四川双马水泥股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告

　　(上接C29版)

　　证券代码：000935        证券简称：四川双马        公告编号：2021-19

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　本次会计差错更正不影响公司2020年半年度、2020年第三季度期间归属于上市公司股东的净利润，不影响公司2020年末财务状况和2020年度的经营成果。

　　四川双马水泥股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021年5月14日召开第八届董事会第八次会议、第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定的要求，对2020年半年度报告及2020年第三季度报告的会计差错事项进行更正，并据此对2020年年度报告中分季度的“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”进行更正，不影响2020年的年度合并及母公司的财务报表，且不影响其他年度的定期报告。

　　一、前期会计差错更正的原因

　　公司在编制 2020年半年度报告及2020年第三季度报告时，将增持联营投资基金股权形成的折价收益反映在投资收益中，但在编制2020年年度报表期间，发现原计入投资收益的增持联营投资基金股权形成的折价收益，依据企业会计准则应计入营业外收入。公司按此会计处理编制了2020年年度报告，审计机构对2020年年度财务报表出具了标准的无保留意见的审计意见，董事会及监事会审议通过了《2020年年度报告》，公司于2021年4月30日披露了《2020年年度报告》及摘要。

　　为真实、客观、公允地反映公司财务状况，公司现就2020年半年度报告及2020年第三季度报告进行会计差错更正，并据此对2020年年度报告中分季度相关数据进行更正。

　　二、前期会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响

　　本次会计差错更正，对公司2020年半年度及第三季度母公司利润表、2020年半年度及第三季度合并及母公司资产负债表、2020年半年度及第三季度合并及母公司现金流量表无影响，对2020年半年度及第三季度期间归属于上市公司股东的净利润无影响。

　　（一）对主要会计数据和财务指标的影响

　　1、对2020年半年度报告主要会计数据和财务指标的影响

　　单位：人民币元

　　（二）对2020年半年度报告合并财务报表附注的影响

　　单位：人民币元

　　1、投资收益

　　2、营业外收入

　　3、现金流量表补充资料

　　（三）对2020年年度报告的影响

　　依据前述对2020年半年度及第三季度报告中“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”的修订，公司对2020年年度报告中“分季度主要财务指标”及2020年年度报告摘要中“分季度主要会计数据”中“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”作如下更正：依据前述对2020年半年度及三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”的修订，公司对2020年年度报告中“分季度主要财务指标”及2020年年度报告摘要中“分季度主要会计数据”中第二季度和第三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”作如下更正：依据前述对2020年半年度及三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”的修订，公司对2020年年度报告中“分季度主要财务指标”及2020年年度报告摘要中“分季度主要会计数据”中第二季度和第三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”作如下更正：依据前述对2020年半年度及三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”的修订，公司对2020年年度报告中“分季度主要财务指标”及2020年年度报告摘要中“分季度主要会计数据”中第二季度和第三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”作如下更正：依据前述对2020年半年度及三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”的修订，公司对2020年年度报告中“分季度主要财务指标”及2020年年度报告摘要中“分季度主要会计数据”中第二季度和第三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”作如下更正：

　　单位：人民币元

　　更正前：

　　更正后：

　　（四）其他相关修订细项请详见更新后的2020年半年度报告及摘要、2020年第三季度报告全文及正文。

　　根据本次会计差错更正，公司对2020年半年度报告及摘要、2020年第三季度报告全文及正文、2020年年度报告及摘要进行了更正，更正后的定期报告请见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　三、董事会、独立董事、监事会的意见

　　（一）董事会意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会同意关于本次会计差错更正的处理。

　　（二）独立董事意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，符合公司的实际经营状况，没有损害公司和全体股东的合法权益。公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意公司本次会计差错更正。

　　（三）监事会意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的处理。

　　四、备查文件

　　（一）公司第八届董事会第八次会议决议；

　　（二）公司独立董事关于第八届董事会第八次会议相关事项的独立意见；

　　（三）公司第八届监事会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　四川双马水泥股份有限公司

　　董  事  会

　　2021年5月15日

　　四川双马水泥股份有限公司独立董事

　　关于第八届董事会第八次会议的独立意见

　　根据《公司法》、中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》以及《四川双马水泥股份有限公司独立董事制度》的有关规定，作为四川双马水泥股份有限公司的独立董事，我们对公司第八届董事会第八次会议审议的议案发表独立意见如下：

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，符合公司的实际经营状况，没有损害公司和全体股东的合法权益。公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意公司本次会计差错更正。

