说明会类型

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）已于2021年4月30日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《广东松炀再生资源股份有限公司2020年年度报告》。为让广大投资者更全面、深入的了解公司2020年度经营业绩、利润分配、发展规划等情况，根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规定，公司定于2021年5月17日（星期一）下午15：00-16：00以网络互动方式召开2020年度业绩及分红说明会。

　　届时公司将与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、说明会召开的时间、地点

　　1、会议召开时间：2021年5月17日（星期一）下午15：00-16:00

　　2、会议召开地点：上海证券交易所“上证e互动”（http://sns.sseinfo.com）的“上证e访谈”栏目。

　　三、参加人员

　　公司董事长王壮鹏先生、董事会秘书林指南先生和财务总监陈剑丰先生将在线与广大投资者进行交流。

　　四、投资者参加方式

　　1、投资者可以在2021年5月17日（星期一）下午15:00-16:00通过互联网直接登陆上海证券交易所“上证e互动”网络平台（http://sns.sseinfo.com），注册登录后在线直接参与本次说明会，欢迎广大投资者积极参与。

　　2、投资者可在2021年5月14日16:30之前，通过电话、传真或电子邮件等方式联系公司，并将需要了解的情况和关心的问题提前反馈给公司，公司将在说明会上选择投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系人：林指南

　　联系电话：0754-85311688

　　联系传真：0754-85116988

　　电子邮箱：gdsyrr@sypaper.cn

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：603863    证券简称：松炀资源    公告编号：2021-011

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于公司自查控股股东、实际控制人

　　非经营性资金占用及整改报告的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称：“公司”）经自查，并与控股股东、实际控制人核实确认，发现公司控股股东、实际控制人存在非经营性占用公司资金的情况，截至本公告披露日占用资金已全部归还。

　　公司及控股股东、实际控制人等相关方会采取有效措施，杜绝类似情况再次发生。

　　一、公司控股股东、实际控制人资金占用的具体情况

　　经公司自查，并与控股股东、实际控制人王壮鹏先生核实确认，2019年至2020年度期间内，公司控股股东、实际控制人通过其他非关联方方式占用公司资金发生额累计39,198.75万元（其中募集资金占用发生额23,946.36万元）。

　　2019年度期间，公司累计向第三方支付设备款20,638.44万元（其中募集资金17,288.00万元），非经营性资金占用余额20,638.44万元（其中募集资金17,288.00万元）；2020年年度期间，公司累计向第三方支付设备款18,560.31万元（其中募集资金6,658.36万元），非经营性资金占用余额18,560.31万元（其中募集资金6,658.36万元）。

　　二、控股股东、实际控制人还款措施

　　公司经自查发现并确认控股股东、实际控制人资金占用事项后，公司董事会、监事会及管理层高度重视，并积极与控股股东、实际控制人沟通，督促其尽快解决非经营性资金占用的问题。

　　截止本公告披露日，公司控股股东、实际控制人以现金支付方式已归还全部占用资金款及利息共计 40,979.94 万元，消除了不利影响。

　　三、公司整改措施

　　《关于公司自查控股股东、实际控制人非经营性资金占用及整改报告的议案》已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，同时，公司制定和完善《防范控股股东及关联方占用资金专项制度》，严格落实各项措施和公司相关制度的执行，防止该类事项的再次发生。

　　公司后续拟采取以下措施，以杜绝类似情况再次发生。

　　1、公司对本次违规行为涉及的有关人员进行严肃问责，并对现有内控相关制度、人员和权限设定等进行重新评估及必要的调整，形成真正的有效制约，防范管理层权限过于集中风险。

　　2、公司将继续严格遵守《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规范》等相关法律规定，按照中国证监会和上海证券交易所关于上市公司规范运作的要求,加强内部控制培训，积极参与监管部门组织的学习培训，继续组织开展对中高层管理人员及员工的法律法规培训，尤其是要提高风险意识，强化合规经营的意识；组织公司及子公司相关人员认真学习有关法律法规和公司内部控制制度，确保内部控制制度有效执行，切实提升公司规范运作的水平，促进公司健康可持续发展。

　　3、根据证监会《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，进一步优化公司治理结构，充分发挥公司董事会尤其是独立董事、董事会审计委员会的职能和监事会的监督作用；加强内部审计部门对公司经营和内部控制关键环节的监察审计职能。

　　4、公司将全面梳理并积极健全完善内部控制机制，进一步规范公司治理和三会运作机制，不断优化公司的法人治理结构，强化合规意识，规范公司运行，建立践行良好的内部控制体系。

