(上接D12版)北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2021年半年度报告摘要

　　(上接D12版)

　　公司将根据募集资金使用情况，就部分暂时闲置募集资金分笔按灵活期限、6个月以内、6-12个月等不同期限进行现金管理，期限最长不超过12个月。

　　（四）决议有效期及决策

　　自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。 公司董事会授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同及协议等。公司财务部是本次购买理财产品的实施部门，负责拟定本次购买理财产品的计划、落实具体的理财配置策略、理财的经办和日常管理、理财的财务核算、理财相关资料的归档和保管等。

　　（五）信息披露

　　公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务，不会变相改变募集资金用途。

　　（六）现金管理收益分配

　　公司现金管理所得收益归公司所有，优先用于补足募投项目投资金额不足部分，以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金专户。

　　四、投资风险分析及风险控制措施

　　（一）对公司日常经营的影响

　　公司及其全资子公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影响公司募集资金投资项目的正常建设，亦不会影响公司主营业务的正常发展；同时能够提高资金使用效率，获得一定的投资收益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回报。

　　（二）安全性及风险控制措施

　　本次现金管理方式包括投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构的保本型理财产品、结构性存款、定期存款、协定存款等，主要受货币政策、财政政策等宏观经济政策及相关法律法规政策发生变化的影响。

　　公司将根据经济形势以及金融市场的变化进行现金管理；严格筛选合作对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强的银行等金融机构所发行的流动性好、安全性高的产品；公司董事会授权董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，财务部建立台账对所购买的产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作；独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查。公司审计部根据谨慎性原则定期对各项投资可能的风险与收益进行评价。

　　五、专项意见说明

　　（一）独立董事意见

　　公司在不影响募集资金投资项目建设和保证募集资金安全的前提下，公司及其全资子公司拟使用暂时闲置募集资金进行现金管理，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规和规范性文件的规定，有利于提高募集资金使用效率，未与募集资金投资计划相抵触，也不存在变相改变募集资金使用用途、损害公司股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。

　　综上，我们同意公司及其全资子公司使用不超过人民币1亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为，在保障公司正常经营运作和募投项目资金需求的前提下，公司及其全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，增加公司资金收益，为公司及股东谋求更多投资回报，且不改变募集资金用途，不存在损害公司及全体股东利益，尤其是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，且符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法规和规范性文件的规定，同意公司及其全资子公司使用不超过人民币1亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。

　　（三）保荐机构意见

　　经核查，本保荐机构认为：

　　1、公司及全资子公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，该事项符合有关法律、法规、《公司章程》等规范性文件的规定，且履行了必要的审批程序，上述事项符合相关法律、法规规定。

　　2、公司及全资子公司拟使用不超过人民币1.00亿元闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构的保本型理财产品、结构性存款、定期存款、协定存款等。公司在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　综上，本保荐机构对沃尔德使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

　　六、上网公告附件

　　1、独立董事关于第三届董事会第五次会议审议的相关事项的独立意见；

　　2、中信建投证券股份有限公司出具的《关于北京沃尔德金刚石工具股份有 限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

　　特此公告。

　　北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会

　　2021年8月11日

　　中信建投证券股份有限公司

　　关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司

　　2021年半年度持续督导跟踪报告

　　根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称“沃尔德”、“公司”）的首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，对沃尔德进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报告。

　　一、持续督导工作情况

　　二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

　　无。

　　三、重大风险事项

　　公司目前面临的风险因素主要如下：

　　（一）宏观经济波动风险

　　公司产品主要为消费电子、汽车行业、模具行业、通用机械、工程机械、能源装备、轨道交通和航空航天等行业配套，其市场需求受经济形势和宏观调控的影响较大，如果新冠疫情反复、全球经济出现重大波动，国内宏观经济或消费需求增长出现放缓趋势，则公司下游行业市场增长也将随之放缓，从而对公司产品销售造成影响。

　　（二）核心竞争力风险

　　掌握核心技术是公司可持续发展的关键因素，公司需要持续不断自主研发和技术创新，将研发成果转化为成熟产品推向市场，满足日新月异的市场需求。如公司新技术研发缓慢或失败、未能准确把握市场趋势、新技术无法实现产业化，可能导致公司产品被赶超或替代，将加大公司的市场竞争压力。

　　（三）新产品、新技术未能实现产业化的风险

　　为了保持市场地位，公司根据市场需求情况不断开展新技术和新产品的研发，需要投入大量的人力和财力。由于从技术研发到产业化过程中将可能遇到技术研发进度缓慢、技术及产品发展趋势判断失误以及技术成果转化不力等不确定性因素，可能导致新技术、新产品研发失败或投入市场的新产品无法如期为公司带来预期的收益，对公司的发展产生不利影响。

