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大连圣亚旅游控股股份有限公司关于前期会计差错更正的公告

　　证券代码：600593 证券简称：大连圣亚公告编号：2021-035

　　本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形。

　　一、前期会计差错更正原因

　　1. 公司在2018-2019年度当年确认的经销商代理门票收入与公司营收管理系统中实际验票数量及金额存在差异。公司2018年度、2019年度年报中披露景区门票收入在门票售出时按实际收取金额时点确认，公司属于旅游服务行业，门票收入应属于提供劳务收入，应按实际提供劳务时点确认门票销售收入。应在游客将门票核销入馆后，主要风险和报酬在游客通过闸口入馆后得以转移，同时与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

　　拟对上述会计差错事项进行更正，并对公司2018年度、2019年度、2020年一季度、半年度、三季度相关合并及公司财务报表项目进行追溯调整。

　　2. 公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队，在诸多领域拥有国内领先的优势，并能保持不断创新。其中企鹅饲养繁育技术始终保持国际领先，是“国家级南极企鹅种源繁育基地”，大连圣亚极地世界是国内成功繁育企鹅数量最多的单体场馆，由此也导致公司拥有的企鹅数量呈逐年上升趋势。近年来，公司各年度企鹅孵化数量均在50只左右，自主孵化企鹅并对外输出是公司主营业务之一，也是公司自主研发项目成果转化的体现，为更好地反应业务实质，公司应对该部分企鹅的销售收入纳入营业收入核算。2020年1-9月，公司在账务核算时未对生物资产的类型进行准确划分，导致生产性生物资产与消耗性生物资产核算不准确，拟对上述会计差错事项进行更正，并对公司2020年一季度、半年度、三季度合并及公司财务报表项目进行调整。

　　二、更正事项1.对2018年度、2019年度合并及公司财务报表的影响

　　1、对2018年度合并及公司财务报表的影响

　　（1）对2018年12月31日合并资产负债表的影响

　　（2）对2018年12月31日公司资产负债表的影响

　　（3）对2018年度合并利润表的影响

　　（4）对2018年度公司利润表的影响

　　2、对2019年度合并及公司财务报表的影响

　　（1）对2019年12月31日合并资产负债表的影响

　　（2）对2019年12月31日公司资产负债表的影响

　　（3）对2019年度合并利润表的影响

　　（4）对2019年度公司利润表的影响

　　三、更正事项1.2.综合对2020年一季度、半年度、三季度合并及公司报表影响

　　1、对2020年一季度合并及公司财务报表的影响

　　（1）对2020年一季度合并资产负债表的影响

　　（2）对2020年一季度公司资产负债表的影响

　　（3）对2020年一季度合并利润表的影响

　　（4）对2020年一季度公司利润表的影响

　　2、对2020年半年度合并及公司财务报表影响

　　（1）对2020年半年度合并资产负债表的影响

　　（2）对2020年半年度公司资产负债表的影响

　　（3）对2020年半年度合并利润表的影响

　　（4）对2020年半年度公司利润表的影响

　　3、对2020年三季度合并及公司财务报表的影响

　　（1）对2020年三季度合并资产负债表的影响

　　（2）对2020年三季度公司资产负债表的影响

　　（3）对2020年三季度合并利润表的影响

　　（4）对2020年三季度公司利润表的影响

　　四、独立董事、监事会的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　独立董事屈哲锋、李双燕：我们认为，公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，我们同意《公司前期会计差错更正议案》。

　　独立董事任健提出弃权，原因是涉及财务数据问题，特别是票务收入问题，未明确获得明确的数据支持和合理性解释，独董任健不能确认上述议案内容真实性、合理性，故投弃权票。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为公司本次会计差错更正，符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定。更正后的财务数据及财务报表能够反映公司实际经营情况及财务状况，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整。

　　五、上网公告附件

　　1、公司第七届三十八次董事会会议决议；

　　2、公司第七届十五次监事会会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立意见；

　　4、附件：更正后的公司2018年度、2019年度、2020年一季度、2020年半年度、2020年三季度财务报表及附注。

　　特此公告。

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　董事会

　　二二一年四月二十九日

　　证券代码：600593 证券简称：大连圣亚公告编号：2021-036

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知的规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　1、2018年12月，财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。依据要求，公司自2021年1月1日起执行该准则。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号-租赁》及其相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　变更后，公司执行财政部于2018年12月修订并发布的《企业会计准则第21号-租赁》。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　1、新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　根据公司现有承租资产情况，承租业务符合短期租赁条件的，继续按现有模式将租金计入支出；租期超过一年的承租业务，则按照新租赁准则规定，确认使用权资产、租赁负债，计提折旧和利息。同时，根据新旧准则衔接规定，本次会计政策变更不影响公司2020年度股东权益、净利润等相关财务指标。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知的规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》而进行的合理且必要的变更。变更后的会计政策符合国家财政部、中国证监会及上海证券交易所的相关规定，能够准确地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意《关于会计政策变更的议案》。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》而进行的合理且必要的变更。变更后的会计政策符合国家财政部、中国证监会及上海证券交易所的相关规定，能够准确地反映公司的财务状况及经营成果，亦符合公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。我们同意《关于会计政策变更的议案》。