　　四川双马水泥股份有限公司独立董事

　　冯渊、张一弛、胡必亮

　　2021年5月14日

　　证券代码：000935          证券简称：四川双马       公告编号：2021-23

　　四川双马水泥股份有限公司

　　第八届监事会第五次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　四川双马水泥股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第五次会议于2021年5月14日以现场和通讯方式召开，现场会议地址为四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号，应参加的监事为3人，实际参会监事3人（会议通知于2021年5月10日以书面方式发出），本次会议由监事会主席杨大波先生主持。

　　本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。

　　公司在编制 2020年半年度报告及2020年第三季度报告时，将增持联营投资基金股权形成的折价收益反映在投资收益中，但在编制2020年年度报表期间，发现原计入投资收益的增持联营投资基金股权形成的折价收益，依据企业会计准则应计入营业外收入。公司按此会计处理编制了2020年年度报告，审计机构对2020年年度财务报表出具了标准的无保留意见的审计意见，董事会及监事会审议通过了《2020年年度报告》，公司于2021年4月30日披露了《2020年年度报告》及摘要。

　　为真实、客观、公允地反映公司财务状况，公司现就2020年半年度报告及2020年第三季度报告进行会计差错更正，并据此对2020年年度报告中分季度相关数据进行更正。

　　本次会计差错更正，对公司2020年半年度及第三季度母公司利润表、2020年半年度及第三季度合并及母公司资产负债表、2020年半年度及第三季度合并及母公司现金流量表无影响，对2020年半年度及第三季度期间归属于上市公司股东的净利润无影响。

　　经过认真审议，监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的处理。

　　请详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于前期会计差错更正的公告》《2020年半年度报告（更新后）》《2020年半年度报告摘要（更新后）》《2020年第三季度报告全文（更新后）》《2020年第三季度报告正文（更新后）》《2020年年度报告（更新后）》《2020年年度报告摘要（更新后）》。

　　三、 备查文件

　　1、经与会监事签字的监事会决议。

　　特此公告。

　　四川双马水泥股份有限公司

　　监 事 会

　　2021年5月15日

　　证券代码：000935         证券简称：四川双马       公告编号：2021-18

　　四川双马水泥股份有限公司

　　第八届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　四川双马水泥股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第八次会议于2021年5月14日以现场和通讯的方式召开，现场会议地址为四川省成都市锦江区红星路三段一号成都国际金融中心1号写字楼26楼2号。本次会议应出席董事9人，实到9人。会议通知于2021年5月10日以书面方式向各位董事和相关人员发出。

　　本次会议由董事长谢建平先生主持，高级管理人员和部分监事列席了会议。本次会议的召集、召开符合有关法律法规和《四川双马水泥股份有限公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　在公司董事充分理解会议议案并表达意见后，审议通过了以下议案：

　　（一）《关于前期会计差错更正的议案》

　　公司在编制 2020年半年度报告及2020年第三季度报告时，将增持联营投资基金股权形成的折价收益反映在投资收益中，但在编制2020年年度报表期间，发现原计入投资收益的增持联营投资基金股权形成的折价收益，依据企业会计准则应计入营业外收入。公司按此会计处理编制了2020年年度报告，审计机构对2020年年度财务报表出具了标准的无保留意见的审计意见，董事会及监事会审议通过了《2020年年度报告》，公司于2021年4月30日披露了《2020年年度报告》及摘要。

　　为真实、客观、公允地反映公司财务状况，公司现就2020年半年度报告及2020年第三季度报告进行会计差错更正，并据此对2020年年度报告中分季度相关数据进行更正。

　　本次会计差错更正，对公司2020年半年度及第三季度母公司利润表、2020年半年度及第三季度合并及母公司资产负债表、2020年半年度及第三季度合并及母公司现金流量表无影响，对2020年半年度及第三季度期间归属于上市公司股东的净利润无影响。

　　经认真审议，董事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会同意关于本次会计差错更正的处理。

　　请详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于前期会计差错更正的公告》《2020年半年度报告（更新后）》《2020年半年度报告摘要（更新后）》《2020年第三季度报告全文（更新后）》《2020年第三季度报告正文（更新后）》《2020年年度报告（更新后）》《2020年年度报告摘要（更新后）》。

　　本议案的表决情况为：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　三、备查文件

　　（一）第八届董事会第八次会议决议。

　　（二）独立董事关于第八届董事会第八次会议的相关独立意见。

　　特此公告。

　　四川双马水泥股份有限公司

　　董 事 会

　　2021年5月15日