　　（四）经营管理风险

　　随着公司经营规模和业务领域的扩大，对公司存在的管理机制、管理思路、战略布局等方面提出了更高的要求和标准。虽然公司经营管理层有着丰富的经营管理经验，但仍需不断调整以适应新的经济形势和公司业务发展需要，若管理层不能及时放开思路，不能及时应对市场竞争、行业发展、经营规模扩张等内外环境的变化，将极有可能阻碍公司业务和战略的顺利推进，并错失发展良机，存在一定的经营管理风险。

　　四、重大违规事项

　　2021年上半年度，公司不存在重大违规事项。

　　五、主要财务指标的变动原因及合理性

　　2021年上半年度，公司主要财务数据如下所示：

　　单位：元

　　2021年上半年度，公司主要财务指标如下表所示：

　　2021年上半年度，公司主要财务数据及指标变动的原因如下：

　　1、2021年上半年度营业收入较2020年同期增长41.70%，主要原因系：（1）公司下游消费电子显示行业和汽车工业行业景气度回升，同时，公司加大了在其他应用领域的市场开拓力度，公司订单量大幅度增加；（2）随着募投项目的建设及公司运营管理的加强，产能得到进一步释放；（3）公司2020年上半年度经营受新冠肺炎疫情的影响。

　　2、2021年上半年度归属于上市公司股东的净利润较2020年同期增长14.42%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较同期增长16.17%，主要系公司销售收入增加。

　　3、2021年上半年度经营活动产生的现金流量净额较2020年同期下降8.52%，主要为公司应对行业产能紧张以及预期的下半年销售，采取积极采购备货导致购买商品、接受劳务支付的现金增加，以及为员工支付的薪酬增加所致。

　　4、2021年上半年度基本每股收益及稀释每股收益较2020年同期增长11.76%，扣除非经常性损益后的基本每股收益较2020年同期增长15.63%，主要系报告期内收入和净利润增加所致。

　　5、2021年上半年度加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期分别增加0.47个百分点和0.49个百分点，主要系报告期净利润增加所致。

　　6、2021年上半年度研发投入占营业收入的比例较上年同期增加了0.13个百分点，公司研发费用较上同期增加44.16%，但由于公司营业收入大幅度增加导致研发投入占营业收入的比例基本与上年期持平。

　　综上，公司2021年上半年度主要财务数据及财务指标变动具有合理性。

　　六、核心竞争力的变化情况

　　1、研发体系完善，始终保持技术领先优势

　　通过十五年的研发投入和技术积累，公司在超硬刀具、超硬材料、金刚石功能材料等方面形成了完善的技术创新体系，同时公司在硬质合金刀具、金属陶瓷刀具通过引进吸收再创新的方式完成了技术储备，坚持"生产一代、开发一代、预研一代、储备一代"的科研方针，依托公司现有核心技术和研究开发队伍，加强与高校的多层次的技术合作。公司子公司是超高精密与高精密超硬工具省级高新技术企业研究开发中心，公司与上海交通大学等国内高等院校建立良好的研发合作关系，形成了可持续发展的良性产学研合作生态。截至 2021年6月30日，公司获得了国内外各项专利218项，其中发明专利31项、实用新型专利162项、外观设计专利25项。

　　2、产业链一体化，构建技术壁垒优势

　　公司超硬刀具类产品广泛应用于消费电子、汽车制造、航空航天、轨道交通、工程及通用机械、核电、风电等先进制造领域。公司布局了超硬工具上游产业链，推进现有CVD金刚石生产工艺的提升，同时建立了PCD材料生产实验室，为公司超硬刀具提供可替代进口产品的高品质PCD材料，逐步降低公司的生产成本；依靠公司的自动化设备研制技术，公司研制了一系列的精密自动化专业设备，并注册了相关专利。先进的加工技术用于超硬刀具、超硬材料制品的加工，大大提升了公司的市场竞争力，公司的制造成本逐步降低。公司形成了自超硬材料、加工设备、加工服务到高端刀具的产品链，能够为客户提供优质的整体解决方案。

　　3、品牌优势

　　公司自成立以来始终坚持打造自主品牌，经过十余年的技术积累和市场开拓，公司产品获得了国内外市场的广泛认可，销售区域覆盖亚洲、欧洲、大洋洲、非洲和美洲等五大洲的42个国家或地区。

　　公司建立的完善品牌优势和广泛的市场认可度对公司开拓市场、增强竞争力具有重要的意义。未来，公司将凭借既有的品牌优势进一步加大国内外市场开拓力度，努力将公司产品打造成为具有国际竞争力的知名品牌。