　　四、上网公告附件

　　1、公司第七届三十八次董事会会议决议；

　　2、公司第七届十五次监事会会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十九日

　　证券代码：600593 证券简称：大连圣亚公告编号：2021-033

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　第七届三十八次董事会会议决议公告

　　一、董事会会议召开情况

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司第七届三十八次董事会于2021年4月19日发出会议通知，于2021年4月29日在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议应出席的董事9人，实际出席会议的董事8人，公司董事杨奇先生因个人原因未能亲自出席本次会议，其已审阅了本次董事会议案，发表了同意意见，并书面授权公司董事杨子平代为出席并行使表决权。本次会议由公司董事长主持，公司部分监事和部分高管列席会议。本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、会议审议情况

　　1、审议《公司2020年度总经理工作报告》

　　该议案 8 票赞成，0 票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：1、公司总经理与我的日常沟通交流较少，且本人于2021年4月28日凌晨1点才收到该议案材料，因此，无法在短时间内评判总经理的工作成效；2、总经理工作报告的叙述内容应严谨客观有依据，切勿再次引发诉讼并败诉。3、公司异地项目陆续出现诉讼问题，但本报告未有任何关于异地项目诉讼进展、项目建设等情况的描述。

　　2、审议《公司2020年度董事会工作报告》

　　该议案 8票赞成，1票反对，0票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投反对票，反对理由：1、本人对该议案中的营业收入、归母公司的净利润数据无法认同；2、自2020年董事会改选以来，公司在董事会召集流程、公司日常治理情况、公司信息披露等方面均多次出现错误，还被监管部门处罚，因此，本人无法同意董事会工作报告。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　3、审议《公司2020年度董事会审计委员会履职报告》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年度董事会审计委员会履职报告》

　　该议案8票赞成，0票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：鉴于本次董事会议案较多，内容繁杂，本人多次向大连圣亚索要第七届三十八次董事会会议议案，但均无果，直到2021年4月28日凌晨1点，本人才收到相关议案材料，4月29日上午9点就召开董事会，时间短暂，本人无法充分研判议案相关信息。

　　4、审议《公司2020年年度报告及摘要》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年年度报告》及《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年年度报告摘要》。

　　该议案 7票赞成，1票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投反对票，反对理由：1、由于存在两个无法确定的事项，中介机构出具了保留意见的审计报告。事项一是大连圣亚公司按照出资比例确认对三亚海洋馆公司的投资收益-1265万元，由于中介机构无法接触三亚海洋馆公司的财务信息，故无法对投资收益的真实性进行确认。事项二是大连圣亚公司2018-2019年度经销商代理门票收入与公司系统中验票数量及金额存在差异，大连圣亚公司进行会计差错更正处理，由于中介机构无法确认门票延期事项是否合理，也无法通过函证经销商等形式确认尚未入馆门票的数量，故无法对收入延期的真实性进行确认。我们认为大连圣亚公司应该按照中介机构的要求提供详尽的审计资料以证明上述两个事项的真实性，否则我无法认同公司收入、净利润等财务指标的真实性、准确性和完整性。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　5、审议《公司2020年度利润分配预案》

　　经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度合并报表实现归属于母公司的净利润为-69,980,644.19元，母公司报表净利润为-56,367,439.86元，母公司累计可供分配利润为141,840,762.70元。为满足公司未来资金需求，结合公司所处发展阶段，本次利润分配方案如下：（一）不计提法定盈余公积金；（二）不计提任意盈余公积金；（三）公司本年度不进行现金分红，未分配利润将留存公司用于再发展。具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年度利润分配预案》。

　　董事吴健投反对票，反对理由：由于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了保留意见的审计报告，因此本人无法保证财务指标的真实性、准确性和完整性。

　　该议案 7票赞成，1票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　独立董事屈哲锋、李双燕认为，公司2020年度利润分配预案符合公司实际经营情况和长期发展资金需求，不存在损害其他股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意《公司2020年度利润分配预案》，并同意将该预案提交公司2020年度股东大会审议。