　　四、相关风险提示

　　上述事项构成《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第 13.9.1条、第 13.9.2 条规定的情形，公司可能会被上海证券交易所实行其他风险警示。

　　公司郑重提醒广大投资者：公司指定的披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司相关信息均以上述法定媒体和网站刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2021-012

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　第三届董事会第五次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月19日以邮件、书面方式向全体董事发出了以现场结合通讯表决方式召开第三届董事会第五次会议的会议通知及相关议案。2021年4月29日，公司以现场结合通讯表决方式召开了第三届董事会第五次会议。会议应参与表决的董事7名，实际参与表决的董事7名。本次会议召集及召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议审议并以记名投票方式表决通过了会议议案，作出以下决议：

　　1、审议通过了《关于公司2020年年度报告及年度报告摘要的议案》；

　　公司根据企业的经营情况及经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报表，编写了公司《2020年年度报告》及年度报告摘要，《2020年年度报告》及摘要的内容依据充分、适当，真实公允。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　公司2020年年度报告及摘要详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　2、审议通过了《2020年度董事会工作报告》；

　　公司董事会根据公司 2020年度的经营情况及重大决策情况，编制了《2020年度董事会工作报告》。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　3、审议通过了《2020年度总经理工作报告》；

　　公司总经理根据公司2020年度的实际经营情况向公司董事会汇报了《2020年度总经理工作报告》。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　4、审议通过了《2020年度独立董事述职报告》；

　　2020年，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司法》、《公司章程》以及《独立董事制度》等法律法规的有关规定，切实履行独立董事职责，认真审慎地行使公司和股东所赋予的权利，维护公司和全体股东的合法权益，独立董事就2020年履职情况编制了《2020年度独立董事述职报告》。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　5、审议通过了《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》；

　　根据中国证监会和上海证券交易所《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司董事会审计委员会在2020年度，本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行审计监督职责并编制了《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　6、审议通过了《2020年度财务决算报告》；

　　公司依据广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报表编写了《2020年度财务决算报告》，该报告的内容依据充分、适当，真实公允。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　7、审议通过了《关于公司2020年度利润分配的预案》；

　　考虑公司经营现状及未来发展，2020年度拟不进行利润分配，留存利润全部用于公司经营发展。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于2020年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2021-016）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　8、审议通过了《2021年度财务预算报告》；

　　公司依据政策导向，结合行业发展方向，根据公司2021年的生产经营发展计划确定的经营目标，编制了公司《2021年度财务预算报告》。该报告的内容依据充分、适当，真实公允。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　9、审议通过了《关于公司2020年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》；

　　广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度财务报表进行审计，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（司农审字[2021]21000370019号），公司对2020年带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项进行了专项说明。

　　表决结果：同意票5票，反对0票，弃权0票。

　　因与董事会决议事项所涉及的对象有关联关系，董事长王壮鹏、董事蔡建涛回避了本议案的表决。

　　公司独立董事对此发表了意见，具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　10、审议通过了《关于公司自查控股股东、实际控制人非经营性资金占用及整改报告的议案》；

　　经公司自查，并与控股股东、实际控制人核实确认，发现公司控股股东、实际控制人存在非经营性占用公司资金的情况，截至本公告披露日占用资金已全部归还。公司及控股股东、实际控制人等相关方会采取有效措施，杜绝类似情况再次发生。

　　表决结果：同意票5票，反对0票，弃权0票。

　　因与董事会决议事项所涉及的对象有关联关系，董事长王壮鹏、董事蔡建涛回避了本议案的表决。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于公司自查控股股东、实际控制人非经营性资金占用及整改报告的公告》（公告编号：2021-011）。

　　11、审议通过了《关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明》；

　　广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）经审核后出具《关于广东松炀再生资源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明》（司农专字[2021]21000370026号），现将公司2020年度资金占用专项报告提请审议。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　12、审议通过了《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

　　根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44号）、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《上海证券交易所上市公司信息披露公告格式第16号—上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告格式》及《广东松炀再生资源股份有限公司募集资金管理制度》的有关规定，公司编制了《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》并提请董事会审议。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　13、审议通过了《关于公司董事及高级管理人员2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划的议案》；

　　公司2020年度董事及高级管理人员薪酬情况及2021年薪酬计划符合当地发展水平及公司实际情况，内容真实公允。

　　13.1、王壮鹏2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事王壮鹏回避表决

　　13.2、蔡建涛2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事蔡建涛回避表决

　　13.3、王林伟2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事王林伟回避表决

　　13.4、李纯2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事李纯回避表决

　　13.5、蔡友杰2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事蔡友杰回避表决

　　13.6、陈卓嘉2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事陈卓嘉回避表决

　　13.7、张立新2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票6票，反对0票，弃权0票

　　关联董事张立新回避表决

　　13.8、王卫龙2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票

　　13.9、林指南2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票

　　13.10、陈剑丰2020年度薪酬情况及2021年薪酬计划

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　14、审议通过了《公司2020年度内部控制评价报告》；