　　公司凭借优质的产品和服务，借助自身完善的销售体系和营销网络，进入了多家高端制造领域企业的合格供应商名录，广泛应用于包括韩国LG、京东方、天马微电子、华星光电、蓝思科技、群创光电、彩虹股份等知名制造商，高精密超硬切削刀具成功应用于德国奔驰、宝马、奥迪等国际知名汽车品牌的动力系统核心部件的加工制造，并为多家国外著名刀具公司提供OEM/ODM制造，并得到众多下游客户的认可，良好优质的客户群体为公司未来的发展奠定了基础。

　　4、产品及服务齐全的优势

　　在超高精密玻璃切割领域，公司是全球数家可生产超高精密钻石刀轮及磨轮产品的公司之一，并形成完备的产品体系，有效应对“轻薄化”、“窄边框”、覆膜、Bending、Particles、Chipping、曲面等众多光电显示玻璃的加工要求，能够为客户提供个性化解决方案。

　　在切削刀具领域，公司产品涵盖超硬刀具、硬质合金刀具、金属陶瓷刀具，具有强大的高端小众非标产品生产能力，满足客户的特定需求，公司产品类型丰富，技术积累扎实，具备整体方案解决能力，是国内为数不多的能够在产品质量与性能方面可媲美欧美、日本等国际知名企业的公司之一。

　　综上，公司的核心竞争力在2021年1-6月未发生不利变化。

　　七、研发支出变化及研发进展

　　为了保证公司能够不断进行技术创新，保持产品和服务的技术领先水平，维持公司的市场竞争优势，公司持续进行研发投入。2021年上半年度，公司研发投入11,014,236.60元，较上年同期增长44.16%，主要系公司加强金刚石功能材料、超硬材料、航空航天刀具及微型钻铣刀具等新产品研发力度；研发投入占收入比例达到7.33%，较2020年同期有所增长。

　　2021年上半年度，公司主要在研项目进展顺利，技术水平达到国内领先或国际先进水平。公司在微型钻铣刀具、用于光伏玻璃、汽车玻璃等非消费电子显示屏领域刀轮及磨轮产品、整体硬质合金刀具、航空航天刀具、PCD复合片和金刚石功能材料等诸多领域均取得了丰富的研发成果。

　　2021年上半年度，公司获得国内外专利23项，其中印度发明专利1项，实用新型专利15项。

　　八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

　　不适用。

　　九、募集资金的使用情况及是否合规

　　截至2021年6月30日，沃尔德的募集资金使用及结余情况如下：

　　截至2021年6月30日，沃尔德募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2019年4月修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。

　　十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况

　　截至2021年6月30日，沃尔德控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员持有公司股份的情况如下：

　　注1：公司第二届董事会于2021年2月5日任期届满，经2021年2月5日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过，选举陈继锋、唐文林、张宗超、范笑颜为公司第三届董事会非独立董事；邹晓春、李大开、李永江为公司第三届董事会独立董事；选举孙雪原、宋伟嘉为公司第三届监事会股东代表监事。经2021年1月18日召开的职工代表大会审议通过，选举肖全为公司第三届监事会职工代表监事。经2021年2月5日召开的第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议审议通过，选举陈继锋为第三届董事会董事长，选举孙雪原为第三届监事会主席；聘任陈继锋担任公司总经理，聘任唐文林、张宗超、周立军、李树辉担任公司副总经理，聘任李树辉担任公司财务总监，聘任陈焕超担任公司董事会秘书。

　　注2：张宗超、范笑颜、孙雪原、刘春兰此前通过上海讯享企业管理合伙企业（有限合伙）间接持有沃尔德股份，因该合伙企业解散清算，经过证券非交易过户的方式分别登记至该四人名下，该部分股份由间接持有变更为直接持有，股份总数未发生变动。

　　注3：该股份系田雨在独立董事届满离任后通过二级市场增持所得。

　　沃尔德控股股东为陈继锋，截至2021年6月30日，陈继锋直接持有沃尔德38,196,240股，持股比例为47.75%；沃尔德实际控制人为陈继锋、杨诺夫妇。2021年上半年度，沃尔德的控股股东及实际控制人均未发生变化。

　　截至2021年6月30日，沃尔德控股股东和董事、监事和高级管理人员持有的沃尔德股份均不存在质押、冻结的情形。沃尔德财务总监、副总经理李树辉通过集中竞价减持64,619股。

　　十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项

　　无。

　　保荐代表人签名：

　　刘汶堃             郝勇超

　　中信建投证券股份有限公司

　　2021年8月10日