　　6、审议《公司2020年度财务决算报告》

　　该议案 7票赞成，1票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　7、审议《公司2021年度财务预算报告》

　　该议案7票赞成，0票反对，2票弃权，议案获得通过。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　8、审议《公司2020年度内部控制评价报告》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。

　　该议案 7票赞成，0票反对，2票弃权，议案获得通过。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　独立董事屈哲锋、李双燕：我们认为，公司编制的《内部控制评价报告》真实、公允的反映了公司内部控制的情况，于内部控制评价报告基准日，不存在公司内部控制的重大缺陷。我们同意《公司2020年度内部控制评价报告》。

　　9、审议《公司2020年度内部控制审计报告》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年度内部控制审计报告》。

　　该议案7票赞成，0 票反对，2 票弃权，议案获得通过。

　　10、审议《公司前期会计差错更正议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司前期会计差错更正公告》。

　　该议案7票赞成，1票反对，1 票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投反对票，反对理由：由于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了保留意见的审计报告，因此我认为在不能充分证明该收入延期事项确实存在的情况下，不同意进行会计差错更正的调整。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　11、审议《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　该议案 8票赞成，0票反对，1 票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：由于评判时间过短，因此，本人无法论证该议案的真实目的及其合理合规性。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　我们认为，公司本次会计政策变更是根据财政部修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》而进行的合理且必要的变更。变更后的会计政策符合国家财政部、中国证监会及上海证券交易所的相关规定，能够准确地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意《关于会计政策变更的议案》。

　　12、审议《关于公司2021年度对外担保计划及授权的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《关于公司 2021 年度对外担保计划及授权的公告》。

　　该议案7票赞成，2票反对，0票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投反对票，反对理由：公司的担保方案应有明确的目标和目的，虽然本次担保议案中今年新注册成立的五家子公司的担保额度较上次议案大幅减少，实体项目的担保额度增加，但未说明这五家子公司的融资目的和资金投向，甚至还允许公司及控股子公司在担保总额度范围里内部调剂使用，容易引发经营风险、影响股东权利。

　　独立董事任健投反对票，反对理由：对第12项议案《关于公司2021年度对外担保计划及授权的议案》在第七届第三十六次董事会独董任健投弃权票，在第七届第三十七次董事会独董任健投反对票，原因是新增担保单位担保事项尚不清晰，内有三个以往担保新增担保额度，但财务总监解释为银行贷款当时未发放不存在余额用尽问题，且与2020年年报中担保内容存在需进一步明确资料和进行合理解释事项。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　独立董事屈哲锋、李双燕：我们认为，公司2021年度对外担保计划的制定和实施是为了满足公司及子公司的生产经营需要，符合公司的发展战略和全体股东的利益；公司承担的担保风险可控，不会损害公司股东、特别是中小股东的利益。我们同意《关于公司2021年度对外担保计划及授权的议案》，并同意将该议案提交公司2020年度股东大会审议。

　　13、审议《董事会关于2020年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《董事会关于2020年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》。

　　该议案7票赞成，1票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投反对票，反对理由：由于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了保留意见的审计报告，因此本人无法保证财务指标的真实性、准确性和完整性，本人也无法保证审计意见真实、客观地反映了公司 2020 年度的财务状况和经营成果。

　　14、审议《公司2021年第一季度报告及正文》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司2021年第一季度报告》。

　　该议案7票赞成，0票反对，2票弃权，议案获得通过。

　　15、审议《关于公司及控股子公司2020年度日常关联交易确认暨2021年度日常关联交易预计的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于公司及控股子公司2020年度日常关联交易确认暨2021年度日常关联交易预计的公告》。

　　该议案7票赞成，0票反对，1票弃权，关联董事吴健对该议案回避表决，议案获得通过。

　　公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见：

　　独立董事屈哲锋、李双燕：我们认为，本次提交的关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计事项为公司及控股子公司正常生产经营所需，交易以市场价格为基础协商定价，定价公允，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意《关于公司及控股子公司2020年度日常关联交易确认暨2021年度日常关联交易预计的议案》。

　　16、审议《关于修改<公司章程>的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于修改<公司章程>的公告》。

　　该议案8票赞成，0票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：由于评判时间不足，本人不清楚公司增加主营内容的合理合规性，也不清楚所增加的主营内容是否应经过相关主管部门的批准。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　17、审议《关于聘任公司证券事务代表的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的公告》。

　　该议案8票赞成，0票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：蒋红由女士简历过于简单，相关工作经验未有任何描述，并且尚未取得上海证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》，本人无法判断该人是否能够胜任证券事务代表职务。