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价并制定了《公司2020年度内部控制评价报告》，请审议。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　15、审议通过了《关于公司2021年度向金融机构申请综合授信额度及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》；

　　因经营发展需要，公司及合并范围内子公司2021年拟向金融机构申请总额不超过人民币22亿元（最终以各家金融机构实际审批的授信额度为准）的综合授信额度，用途为流动资金贷款、固定资产贷款、银行承兑汇票、国际贸易融资及票据贴现、融资租赁等各种业务，具体授信金额将视公司营运资金的实际需求而定；同时公司及合并范围内子公司以所拥有的包括但不限于机器设备、厂房、土地使用权等资产为综合授信额度内的授信提供担保，担保数额以实际授信数额为准。有效期限为2020年年度股东大会通过之日起至2021年年度股东大会召开之日为止。

　　公司向金融机构申请的综合授信额度总计不超过人民币22亿元（最终以各家金融机构实际审批的授信额度为准）不等于公司的实际融资额度，具体融资金额应在授信额度内，视公司运营资金的实际需求予以确定。授信期限自公司与各金融机构签订协议之日起计算，在办理具体融资业务时授信额度使用期限不受授信期限限制，并提请股东大会授权董事长根据各相关金融机构对该授信额度及融资额度的担保事项及所要求的相关条件进行处置。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　16、审议通过了《关于确认2020年度关联交易并预计公司2021年度关联交易的议案》；

　　（1）、确认2020年度关联交易；

　　公司确认2020年度与关联方广东松炀塑胶玩具有限公司实际发生租金金额93,295.24元。

　　（2）、预计2021年度关联交易；

　　因公司经营发展需要，公司及合并范围内子公司预计有向金融机构融资借款的需要，公司预计2021年度将发生的融资总额不超过22亿元。为缓解资金压力，提高融资效率，拟申请批准由公司关联方，包括但不限于公司合并范围内子公司、公司控股股东及其控制的公司、控股股东配偶及直系亲属等为公司向金融机构融资借款提供无偿性关联担保，同时，公司为合并范围内子公司向金融机构融资借款提供无偿性关联担保，公司在预计的金额范围内，根据业务开展的需要，与上述关联方签署相关协议。生效期限为：2020年年度股东大会通过之日起至2021年年度股东大会召开之日为止。

　　表决结果：同意票5票，反对0票，弃权0票。

　　因涉及关联交易，公司董事长王壮鹏、董事蔡建涛回避了本议案的表决。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于2021年关联交易预计情况的公告》（公告编号：2021-017）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　17、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　2018年12月7日，财政部修订并发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号)（以下简称“新租赁准则”）的通知，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则修订，公司需对原采用的租赁会计政策进行相应调整。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-018）。

　　18、审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》；

　　为提高公司资金的使用效率，在不影响公司（含全资及控股子公司）正常发展，保证公司运营资金需求和资金安全的前提下，同意公司及子公司拟使用不超过人民币50,000.00万元的自有资金进行现金管理，用于购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款。公司及子公司在授权额度范围及投资期限内，自董事会审议批准之日起不超过12个月资金可以滚动使用，并授权公司董事长负责组织实施。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-019）。

　　19、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

　　结合本公司自查发现，控股股东、实际控制人在2019年至2020年期间内存在非经营性资金占用事项，根据《企业会计准则》相关规定，公司对2019年度合并及母公司财务报表数据进行了追溯调整。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2021-020）。

　　20、审议通过了《关于制定和完善<防范控股股东及其他关联方资金占用管理办法>议案》；

　　为了建立防止控股股东及其他关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及其他关联方资金占用行为的发生，公司制定和完善《防范控股股东及其他关联方资金占用管理办法》，严格落实各项措施和公司相关制度的执行，防止该类事项的再次发生。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的公司《防范控股股东及其他关联方资金占用管理办法》。

　　21、审议通过了《2021年第一季度报告全文的议案》；

　　公司根据企业的经营情况编写了公司《2021年第一季度报告》，内容依据充分、适当，真实公允。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　公司2021年第一季度报告具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

　　22、审议通过了《关于召开广东松炀再生资源股份有限公司2020年年度股东大会的议案》；

　　公司董事会决定于2021年5月21日召开公司2020年年度股东大会，审议上述需提交股东大会审议的议案。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月29日