　　18、审议《关于公司外部董事薪酬（津贴）方案的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于公司外部董事薪酬（津贴）方案的公告》。

　　该议案8票赞成，0票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：由于评判时间较短，本人无法充分研究该议案的合理合规性。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：我们认为，公司2021年度针对外部董事的薪酬方案是根据公司所处的行业、地域的薪酬水平制定的，有利于充分发挥公司外部董事的工作积极性，符合公司长远发展需求，未损害公司和中小股东的利益。我们同意《关于公司外部董事薪酬（津贴）方案的议案》，并同意将该议案提交公司2020年度股东大会审议。

　　19、审议《关于计提资产减值准备的议案》

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》的《大连圣亚旅游控股股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。

　　该议案7票赞成，0票反对，2票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：由于本人无法保证公司2020年度财务指标的真实性、准确性和完整性，因此，本人也无法评判公司计提资产减值准备的真实目的及其合理合规性。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　公司独立董事对该议案发表了独立意见：

　　独立董事屈哲锋、李双燕：我们认为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和会计政策的相关规定，公司计提资产减值准备后，能更加客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。我们同意《关于计提资产减值准备的议案》，并同意将该议案提交公司2020年度股东大会审议。

　　20、审议《关于召开2020年年度股东大会的通知》

　　公司拟于2021年6月28日下午14时00分召开2020年年度股东大会，审议相关议案，会议会场设置于大连市沙河口区中山路608-6-8大连圣亚旅游控股股份有限公司三楼会议室。

　　该议案8票赞成，0票反对，1票弃权，议案获得通过。

　　董事吴健投弃权票，弃权理由：由于议案内容过于简单，表决时间又很紧迫，同时鉴于对上述议案的意见，因此，本人也无法评判该议案的合理合规性。

　　三、备查文件

　　1、公司第七届三十八次董事会会议决议

　　2、独立董事关于相关事项的事前认可意见

　　3、独立董事对第七届三十八次董事会相关事项的独立董事意见

　　特此公告。

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十九日

　　证券代码：600593 证券简称：大连圣亚公告编号：2021-034

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　2020年度利润分配预案公告

　　本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 2020年度利润分配预案：公司本年度不进行现金分红，未分配利润将留存公司用于再发展。

　　● 2020年度利润分配预案已经第七届三十八次董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。

　　一、利润分配预案内容

　　（一）不计提法定盈余公积金；

　　（二）不计提任意盈余公积金；

　　（三）公司本年度不进行现金分红，未分配利润将留存公司用于再发展。

　　二、本年度不进行现金分红的情况说明

　　2020年度，公司受新冠疫情不可抗力影响，根据当地政府防疫要求，大连圣亚旅游控股股份有限公司大连景区2020年1月下旬-6月上旬、7月下旬-8月下旬暂停营业，哈尔滨圣亚极地公园有限公司2020年1月下旬-3月下旬、4月下旬-7月上旬景区暂停营业，未取得营业收入；与此同时，2020年开业期间游客数量较往年大幅减少，导致营业收入大幅下滑。2020年度，公司实现归属于母公司的净利润为-69,980,644.19元，母公司报表净利润为-56,367,439.86元，经营活动产生的现金流量净额为13,249,150.87元。2020年，公司经受住了新冠肺炎疫情带来的严峻考验，鉴于公司2020年度未实现盈利，结合公司实际经营情况和长期发展资金需求，公司2020年度拟不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2021年4月29日召开第七届三十八次董事会会议审议了《公司2020年度利润分配预案》，以7票赞成， 1票反对，1票弃权的表决结果审议通过。该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　（三）监事会意见

　　公司于2021年4月29日召开第七届十五次监事会会议审议通过了《公司2020年度利润分配预案》。监事会认为本次拟不进行利润分配的预案有利于维护公司及股东的长远利益，符合公司实际，具备合理性，有利于促进公司长远发展利益，一致同意本次2020年度利润分配预案。

　　四、相关风险提示

　　（一）本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　（二）本次利润分配方案经公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

　　特此公告。

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十九日

　　股票代码：600593 股票简称：大连圣亚公告编号：2021-037

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司关于公司

　　2021年度对外担保计划及授权的公告

　　本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　大连圣亚旅游控股股份有限公司于2021年4月29日召开第七届三十八次董事会会议，审议通过了《关于公司2021年度对外担保计划及授权的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、担保情况概述

　　根据中国证券监督管理委员会、中国银行业监督委员会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际经营情况，为保障公司持续健康、平稳地运营，满足公司资金需求，拟就公司2021年度对外担保作如下计划安排：

　　2021年公司计划对外担保总额合计不超过9.60亿元人民币，包括公司为子公司担保、子公司为子公司担保。担保资金主要用于场馆日常运营，维修改造，动物资产购置及异地项目等，担保方式包括但不限于抵押担保、质押担保、保证担保等。

　　二、担保及被担保人的具体情况

　　1、大连圣亚旅游控股股份有限公司

　　公司成立于1994年1月，统一社会信用代码：91210200604862592R，注册资本为12,880.00万元人民币，法定代表人为杨子平，其住所地为辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8号，经营范围为建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、营业性演出、水生野生动物驯养繁育（展览展示）、水生野生动物经营利用（展览展示、驯养繁殖展演、科普教育）、国家重点保护野生动物的驯养繁殖（观赏）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　截至2020年12月31日，公司（合并层面）经审计总资产2,099,700,770.83元，负债总额1,498,031,396.26元，资产负债率为71.34%，净资产601,669,374.57元；营业总收入114,219,413.43元，归属于母公司股东的净利润-69,980,644.19元。

　　2、哈尔滨圣亚极地公园有限公司

　　哈尔滨圣亚极地公园有限公司（以下简称“圣亚极地”）成立于2004年4月，统一社会信用代码为91230109756334350M，注册资本为10,000.00万元人民币，法定代表人为田力，其住所为哈尔滨市松北区太阳大道3号，经营范围为极地馆、水族馆、动物园的经营与管理；游乐园服务；动物表演；野生动物饲养服务；国家重点保护水生、陆生野生动物人工繁育；一般保护水生、陆生野生动物人工繁育；水生、陆生野生动物及其制品经营利用；海洋人造景观、海洋生物标本陈列、船舶模型陈列；技术服务、开发、咨询、交流、转让、推广。信息技术服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）。销售：旅游纪念品、工艺美术品（象牙及其制品除外）：服装服饰零售：动物饲料销售；摄影摄像服务；餐饮服务；食品生产经营；场地及设备租赁；会议及展览服务。组织文化艺术交流活动：营业性演出；文艺创作。

　　截至2020年12月31日，圣亚极地经审计总资产16,295.87万元，负债总额1,580.54万元，资产负债率为9.70%，净资产14,715.33万元；营业总收入2,820.62万元，净利润-1,602.80万元。

　　本公司持有圣亚极地100%的股权，圣亚极地系本公司全资子公司（一级）。

　　3、哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司

　　哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司（以下简称“圣亚旅游”）成立于2012年6月，统一社会信用代码为91230109591949815B，注册资本为9,450.00万元人民币，法定代表人为田力，其住所为哈尔滨市松北区太阳大道3号，经营范围为旅游业务；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；极地馆、水族馆、动物园的经营与管理；游乐园服务；动物表演；野生动物饲养服务；国家重点保护水生、陆生野生动物人工繁育；一般保护水生、陆生野生动物人工繁育；水生、陆生野生动物及其制品经营利用；海洋人造景观、海洋生物标本陈列、船舶模型陈列；技术服务、开发、咨询、交流、转让、推广；信息技术服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；销售：旅游纪念品、工艺美术品（象牙及其制品除外）；服装服饰零售；动物饲料销售；摄影摄像服务；酒店管理；住宿服务；餐饮服务；食品生产经营；场地及设备租赁；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动；营业性演出；文艺创作。

　　截至2020年12月31日，圣亚旅游经审计总资产36,053.95万元，负债总额26,498.89万元，资产负债率为73.50%，净资产9,555.06万元；营业总收入191.29万元，净利润77.04万元。

　　本公司间接持有圣亚旅游46.88%的股权，圣亚旅游系本公司控股子公司（二级）。

　　股权穿透图

　　4、大连圣亚酒店管理有限公司

　　大连圣亚酒店管理有限公司成立于2021年2月，统一社会信用代码为91210204MA10W6BU5G，注册资本为100.00万人民币，法定代表人为杨扬，其住所为辽宁省大连市沙河口区中山路608-8号，经营范围为许可项目：住宿服务，餐饮服务，洗浴服务，理发服务，医疗美容服务，酒吧服务（不含演艺娱乐活动），国家重点保护水生野生动物及其制品经营，国家重点保护水生野生动物人工繁育，营业性演出，高危险性体育运动（潜水），食品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：酒店管理，餐饮管理，健身休闲活动，养生保健服务（非医疗），会议及展览服务，商务代理代办服务，婚庆礼仪服务，摄像及视频制作服务，票务代理服务，销售代理，互联网销售（除销售需要许可的商品），非居住房地产租赁，日用百货销售，物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。